[某市國資委]國有企業(yè)內(nèi)部審計(jì)與國有企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)告真實(shí)性管理辦法第一章總則

第一條為有效預(yù)防、及時控制和妥善處理[企業(yè)內(nèi)]國有企業(yè)內(nèi)部審計(jì)與財(cái)務(wù)報(bào)告相關(guān)風(fēng)險事件，提升國有企業(yè)應(yīng)對財(cái)務(wù)風(fēng)險的能力，健全風(fēng)險防控機(jī)制，最大限度減少風(fēng)險事件對國有企業(yè)造成的損害，保障[員工]生命和財(cái)產(chǎn)安全，維護(hù)[企業(yè)]穩(wěn)定，根據(jù)《中華人民共和國突發(fā)事件應(yīng)對法》、《中華人民共和國會計(jì)法》、《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》、《國家突發(fā)公共事件總體應(yīng)急預(yù)案》等規(guī)定，結(jié)合[企業(yè)]實(shí)際，制定本管理辦法。

第二條工作原則

1.統(tǒng)一指揮，快速反應(yīng)。某市國資委成立國有企業(yè)內(nèi)部審計(jì)與財(cái)務(wù)報(bào)告真實(shí)性管理領(lǐng)導(dǎo)小組（以下簡稱領(lǐng)導(dǎo)小組），全面負(fù)責(zé)[企業(yè)]內(nèi)部審計(jì)與財(cái)務(wù)報(bào)告真實(shí)性相關(guān)風(fēng)險事件的應(yīng)對處置工作，形成處置風(fēng)險事件的快速反應(yīng)機(jī)制，確保風(fēng)險識別、報(bào)告、研判、處置等環(huán)節(jié)緊密銜接，做到快速響應(yīng)，精準(zhǔn)研判，有效處置。

2.分級負(fù)責(zé)，屬地管理。發(fā)生內(nèi)部審計(jì)與財(cái)務(wù)報(bào)告真實(shí)性相關(guān)風(fēng)險事件后，遵循分級負(fù)責(zé)、屬地管理原則，由風(fēng)險事件相應(yīng)工作組啟動本管理辦法及配套預(yù)案。[企業(yè)內(nèi)]各級企業(yè)主要負(fù)責(zé)人是本單位內(nèi)部審計(jì)與財(cái)務(wù)報(bào)告真實(shí)性管理工作的“第一責(zé)任人”。

3.預(yù)防為主，及時控制。立足于防范，建立健全常態(tài)化風(fēng)險排查機(jī)制，定期開展財(cái)務(wù)報(bào)告真實(shí)性自查、審計(jì)及風(fēng)險評估工作，強(qiáng)化風(fēng)險信息的廣泛收集和深度研判，爭取早識別、早預(yù)警、早報(bào)告、早控制、早處置。將內(nèi)部審計(jì)與財(cái)務(wù)報(bào)告真實(shí)性風(fēng)險控制在可接受范圍內(nèi)，避免造成國有資產(chǎn)損失和聲譽(yù)損害。

4.系統(tǒng)聯(lián)動，群防群控。發(fā)生內(nèi)部審計(jì)與財(cái)務(wù)報(bào)告真實(shí)性相關(guān)風(fēng)險事件后，相關(guān)單位負(fù)責(zé)人要立即深入一線開展核查工作，控制影響。形成國資委、國有企業(yè)系統(tǒng)聯(lián)動的群防群控處置工作格局，整合資源，協(xié)同作戰(zhàn)。

5.區(qū)分性質(zhì)，依法處置。維護(hù)[員工]的合法權(quán)益，嚴(yán)格區(qū)分和正確處理不同性質(zhì)的財(cái)務(wù)問題，做到事實(shí)清晰、證據(jù)確鑿、程序合規(guī)、處理得當(dāng)，依法依規(guī)妥善處理相關(guān)事項(xiàng)，保護(hù)國有資產(chǎn)安全，確保[企業(yè)]穩(wěn)定運(yùn)行。

第三條適用范圍

本管理辦法適用于[企業(yè)內(nèi)]國有企業(yè)內(nèi)部審計(jì)與財(cái)務(wù)報(bào)告真實(shí)性相關(guān)風(fēng)險事件的應(yīng)急處置工作。本管理辦法所稱突發(fā)事件，是指突然發(fā)生，造成或者可能造成[員工]身體嚴(yán)重?fù)p害、死亡，或是國有資產(chǎn)受到損失，[企業(yè)]生產(chǎn)經(jīng)營秩序受到影響，[企業(yè)]聲譽(yù)受到損害的事件等，主要包括以下幾個方面：

