銀行風(fēng)險(xiǎn)控制操作規(guī)程細(xì)則第一章總則第一條目的與依據(jù)為規(guī)范本行風(fēng)險(xiǎn)控制行為，健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系，提高風(fēng)險(xiǎn)抵御能力，保障本行資產(chǎn)安全、穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)和可持續(xù)發(fā)展，依據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管要求及本行內(nèi)部管理制度，特制定本細(xì)則。第二條適用范圍本細(xì)則適用于本行各部門、各分支機(jī)構(gòu)及全體員工在開(kāi)展各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)中涉及的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、控制、監(jiān)測(cè)和報(bào)告等風(fēng)險(xiǎn)管理工作。第三條基本原則風(fēng)險(xiǎn)控制工作應(yīng)遵循以下原則：（一）全面性原則：風(fēng)險(xiǎn)控制覆蓋所有業(yè)務(wù)流程、部門、崗位及人員，實(shí)現(xiàn)對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)的全程、全員管理。（二）審慎性原則：以審慎經(jīng)營(yíng)為出發(fā)點(diǎn)，保持合理的風(fēng)險(xiǎn)偏好，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行審慎評(píng)估和有效控制。（三）制衡性原則：建立健全權(quán)責(zé)分明、相互制約的內(nèi)部控制機(jī)制，確保不同崗位之間的有效監(jiān)督。（四）及時(shí)性原則：對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事件和風(fēng)險(xiǎn)隱患應(yīng)及時(shí)識(shí)別、快速響應(yīng)、妥善處置，減少潛在損失。（五）有效性原則：風(fēng)險(xiǎn)控制措施應(yīng)具有針對(duì)性和可操作性，能夠切實(shí)防范和化解風(fēng)險(xiǎn)。第二章組織架構(gòu)與職責(zé)分工第四條董事會(huì)與高級(jí)管理層董事會(huì)是本行風(fēng)險(xiǎn)管理的最高決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)審批風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、政策和重要風(fēng)險(xiǎn)限額。高級(jí)管理層負(fù)責(zé)組織實(shí)施董事會(huì)批準(zhǔn)的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和政策，制定具體的風(fēng)險(xiǎn)管理流程和操作規(guī)程，并對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性負(fù)直接責(zé)任。第五條風(fēng)險(xiǎn)管理部門風(fēng)險(xiǎn)管理部門是本行風(fēng)險(xiǎn)控制的專職管理部門，主要職責(zé)包括：（一）牽頭制定和修訂全行性風(fēng)險(xiǎn)管理制度和操作規(guī)程。（二）組織開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和計(jì)量工作，建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制。（三）對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測(cè)和分析，定期向高級(jí)管理層和董事會(huì)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)狀況。（四）對(duì)新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，并提出風(fēng)險(xiǎn)控制建議。（五）督導(dǎo)和檢查各業(yè)務(wù)部門、分支機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)控制工作。第六條業(yè)務(wù)部門各業(yè)務(wù)部門是本部門業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的直接承擔(dān)者和第一道防線，其主要風(fēng)險(xiǎn)控制職責(zé)包括：（一）在業(yè)務(wù)開(kāi)展過(guò)程中主動(dòng)識(shí)別和評(píng)估潛在風(fēng)險(xiǎn)。（二）嚴(yán)格執(zhí)行本行風(fēng)險(xiǎn)管理制度和操作規(guī)程，落實(shí)各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)控制措施。（三）建立本部門的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)機(jī)制，及時(shí)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)事件和風(fēng)險(xiǎn)隱患。（四）配合風(fēng)險(xiǎn)管理部門開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和檢查工作。第七條內(nèi)控合規(guī)部門與內(nèi)部審計(jì)部門內(nèi)控合規(guī)部門負(fù)責(zé)對(duì)本行內(nèi)部控制的健全性、合理性和有效性進(jìn)行監(jiān)督檢查，確保風(fēng)險(xiǎn)控制措施得到有效執(zhí)行。內(nèi)部審計(jì)部門負(fù)責(zé)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效性、風(fēng)險(xiǎn)控制政策的執(zhí)行情況進(jìn)行獨(dú)立審計(jì)和評(píng)價(jià)。第三章風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估第八條風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別各部門應(yīng)結(jié)合自身業(yè)務(wù)特點(diǎn)，通過(guò)多種方式持續(xù)識(shí)別各類潛在風(fēng)險(xiǎn)，主要包括：（一）信用風(fēng)險(xiǎn)：借款人或交易對(duì)手未能按照約定履行義務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。（二）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格、商品價(jià)格等）不利變動(dòng)而使本行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。（三）操作風(fēng)險(xiǎn)：由于不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，包括法律風(fēng)險(xiǎn)，但不包括戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。（四）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)：本行無(wú)法以合理成本及時(shí)獲得充足資金，以滿足資產(chǎn)增長(zhǎng)或到期債務(wù)支付需求的風(fēng)險(xiǎn)。（五）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)：因未能遵循法律法規(guī)、監(jiān)管要求、規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)則、以及適用于銀行自身業(yè)務(wù)活動(dòng)的行為準(zhǔn)則，而可能遭受法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失或聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。