2025年中級銀行從業(yè)資格之《中級個人理財》題庫帶答案詳解（綜合卷）一、單項選擇題1.下列關于客戶信息收集的說法，錯誤的是（）。A.為了得到真實的信息，數(shù)據(jù)調(diào)查表必須由客戶親自填寫B(tài).在客戶填寫調(diào)查表之前，從業(yè)人員應對有關項目加以解釋C.如果客戶出于個人原因不愿意回答某些問題，從業(yè)人員應該謹慎地了解客戶產(chǎn)生顧慮的原因，并向客戶解釋該信息的重要性，以及在缺乏該信息情況下可能造成的誤差D.宏觀經(jīng)濟信息可以從政府部門或金融機構(gòu)公布的信息中獲得答案：A詳解：數(shù)據(jù)調(diào)查表可以由客戶自己填寫，也可以由從業(yè)人員幫助客戶填寫。如果由從業(yè)人員幫助客戶填寫，從業(yè)人員應該向客戶解釋每個項目的含義，并指導客戶填寫。所以選項A說法錯誤。2.理財師開展工作最關鍵的環(huán)節(jié)是（）。A.了解客戶、精準把脈其需求B.明確理財目標，做好服務C.了解市場競爭機制D.滿足客戶需求答案：A詳解：理財師的工作流程概括為以下六個方面：接觸客戶，建立信任關系；收集、整理和分析客戶的家庭財務狀況；明確客戶的理財目標；制訂理財規(guī)劃方案；理財規(guī)劃方案的執(zhí)行；后續(xù)跟蹤服務。其中，了解客戶、精準把脈其需求是理財師開展工作最關鍵的環(huán)節(jié)。因為只有準確了解客戶需求，才能為其制定合適的理財規(guī)劃。3.關于家庭收支狀況的分析，說法正確的是（）。A.緊急預備金額度通常為家庭月支出的23倍B.如果統(tǒng)計年度出現(xiàn)“其他收入”，則應該考慮排除“其他收入”后，當年收支是否能夠得以平衡或出現(xiàn)盈余C.包括收支盈余情況分析、財務自由度的分析、收入支出結(jié)構(gòu)分析和應急能力分析D.工作收入的占比越大，說明家庭對工作收入的依賴性就越大答案：BCD詳解：緊急預備金額度通常為家庭月支出的36倍，所以選項A錯誤。對于家庭收支狀況的分析，包括收支盈余情況分析、財務自由度的分析、收入支出結(jié)構(gòu)分析和應急能力分析等方面。統(tǒng)計年度若有“其他收入”，應考慮排除后看當年收支能否平衡或盈余。工作收入占比大，意味著家庭對工作收入依賴性大。4.按照資產(chǎn)特征、投資需求等方面可將中小企業(yè)主進行簡單分類，以下關于不同類型中小企業(yè)主的說法，錯誤的是（）。A.精明生意型企業(yè)主理財觀念精明靈活，對投資機遇把握精準B.企業(yè)主導型企業(yè)主作為企業(yè)的最高管理者，通常具有較強的經(jīng)營管理能力和市場判斷能力C.溫和保守型企業(yè)主一般來說把余錢配置在流動性較好的低風險理財產(chǎn)品上D.業(yè)余投資愛好者企業(yè)主的投資知識和經(jīng)驗較為豐富，往往是比較積極的投資者答案：D詳解：業(yè)余投資愛好者企業(yè)主通常只是有一定的投資興趣，但投資知識和經(jīng)驗并不豐富，他們往往不是比較積極的投資者。而精明生意型企業(yè)主理財觀念精明靈活，能精準把握投資機遇；企業(yè)主導型企業(yè)主作為企業(yè)最高管理者，有較強經(jīng)營管理和市場判斷能力；溫和保守型企業(yè)主會把余錢配置在流動性好的低風險理財產(chǎn)品上。5.以下關于教育保險的說法，錯誤的是（）。A.教育保險具有強制儲蓄的功能B.教育保險通常具有投資分紅的功能C.教育保險可以在一定程度上抵御通貨膨脹的影響D.教育保險是一種專項儲蓄，只能用于子女的教育費用支出答案：D詳解：教育保險具有強制儲蓄功能，通常也有投資分紅功能，在一定程度上能抵御通貨膨脹影響。但教育保險并非只能用于子女教育費用支出，有些教育保險在約定的情況下，也可以用于其他方面。所以選項D說法錯誤。二、多項選擇題1.家庭資產(chǎn)負債表包括（）。A.資產(chǎn)B.負債C.凈負債D.凈收入E.凈資產(chǎn)答案：ABE詳解：家庭資產(chǎn)負債表包括資產(chǎn)、負債和凈資產(chǎn)。資產(chǎn)是家庭擁有的各類財產(chǎn)；負債是家庭的債務；凈資產(chǎn)等于資產(chǎn)減去負債。