1.社會安全類突發(fā)事件。包括：企業(yè)內(nèi)部涉及[員工]的各種非法集會、游行、示威、請?jiān)敢约凹w罷工、罷市、罷課等群體性事件，企業(yè)內(nèi)或外部的各種邪教的非法傳教活動、政治性破壞活動，[員工]的非正常死亡、失蹤等可能會引發(fā)影響企業(yè)穩(wěn)定的事件。

2.重大治安和刑事類突發(fā)事件。發(fā)生在企業(yè)內(nèi)、造成一定范圍內(nèi)人員傷亡的重大治安和刑事案件，針對[員工]或企業(yè)的各類恐怖襲擊事件，重大盜竊、詐騙等經(jīng)濟(jì)犯罪事件。

3.事故災(zāi)害類突發(fā)事件。發(fā)生在企業(yè)內(nèi)的生產(chǎn)安全事故、重大設(shè)備事故、火災(zāi)、爆炸等重大安全事故，安全生產(chǎn)事故，企業(yè)重大交通安全事故，大型群體活動公共安全事故，重大環(huán)境污染和生態(tài)破壞事故等。

4.公共衛(wèi)生類突發(fā)事件。突然發(fā)生并造成或者可能造成企業(yè)[員工]健康嚴(yán)重?fù)p害的食品衛(wèi)生安全、傳染病疫情等事件。包括：在企業(yè)內(nèi)發(fā)生的突發(fā)公共衛(wèi)生事件；企業(yè)外發(fā)生的、可能對企業(yè)[員工]健康造成危害的突發(fā)公共衛(wèi)生事件。

5.自然災(zāi)害類突發(fā)事件。包括：氣象、洪水、地震、臺風(fēng)等災(zāi)害及由各類自然災(zāi)害誘發(fā)的各種次生災(zāi)害等。

6.網(wǎng)絡(luò)與信息安全類突發(fā)事件。包括：利用企業(yè)網(wǎng)絡(luò)或外部網(wǎng)絡(luò)發(fā)布有害信息，進(jìn)行反動、色情、迷信等宣傳活動和利用外部媒體發(fā)布的有損企業(yè)名譽(yù)、影響企業(yè)穩(wěn)定的活動；竊取國家及企業(yè)保密信息，可能造成嚴(yán)重后果的事件；各種破壞企業(yè)網(wǎng)絡(luò)、系統(tǒng)安全運(yùn)行的事件；重大財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)故障事件。

7.考試安全類突發(fā)事件。（本類別適用于涉及企業(yè)資質(zhì)認(rèn)證、招標(biāo)投標(biāo)等需嚴(yán)格程序和結(jié)果的場景，例如：在供應(yīng)商資質(zhì)審查、招標(biāo)文件評審等環(huán)節(jié)出現(xiàn)的泄密事件，以及在招標(biāo)、投標(biāo)等過程中發(fā)生的違規(guī)事件。）

8.影響企業(yè)安全與穩(wěn)定的其他突發(fā)公共事件。包括：因政策變動、重大輿情等引發(fā)的企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險事件，重要業(yè)務(wù)合同重大違約事件，重大投資失敗事件等。

第二章應(yīng)急組織體系及職責(zé)

第四條突發(fā)事件應(yīng)急組織體系

某市國資委國有企業(yè)內(nèi)部審計(jì)與財(cái)務(wù)報(bào)告真實(shí)性管理領(lǐng)導(dǎo)小組（以下簡稱領(lǐng)導(dǎo)小組）負(fù)責(zé)統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)和指揮[企業(yè)內(nèi)]國有企業(yè)內(nèi)部審計(jì)與財(cái)務(wù)報(bào)告真實(shí)性相關(guān)風(fēng)險事件的應(yīng)急處置工作。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室和八個專項(xiàng)應(yīng)急處置工作組。

第五條突發(fā)事件處置工作領(lǐng)導(dǎo)小組及主要職責(zé)

組長：某市國資委主要負(fù)責(zé)人

副組長：某市國資委分管領(lǐng)導(dǎo)

成員：某市國資委相關(guān)處室主要負(fù)責(zé)人、[企業(yè)]主要負(fù)責(zé)人及相關(guān)分管領(lǐng)導(dǎo)

領(lǐng)導(dǎo)小組職責(zé)：負(fù)責(zé)統(tǒng)一決策、組織、指揮[企業(yè)]內(nèi)部審計(jì)與財(cái)務(wù)報(bào)告真實(shí)性相關(guān)風(fēng)險事件的應(yīng)急響應(yīng)行動；研究確定風(fēng)險事件的性質(zhì)、級別；批準(zhǔn)啟動或終止應(yīng)急預(yù)案；下達(dá)應(yīng)急處置工作任務(wù)；協(xié)調(diào)解決應(yīng)急處置工作中的重大問題；向市委、市政府及上級主管部門報(bào)告重要情況。

第六條領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室及主要職責(zé)

領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室設(shè)在某市國資委辦公室（或指定處室），負(fù)責(zé)日常工作。

領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室的主要職責(zé)：負(fù)責(zé)信息收集、分析、研判，及時向領(lǐng)導(dǎo)小組報(bào)告風(fēng)險事件情況；根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)小組決策，草擬應(yīng)急處置工作方案和措施；協(xié)調(diào)各專項(xiàng)工作組開展應(yīng)急處置工作；組織開展應(yīng)急處置工作的督導(dǎo)檢查；負(fù)責(zé)應(yīng)急處置信息的上傳下達(dá)；及時總結(jié)內(nèi)部審計(jì)與財(cái)務(wù)報(bào)告真實(shí)性管理工作的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)。

第七條處置工作組及主要職責(zé)

針對各類內(nèi)部審計(jì)與財(cái)務(wù)報(bào)告真實(shí)性相關(guān)風(fēng)險事件，領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)相應(yīng)的專項(xiàng)應(yīng)急處置工作組：

1.社會安全類風(fēng)險事件應(yīng)急處置工作組。組長由某市國資委分管領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任，副組長由相關(guān)處室負(fù)責(zé)人擔(dān)任。工作組成員由國資委相關(guān)部門、[企業(yè)]相關(guān)部門（如辦公室、人力資源部、法務(wù)部等）主要負(fù)責(zé)人組成。工作組辦公室設(shè)在[企業(yè)]辦公室（或指定部門）。

主要職責(zé)：負(fù)責(zé)核實(shí)社會安全類風(fēng)險事件的事實(shí)情況；分析事件對企業(yè)穩(wěn)定和聲譽(yù)的影響；協(xié)調(diào)相關(guān)部門開展輿論引導(dǎo)和解釋工作；提出維護(hù)企業(yè)秩序和穩(wěn)定的具體措施；配合相關(guān)部門處置可能涉及的法律問題。

2.重大治安和刑事類風(fēng)險事件應(yīng)急處置工作組。組長由某市國資委分管領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任，副組長由相關(guān)處室負(fù)責(zé)人擔(dān)任。工作組成員由國資委相關(guān)部門、[企業(yè)]相關(guān)部門（如辦公室、人力資源部、安保部門等）主要負(fù)責(zé)人組成。工作組辦公室設(shè)在[企業(yè)]安保部門（或指定部門）。

主要職責(zé)：負(fù)責(zé)維護(hù)企業(yè)內(nèi)部治安秩序，保障人員安全；配合公安機(jī)關(guān)調(diào)查處置涉及企業(yè)的刑事事件；保護(hù)涉案證據(jù)和相關(guān)資料；開展事件調(diào)查后的風(fēng)險評估和整改工作。

3.事故災(zāi)害類風(fēng)險事件應(yīng)急處置工作組。組長由某市國資委分管領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任，副組長由相關(guān)處室負(fù)責(zé)人擔(dān)任。工作組成員由國資委相關(guān)部門、[企業(yè)]相關(guān)部門（如辦公室、安全環(huán)保部、生產(chǎn)運(yùn)營部門等）主要負(fù)責(zé)人組成。工作組辦公室設(shè)在[企業(yè)]安全環(huán)保部（或指定部門）。

主要職責(zé)：負(fù)責(zé)核實(shí)事故災(zāi)害事件的情況，評估損失；組織開展應(yīng)急救援和人員疏散工作；協(xié)調(diào)相關(guān)部門開展事故調(diào)查，分析原因；制定并落實(shí)整改措施，防止類似事件再次發(fā)生。

4.公共衛(wèi)生類風(fēng)險事件應(yīng)急處置工作組。組長由某市國資委分管領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任，副組長由相關(guān)處室負(fù)責(zé)人擔(dān)任。工作組成員由國資委相關(guān)部門、[企業(yè)]相關(guān)部門（如辦公室、人力資源部、后勤保障部門等）主要負(fù)責(zé)人組成。工作組辦公室設(shè)在[企業(yè)]后勤保障部門（或指定部門）。

主要職責(zé)：負(fù)責(zé)核實(shí)公共衛(wèi)生事件的情況，掌握員工健康狀況；協(xié)調(diào)醫(yī)療機(jī)構(gòu)開展醫(yī)療救治；落實(shí)防疫措施，防止疫情擴(kuò)散；做好員工思想工作，穩(wěn)定隊(duì)伍情緒。