凈負債并不是家庭資產(chǎn)負債表的常規(guī)項目，凈收入是收入相關概念，不屬于資產(chǎn)負債表內(nèi)容。2.下列屬于理財規(guī)劃服務所能提供的合理規(guī)劃內(nèi)容的有（）。A.對每年各項支出制定合理的預算和增長率B.當收支發(fā)生偏離的時候進行及時的調(diào)整C.當投資結(jié)果發(fā)生偏離的時候，及時進行調(diào)整和糾正D.為客戶選擇適當?shù)耐顿Y產(chǎn)品和投資方式E.為不同客戶提供量身定制的、存在普遍適用標準的資產(chǎn)配置建議答案：ABCD詳解：理財規(guī)劃服務可以為客戶對每年各項支出制定合理預算和增長率，當收支或投資結(jié)果發(fā)生偏離時及時調(diào)整。同時，為客戶選擇適當?shù)耐顿Y產(chǎn)品和投資方式。但理財規(guī)劃是為不同客戶量身定制的，不存在普遍適用標準的資產(chǎn)配置建議，所以選項E錯誤。3.客戶關系管理對理財業(yè)務發(fā)展的意義表現(xiàn)在（）。A.為理財師提供客戶服務的方法和工具B.有助于培養(yǎng)高端客戶忠誠度，與客戶建立長期穩(wěn)定的關系C.能夠提高行業(yè)利潤D.防止客戶流失，降低客戶開發(fā)成本E.將客戶需求轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)力，帶來銀行產(chǎn)品服務的升級答案：ABDE詳解：客戶關系管理為理財師提供客戶服務的方法和工具，有助于培養(yǎng)高端客戶忠誠度，建立長期穩(wěn)定關系，防止客戶流失，降低客戶開發(fā)成本，還能將客戶需求轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)力，促進銀行產(chǎn)品服務升級?？蛻絷P系管理主要是從客戶服務和業(yè)務發(fā)展角度出發(fā)，不能直接提高行業(yè)利潤，所以選項C錯誤。4.以下屬于家庭財產(chǎn)保險中的特保財產(chǎn)的有（）。A.農(nóng)村家庭存放在院內(nèi)的非動力農(nóng)機具、農(nóng)用工具和已收獲的農(nóng)副產(chǎn)品B.個體勞動者存放在室內(nèi)的營業(yè)器具、工具、原材料和商品C.古玩、字畫、郵票、藝術(shù)品、稀有金屬和其他珍貴財物D.室內(nèi)家庭財產(chǎn)E.屬于與他人共有的財產(chǎn)答案：ABC詳解：家庭財產(chǎn)保險中的特保財產(chǎn)包括農(nóng)村家庭存放在院內(nèi)的非動力農(nóng)機具、農(nóng)用工具和已收獲的農(nóng)副產(chǎn)品；個體勞動者存放在室內(nèi)的營業(yè)器具、工具、原材料和商品；古玩、字畫、郵票、藝術(shù)品、稀有金屬和其他珍貴財物等。室內(nèi)家庭財產(chǎn)是普通家庭財產(chǎn)保險的保障范圍；與他人共有的財產(chǎn)不屬于特保財產(chǎn)范疇。5.稅收籌劃的主要原則有（）。A.合法性原則B.系統(tǒng)性原則C.收益性原則D.節(jié)約性原則E.綜合性原則答案：ABDE詳解：稅收籌劃的主要原則包括合法性原則，即必須在法律允許的范圍內(nèi)進行；系統(tǒng)性原則，要綜合考慮各種因素；節(jié)約性原則，以降低稅收成本；綜合性原則，統(tǒng)籌考慮多方面情況。稅收籌劃的目的不是單純追求收益，而是在合法合規(guī)前提下降低稅負等，所以收益性原則不是主要原則。三、判斷題1.理財規(guī)劃書的內(nèi)容和客戶相關，因此理財規(guī)劃書不能用固定格式。（）答案：錯誤詳解：理財規(guī)劃書雖然內(nèi)容與客戶相關，但可以有固定的格式。固定格式有助于理財師系統(tǒng)、全面地為客戶呈現(xiàn)規(guī)劃內(nèi)容，也便于客戶理解和閱讀。理財師可以在固定格式基礎上，根據(jù)客戶的具體情況進行個性化的內(nèi)容填充和調(diào)整。2.風險承受能力是客戶目前承受風險的客觀情況，與家庭財富收入呈正相關。