5.自然災(zāi)害類風(fēng)險事件應(yīng)急處置工作組。組長由某市國資委分管領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任，副組長由相關(guān)處室負(fù)責(zé)人擔(dān)任。工作組成員由國資委相關(guān)部門、[企業(yè)]相關(guān)部門（如辦公室、安全環(huán)保部、資產(chǎn)管理部門等）主要負(fù)責(zé)人組成。工作組辦公室設(shè)在[企業(yè)]辦公室（或指定部門）。

主要職責(zé)：負(fù)責(zé)核實(shí)自然災(zāi)害的情況，評估受災(zāi)程度；組織開展搶險救災(zāi)工作，轉(zhuǎn)移人員財(cái)產(chǎn)；協(xié)調(diào)相關(guān)部門開展災(zāi)后重建工作；評估災(zāi)害對企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)告的影響。

6.網(wǎng)絡(luò)與信息安全類風(fēng)險事件應(yīng)急處置工作組。組長由某市國資委分管領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任，副組長由相關(guān)處室負(fù)責(zé)人擔(dān)任。工作組成員由國資委相關(guān)部門、[企業(yè)]相關(guān)部門（如辦公室、信息化部門、財(cái)務(wù)部門等）主要負(fù)責(zé)人組成。工作組辦公室設(shè)在[企業(yè)]信息化部門（或指定部門）。

主要職責(zé)：負(fù)責(zé)核實(shí)網(wǎng)絡(luò)與信息安全事件的情況，評估影響范圍；開展事件處置，恢復(fù)信息系統(tǒng)運(yùn)行；分析事件原因，落實(shí)整改措施，加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)安全防護(hù)；評估事件對企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)性的影響。

7.考試安全類風(fēng)險事件應(yīng)急處置工作組。（本類別適用于涉及企業(yè)資質(zhì)認(rèn)證、招標(biāo)投標(biāo)等需嚴(yán)格程序和結(jié)果的場景，例如：在供應(yīng)商資質(zhì)審查、招標(biāo)文件評審等環(huán)節(jié)出現(xiàn)的泄密事件，以及在招標(biāo)、投標(biāo)等過程中發(fā)生的違規(guī)事件。）組長由某市國資委分管領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任，副組長由相關(guān)處室負(fù)責(zé)人擔(dān)任。工作組成員由國資委相關(guān)部門、[企業(yè)]相關(guān)部門（如辦公室、法務(wù)部、業(yè)務(wù)主管部門等）主要負(fù)責(zé)人組成。工作組辦公室設(shè)在[企業(yè)]業(yè)務(wù)主管部門（或指定部門）。

主要職責(zé)：負(fù)責(zé)核實(shí)考試安全風(fēng)險事件的情況；開展事件調(diào)查，確認(rèn)事件性質(zhì)和影響；根據(jù)調(diào)查結(jié)果，提出處理意見，維護(hù)公平公正；評估事件對企業(yè)聲譽(yù)和財(cái)務(wù)報(bào)告的影響。

8.信息工作組。組長由某市國資委分管領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任，副組長由相關(guān)處室負(fù)責(zé)人擔(dān)任。工作組成員由國資委相關(guān)部門、[企業(yè)]相關(guān)部門（如辦公室、宣傳部、財(cái)務(wù)部門等）主要負(fù)責(zé)人組成。工作組辦公室設(shè)在[企業(yè)]辦公室（或指定部門）。

主要職責(zé)：負(fù)責(zé)收集、整理、分析與企業(yè)內(nèi)部審計(jì)和財(cái)務(wù)報(bào)告真實(shí)性相關(guān)的各類信息；及時向領(lǐng)導(dǎo)小組報(bào)送風(fēng)險事件信息；協(xié)調(diào)相關(guān)部門開展信息發(fā)布和輿論引導(dǎo)工作；建立信息共享機(jī)制，確保信息暢通。

第三章預(yù)防和預(yù)警機(jī)制

第八條預(yù)防預(yù)警信息管理規(guī)范

為有效預(yù)防和及時處置[企業(yè)內(nèi)]國有企業(yè)內(nèi)部審計(jì)與財(cái)務(wù)報(bào)告真實(shí)性相關(guān)風(fēng)險事件，建立規(guī)范的信息報(bào)送和管理機(jī)制，確保信息及時、準(zhǔn)確、全面?zhèn)鬟f，特制定本規(guī)范。

1.信息報(bào)送核心原則

（1）及時性。信息報(bào)送要做到快速及時，確保第一時間掌握和傳遞突發(fā)事件信息。

（2）首報(bào)意識。各部門要高度重視信息報(bào)送工作，一旦發(fā)現(xiàn)或接到突發(fā)事件信息，必須第一時間向指定部門報(bào)告，不得遲報(bào)、漏報(bào)、瞞報(bào)。

（3）真實(shí)性。信息報(bào)送必須確保內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確，客觀反映事件情況，不得虛構(gòu)或隱瞞。

（4）完整性。信息報(bào)送要全面、完整，包含應(yīng)急信息核心要素清單所列內(nèi)容，確保信息具有可讀性和參考價值。

（5）續(xù)報(bào)要求。事件情況發(fā)生變化或處置進(jìn)展時，須及時續(xù)報(bào)，直至事件處置完畢。

2.信息報(bào)送流程

（1）[企業(yè)內(nèi)]信息報(bào)送流程。各部門在[企業(yè)內(nèi)]發(fā)現(xiàn)或接到突發(fā)事件信息后，應(yīng)立即向[企業(yè)]指定部門（如辦公室或領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室）報(bào)告。指定部門接到報(bào)告后，進(jìn)行初步核實(shí)、分析研判，并決定是否上報(bào)領(lǐng)導(dǎo)小組及上級主管部門。根據(jù)事件性質(zhì)和級別，由領(lǐng)導(dǎo)小組決定上報(bào)路徑和方式。

（2）向上級信息報(bào)送流程。根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)小組決策，指定部門將信息逐級上報(bào)至某市國資委，并根據(jù)需要及時向省委、省政府等上級主管部門報(bào)告。

3.緊急書面信息報(bào)送流程

發(fā)生或可能發(fā)生重大突發(fā)事件時，[企業(yè)]指定部門須在接到報(bào)告后，立即以書面形式（如緊急報(bào)告、簡報(bào)等）向領(lǐng)導(dǎo)小組報(bào)告，并抄送相關(guān)單位。書面報(bào)告應(yīng)包含應(yīng)急信息核心要素清單所列內(nèi)容，并盡快送達(dá)。同時，根據(jù)事件級別，須在規(guī)定時間內(nèi)將書面報(bào)告報(bào)送至某市國資委及上級主管部門。

4.應(yīng)急信息核心要素清單

（1）時間：事件發(fā)生、發(fā)現(xiàn)的具體時間（年、月、日、時、分）。

（2）地點(diǎn)：事件發(fā)生的具體地點(diǎn)（詳細(xì)地址）。

（3）規(guī)模：事件影響范圍、涉及人數(shù)等。

（4）傷亡：人員傷亡情況（死亡人數(shù)、重傷人數(shù)、輕傷人數(shù)）。

（5）起因：事件發(fā)生的原因或初步判斷。

（6）評估：對事件性質(zhì)、影響程度、發(fā)展趨勢的初步評估。

（7）措施：已經(jīng)采取或擬采取的應(yīng)急處置措施。

（8）進(jìn)展：事件處置的進(jìn)展情況、下一步計(jì)劃。

（9）其他：與事件相關(guān)的其他重要信息，如涉及金額、相關(guān)證據(jù)等。

5.重大突發(fā)事件緊急報(bào)告要求

下列六類重大突發(fā)事件信息須在事件發(fā)生后40分鐘內(nèi)通過電話向省委辦公廳口頭報(bào)告，并在2小時內(nèi)報(bào)送書面報(bào)告：

（1）重大自然災(zāi)害；

（2）重大事故災(zāi)難；

（3）重大公共衛(wèi)生事件；

（4）涉國防、港澳臺、外交領(lǐng)域重要緊急動態(tài)；

（5）重大預(yù)警動向；

（6）其他涉國家安全和社會穩(wěn)定的重要緊急情況。

緊急報(bào)告內(nèi)容應(yīng)包括事件類別、發(fā)生時間、地點(diǎn)、簡要經(jīng)過、已采取措施和下一步建議等。

各部門須嚴(yán)格執(zhí)行本規(guī)范，確保突發(fā)事件預(yù)防預(yù)警信息管理工作的有效開展。

第九條預(yù)防預(yù)警行動

在[某市國資委]國有企業(yè)內(nèi)部審計(jì)與財(cái)務(wù)報(bào)告真實(shí)性管理領(lǐng)導(dǎo)小組的統(tǒng)一部署下，各專項(xiàng)應(yīng)急處置工作組和[企業(yè)]相關(guān)部門應(yīng)加強(qiáng)應(yīng)急機(jī)制的日常管理，確保各項(xiàng)預(yù)防預(yù)警措施落實(shí)到位。具體常態(tài)化行動包括：

1.加強(qiáng)應(yīng)急機(jī)制日常管理。各小組/部門依據(jù)職責(zé)分工，負(fù)責(zé)本領(lǐng)域內(nèi)部審計(jì)與財(cái)務(wù)報(bào)告真實(shí)性風(fēng)險隱患的日常排查、監(jiān)測和評估工作，及時發(fā)現(xiàn)并上報(bào)潛在風(fēng)險，落實(shí)風(fēng)險管控措施，加強(qiáng)應(yīng)急信息溝通與共享，確保應(yīng)急信息渠道暢通。