（）答案：正確詳解：一般來說，家庭財富收入越高，客戶在經(jīng)濟上有更多的資源來應對可能的風險損失，其風險承受能力相對較強，所以風險承受能力與家庭財富收入呈正相關。3.保險金額是指保險人承擔賠償或者給付保險金責任的最高限額。（）答案：正確詳解：保險金額是保險合同的重要條款之一，它規(guī)定了保險人在保險事故發(fā)生時承擔賠償或者給付保險金責任的最高額度，投保人根據(jù)保險金額向保險人支付保險費。4.遺囑人以不同形式立有數(shù)份內(nèi)容相抵觸的遺囑，其中有公證遺囑的，以最后所立公證遺囑為準；沒有公證遺囑的，以最后所立的遺囑為準。（）答案：正確詳解：根據(jù)法律規(guī)定，在遺囑存在多份且內(nèi)容相抵觸的情況下，公證遺囑具有較高的效力。如果有多份公證遺囑，以最后所立公證遺囑為準；若沒有公證遺囑，則以最后所立的遺囑為準。5.個人所得稅是對個人（自然人）取得的各項應稅所得征收的一種稅。（）答案：正確詳解：個人所得稅就是針對個人（自然人）取得的如工資薪金所得、勞務報酬所得、稿酬所得等各項應稅所得征收的稅種。四、案例分析題李先生，35歲，某企業(yè)中層管理人員，年收入約20萬元；李太太，32歲，某事業(yè)單位員工，年收入約10萬元。夫妻二人育有一女，今年5歲。家庭現(xiàn)有住房一套，價值150萬元，貸款已還清；有一輛代步汽車，價值15萬元。家庭金融資產(chǎn)包括銀行存款20萬元，股票投資10萬元。家庭每月生活支出約8000元，女兒教育支出每月1000元，其他雜項支出每月1000元。李先生夫婦希望為女兒準備充足的教育資金，同時為自己的養(yǎng)老生活做好規(guī)劃。1.請計算李先生家庭的年度總收入、年度總支出和年度可支配收入。年度總收入：李先生年收入20萬元，李太太年收入10萬元，所以年度總收入=20+10=30（萬元）。年度總支出：每月生活支出8000元，一年為8000×12=96000元；女兒教育支出每月1000元，一年為1000×12=12000元；其他雜項支出每月1000元，一年為1000×12=12000元。年度總支出=96000+12000+12000=120000（元）。年度可支配收入：年度可支配收入=年度總收入年度總支出=300000120000=180000（元）。2.從家庭資產(chǎn)配置角度，你認為李先生家庭目前的資產(chǎn)配置存在哪些問題，并提出合理建議。存在問題：金融資產(chǎn)投資結(jié)構(gòu)單一，股票投資占比相對較高，風險較為集中。股票市場波動較大，可能會給家庭資產(chǎn)帶來較大的不確定性。缺乏固定收益類投資，如債券、債券基金等，不利于平衡風險和收益。教育和養(yǎng)老規(guī)劃缺乏針對性的資產(chǎn)配置，沒有專門為女兒教育和夫妻養(yǎng)老儲備足夠的資金。合理建議：調(diào)整金融資產(chǎn)配置，降低股票投資比例，增加固定收益類產(chǎn)品投資，如可以將部分資金投資于國債、優(yōu)質(zhì)債券基金等，以降低風險，穩(wěn)定收益。設立教育專項基金，每月從可支配收入中拿出一定金額進行定期定額投資，如投資于教育金保險、穩(wěn)健型基金等，為女兒未來的教育費用做好儲備。開始進行養(yǎng)老規(guī)劃，可考慮購買商業(yè)養(yǎng)老保險，同時每月拿出一部分資金進行養(yǎng)老目標基金的定投，為退休后的生活提供保障。3.假設李先生希望在女兒18歲時為她準備50萬元的教育資金，若年化投資收益率為6%，從現(xiàn)在開始每月需要定投多少金額？本題可使用年金終值公式\(F=A\times\frac{(1+r)^{n}1}{r}\)（其中\(zhòng)(F\)為終值，\(A\)為年金，\(r\)為利率，\(n\)為期數(shù)）來計算。女兒今年5歲，到18歲還有13年，即\(n=13\times12=156\)個月，年化收益率\(6\%\)，則月利率\(r=\frac{6\%}{12}=0.5\%\)，\(F=500000\)元。將數(shù)據(jù)代入公式可得\(500000=A\times\frac{(1+0.