2.持續(xù)完善各類應(yīng)急預(yù)案。定期組織對內(nèi)部審計(jì)與財(cái)務(wù)報(bào)告真實(shí)性相關(guān)風(fēng)險事件的應(yīng)急預(yù)案進(jìn)行評估和修訂，確保預(yù)案的針對性、實(shí)用性和可操作性。根據(jù)[企業(yè)]實(shí)際情況、相關(guān)法律法規(guī)變化以及演練評估結(jié)果，及時更新和完善應(yīng)急預(yù)案，形成一套覆蓋各類風(fēng)險事件的預(yù)案體系。

3.加強(qiáng)應(yīng)急隊(duì)伍建設(shè)。建立健全內(nèi)部審計(jì)與財(cái)務(wù)報(bào)告真實(shí)性應(yīng)急隊(duì)伍，明確隊(duì)伍構(gòu)成和職責(zé)，定期開展隊(duì)員選拔和培訓(xùn)，提升隊(duì)伍的專業(yè)技能和應(yīng)急處置能力。注重培養(yǎng)復(fù)合型人才，打造一支政治素質(zhì)高、業(yè)務(wù)能力強(qiáng)、應(yīng)急處置經(jīng)驗(yàn)豐富的專業(yè)隊(duì)伍。

4.定期組織應(yīng)急培訓(xùn)和模擬演練。定期組織開展針對內(nèi)部審計(jì)與財(cái)務(wù)報(bào)告真實(shí)性相關(guān)風(fēng)險事件的應(yīng)急培訓(xùn)，提升[員工]的風(fēng)險意識和應(yīng)急處置能力。根據(jù)不同風(fēng)險類型，定期組織模擬演練，檢驗(yàn)應(yīng)急預(yù)案的可行性，檢驗(yàn)隊(duì)伍的實(shí)戰(zhàn)能力，并根據(jù)演練情況總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，改進(jìn)應(yīng)急預(yù)案和處置流程。

5.做好關(guān)鍵應(yīng)急物資的儲備、管理和維護(hù)。根據(jù)應(yīng)急預(yù)案和實(shí)際需要，制定應(yīng)急物資儲備計(jì)劃，明確儲備種類、數(shù)量和地點(diǎn)，確保關(guān)鍵應(yīng)急物資的儲備充足。建立應(yīng)急物資管理制度，加強(qiáng)物資的日常管理和維護(hù)，定期檢查物資質(zhì)量，確保物資在需要時能夠及時供應(yīng)，保證應(yīng)急處置工作的順利開展。

第四章應(yīng)急響應(yīng)

第十條按事件等級響應(yīng)

1.事件等級劃分

根據(jù)突發(fā)事件可能造成的危害程度、影響范圍、人員傷亡以及事件發(fā)展趨勢等因素，將[企業(yè)內(nèi)]國有企業(yè)內(nèi)部審計(jì)與財(cái)務(wù)報(bào)告真實(shí)性相關(guān)風(fēng)險事件分為四個等級：

（1）I級事件（紅色預(yù)警）：特別重大事件。指事件涉及范圍特別廣，或可能造成特別重大人員傷亡（如[員工]死亡10人以上）或重大經(jīng)濟(jì)損失（如直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)千萬元以上），或?qū)企業(yè)]聲譽(yù)、國有資產(chǎn)安全造成特別嚴(yán)重?fù)p害，或引發(fā)嚴(yán)重影響[企業(yè)]穩(wěn)定和社會秩序的事件。

（2）II級事件（橙色預(yù)警）：重大事件。指事件涉及范圍廣，或可能造成重大人員傷亡（如[員工]死亡3人以上10人以下）或較大經(jīng)濟(jì)損失（如直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)百萬元以上數(shù)千萬元以下），或?qū)企業(yè)]聲譽(yù)、國有資產(chǎn)安全造成嚴(yán)重?fù)p害，或引發(fā)較大范圍影響[企業(yè)]穩(wěn)定的事件。

（3）III級事件（黃色預(yù)警）：較大事件。指事件涉及范圍較大，或可能造成較大人員傷亡（如[員工]死亡2人以下）或一定經(jīng)濟(jì)損失（如直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)十萬元以上數(shù)百萬元以下），或?qū)企業(yè)]聲譽(yù)、國有資產(chǎn)安全造成較重?fù)p害，或引發(fā)一定范圍影響[企業(yè)]穩(wěn)定的事件。

（4）IV級事件（藍(lán)色預(yù)警）：一般事件。指事件涉及范圍較小，或可能造成一定人員傷亡（如[員工]輕傷）或較小經(jīng)濟(jì)損失（如直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)十萬元以下），或?qū)企業(yè)]聲譽(yù)、國有資產(chǎn)安全造成損害，但影響范圍和程度有限，能夠被[企業(yè)]內(nèi)部控制的事件。

2.各級事件應(yīng)急響應(yīng)程序

（1）特別重大事件（I級）應(yīng)急響應(yīng)

特別重大事件（I級）發(fā)生后，[企業(yè)]指定部門應(yīng)在20分鐘內(nèi)向領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室報(bào)告，領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室立即向領(lǐng)導(dǎo)小組報(bào)告，領(lǐng)導(dǎo)小組立即啟動I級應(yīng)急響應(yīng)預(yù)案，成立現(xiàn)場指揮部，迅速開展應(yīng)急處置工作。[企業(yè)]指定部門應(yīng)在1小時內(nèi)將事件基本情況、已采取措施等簡要情況報(bào)告至某市國資委及上級主管部門。核心動作包括：立即成立現(xiàn)場指揮部統(tǒng)一指揮；組織力量趕赴現(xiàn)場進(jìn)行現(xiàn)場處置；按照規(guī)定程序及時、準(zhǔn)確向上級報(bào)告信息。

（2）重大事件（II級）應(yīng)急響應(yīng)

重大事件（II級）發(fā)生后，[企業(yè)]指定部門應(yīng)在20分鐘內(nèi)向領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室報(bào)告，領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室立即向領(lǐng)導(dǎo)小組報(bào)告，領(lǐng)導(dǎo)小組立即啟動II級應(yīng)急響應(yīng)預(yù)案，成立現(xiàn)場指揮部，迅速開展應(yīng)急處置工作。[企業(yè)]指定部門應(yīng)在1小時內(nèi)將事件基本情況、已采取措施等簡要情況報(bào)告至某市國資委及上級主管部門。核心動作包括：立即成立現(xiàn)場指揮部統(tǒng)一指揮；組織力量趕赴現(xiàn)場進(jìn)行現(xiàn)場處置；按照規(guī)定程序及時、準(zhǔn)確向上級報(bào)告信息。

（3）較大事件（III級）應(yīng)急響應(yīng)

較大事件（III級）發(fā)生后，[企業(yè)]指定部門應(yīng)在20分鐘內(nèi)向領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室報(bào)告，領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室向領(lǐng)導(dǎo)小組報(bào)告，領(lǐng)導(dǎo)小組啟動III級應(yīng)急響應(yīng)預(yù)案，成立現(xiàn)場指揮部（或由領(lǐng)導(dǎo)小組直接指揮），迅速開展應(yīng)急處置工作。[企業(yè)]指定部門應(yīng)在1小時內(nèi)將事件基本情況、已采取措施等簡要情況報(bào)告至某市國資委及上級主管部門。核心動作包括：根據(jù)需要成立現(xiàn)場指揮部或由領(lǐng)導(dǎo)小組直接指揮；組織力量趕赴現(xiàn)場進(jìn)行現(xiàn)場處置；按照規(guī)定程序及時、準(zhǔn)確向上級報(bào)告信息。

（4）一般事件（IV級）應(yīng)急響應(yīng)

一般事件（IV級）發(fā)生后，[企業(yè)]指定部門應(yīng)在20分鐘內(nèi)向領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室報(bào)告，領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室向領(lǐng)導(dǎo)小組報(bào)告，領(lǐng)導(dǎo)小組啟動IV級應(yīng)急響應(yīng)預(yù)案，由[企業(yè)]指定部門或相關(guān)工作組負(fù)責(zé)現(xiàn)場處置，并及時向領(lǐng)導(dǎo)小組匯報(bào)情況。[企業(yè)]指定部門應(yīng)在1小時內(nèi)將事件基本情況、已采取措施等簡要情況報(bào)告至某市國資委。核心動作包括：啟動相應(yīng)級別的應(yīng)急響應(yīng)；組織力量進(jìn)行現(xiàn)場處置；及時向上級報(bào)告信息。

3.現(xiàn)場指揮部核心任務(wù)

現(xiàn)場指揮部是應(yīng)急處置工作的核心領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，其核心任務(wù)包括：

（1）控制事態(tài)。迅速采取有效措施，控制事件現(xiàn)場，防止事態(tài)擴(kuò)大和蔓延，維護(hù)現(xiàn)場秩序。

（2）掌握進(jìn)展。密切關(guān)注事件發(fā)展態(tài)勢，及時收集、核實(shí)信息，準(zhǔn)確評估事件影響，為決策提供依據(jù)。

（3）及時報(bào)告。按規(guī)定向領(lǐng)導(dǎo)小組及上級主管部門及時、準(zhǔn)確、全面地報(bào)告事件情況、處置進(jìn)展和需要協(xié)調(diào)解決的問題。

（4）適時發(fā)布信息引導(dǎo)輿論。根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)小組授權(quán)，適時、適度向社會或[企業(yè)]內(nèi)部發(fā)布信息，澄清事實(shí)，回應(yīng)關(guān)切，引導(dǎo)輿論，維護(hù)[企業(yè)]形象和聲譽(yù)。

第五章應(yīng)急保障

第十一條通訊與信息保障

建立健全覆蓋[企業(yè)內(nèi)]的信息收集、分析、傳遞、報(bào)送、處理全流程工作機(jī)制，確保信息渠道暢通、信息傳遞準(zhǔn)確、信息處理高效。完善包括有線、無線、衛(wèi)星等多種形式的通訊網(wǎng)絡(luò)，確保應(yīng)急狀態(tài)下的信息傳輸設(shè)施和通訊設(shè)備完好率100%，保障應(yīng)急信息的即時、準(zhǔn)確、安全傳遞。定期對通訊設(shè)備和線路進(jìn)行檢查和維護(hù)，確保其處于良好備用狀態(tài)，制定備用通訊方案，確保極端情況下信息傳遞不中斷。

第十二條物資與資金保障

[企業(yè)]將應(yīng)急處置專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)納入年度財(cái)務(wù)預(yù)算，并根據(jù)實(shí)際需要及時追加，確保應(yīng)急處置工作所需資金保障。建立關(guān)鍵應(yīng)急物資儲備制度，根據(jù)內(nèi)部審計(jì)與財(cái)務(wù)報(bào)告真實(shí)性風(fēng)險事件的特點(diǎn)，制定物資儲備目錄，明確儲備種類、數(shù)量、保管地點(diǎn)及保管要求。指定專人或?qū)ｉT機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)應(yīng)急物資的采購、儲存、管理和維護(hù)，定期檢查物資質(zhì)量和有效期，及時補(bǔ)充和更新，確保物資隨時可用。特殊應(yīng)急物資（如專業(yè)審計(jì)設(shè)備、數(shù)據(jù)恢復(fù)工具等）應(yīng)設(shè)專庫保管，由專人負(fù)責(zé)，建立臺賬，嚴(yán)格執(zhí)行出入庫登記制度。建立應(yīng)急資金快速審批通道，確保應(yīng)急資金及時到位，?？顚Ｓ?，并加強(qiáng)資金使用監(jiān)管，確保資金使用效益。

第十三條人員與技術(shù)保障

[企業(yè)]組建常備與預(yù)備相結(jié)合的內(nèi)部審計(jì)與財(cái)務(wù)報(bào)告真實(shí)性應(yīng)急處置隊(duì)伍。常備隊(duì)伍由內(nèi)部審計(jì)部門、財(cái)務(wù)部門及相關(guān)業(yè)務(wù)部門骨干人員組成，負(fù)責(zé)日常的風(fēng)險排查、預(yù)警分析和應(yīng)急準(zhǔn)備。預(yù)備隊(duì)伍由[企業(yè)]各層級、各部門人員構(gòu)成，根據(jù)風(fēng)險事件需要及時動員，形成規(guī)模適度、結(jié)構(gòu)合理、素質(zhì)優(yōu)良的應(yīng)急人力資源庫。定期組織對應(yīng)急隊(duì)伍進(jìn)行專業(yè)技能培訓(xùn)，邀請外部專家進(jìn)行指導(dǎo)，提升隊(duì)伍的專業(yè)素養(yǎng)和應(yīng)急處置能力。加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)與財(cái)務(wù)報(bào)告真實(shí)性應(yīng)急處置相關(guān)技術(shù)平臺建設(shè)，引進(jìn)先進(jìn)技術(shù)手段，提升風(fēng)險識別、評估和處置的科技支撐能力，建立專家?guī)?，為?yīng)急處置提供專業(yè)技術(shù)咨詢。

第十四條培訓(xùn)與演練保障

[企業(yè)]建立常態(tài)化的應(yīng)急處置培訓(xùn)機(jī)制，定期組織開展針對內(nèi)部審計(jì)與財(cái)務(wù)報(bào)告真實(shí)性風(fēng)險事件的專項(xiàng)培訓(xùn)，內(nèi)容包括法律法規(guī)、政策要求、風(fēng)險識別、應(yīng)急處置流程、溝通協(xié)調(diào)等，提升[員工]的風(fēng)險意識和應(yīng)急處置能力。定期組織開展不