（六）其他風(fēng)險(xiǎn)：如聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)等。第九條風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估（一）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)結(jié)合定量分析與定性分析方法，對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析和排序，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。（二）對(duì)于重要業(yè)務(wù)和新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)，在立項(xiàng)前必須進(jìn)行專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，并出具風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。（三）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果應(yīng)作為制定風(fēng)險(xiǎn)控制措施、資源配置和業(yè)務(wù)決策的重要依據(jù)。第四章風(fēng)險(xiǎn)控制措施第十條信用風(fēng)險(xiǎn)控制（一）客戶準(zhǔn)入與評(píng)級(jí)：建立嚴(yán)格的客戶準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)和科學(xué)的客戶信用評(píng)級(jí)體系，對(duì)客戶信用狀況進(jìn)行動(dòng)態(tài)評(píng)估。（二）授信審批：實(shí)行統(tǒng)一授信管理，嚴(yán)格執(zhí)行授信審批流程和權(quán)限，確保授信決策的獨(dú)立性和審慎性。（三）信貸審查：對(duì)信貸業(yè)務(wù)的合規(guī)性、安全性和效益性進(jìn)行全面審查，重點(diǎn)關(guān)注借款人的還款能力、擔(dān)保措施的有效性等。（四）貸后管理：加強(qiáng)對(duì)信貸資金使用情況、借款人經(jīng)營(yíng)狀況和償債能力的跟蹤監(jiān)測(cè)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并處置風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)。（五）資產(chǎn)保全：對(duì)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的信貸資產(chǎn)，應(yīng)及時(shí)采取有效措施進(jìn)行清收、轉(zhuǎn)化或處置，最大限度減少損失。第十一條市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制（一）限額管理：設(shè)定市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額，包括交易限額、風(fēng)險(xiǎn)限額和止損限額等，并對(duì)限額執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)控。（二）風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖：根據(jù)市場(chǎng)變化和風(fēng)險(xiǎn)承受能力，合理運(yùn)用金融衍生工具等手段對(duì)沖市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。（三）組合管理：通過(guò)資產(chǎn)多元化配置，降低單一資產(chǎn)或市場(chǎng)波動(dòng)對(duì)整體組合的影響。（四）壓力測(cè)試：定期對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)敞口進(jìn)行壓力測(cè)試，評(píng)估在極端市場(chǎng)情況下的潛在損失。第十二條操作風(fēng)險(xiǎn)控制（一）流程優(yōu)化：不斷優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，明確各環(huán)節(jié)的操作標(biāo)準(zhǔn)和控制要求，減少操作環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。（二）崗位分離與授權(quán)：實(shí)行重要崗位分離和不相容職責(zé)分離，明確各崗位的權(quán)限和責(zé)任，嚴(yán)格執(zhí)行授權(quán)審批制度。（三）系統(tǒng)支持與安全：加強(qiáng)信息科技系統(tǒng)建設(shè)和運(yùn)維管理，保障系統(tǒng)安全穩(wěn)定運(yùn)行，防止數(shù)據(jù)泄露和系統(tǒng)故障。（四）員工管理與培訓(xùn)：加強(qiáng)員工職業(yè)道德教育和業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)，提高員工風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和操作規(guī)范性。（五）應(yīng)急管理：建立健全操作風(fēng)險(xiǎn)事件應(yīng)急預(yù)案，定期組織演練，確保突發(fā)事件得到及時(shí)妥善處理。第十三條流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)控制（一）資產(chǎn)負(fù)債管理：合理安排資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，優(yōu)化期限錯(cuò)配，保持適度的流動(dòng)性儲(chǔ)備。（二）融資渠道管理：拓展多元化融資渠道，確保在不同市場(chǎng)環(huán)境下能夠獲得穩(wěn)定的資金來(lái)源。（三）流動(dòng)性監(jiān)測(cè)與預(yù)警：建立流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系，設(shè)置預(yù)警閾值，及時(shí)監(jiān)測(cè)流動(dòng)性狀況。（四）應(yīng)急預(yù)案：制定流動(dòng)性危機(jī)應(yīng)急預(yù)案，明確應(yīng)急融資計(jì)劃和處置措施。第十四條合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)控制（一）制度建設(shè)：建立健全合規(guī)管理制度體系，確保各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)有章可循。（二）合規(guī)審查：對(duì)規(guī)章制度、業(yè)務(wù)合同、新產(chǎn)品方案等進(jìn)行合規(guī)審查，防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。（三）合規(guī)檢查與培訓(xùn)：定期開(kāi)展合規(guī)檢查，加強(qiáng)合規(guī)培訓(xùn)，提高全員合規(guī)意識(shí)。（四）舉報(bào)與問(wèn)責(zé)：建立違規(guī)行為舉報(bào)機(jī)制，對(duì)違規(guī)行為嚴(yán)肅問(wèn)責(zé)。第五章風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與報(bào)告第十五條風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)（一）各部門應(yīng)建立健全風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)機(jī)制，對(duì)本部門承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)跟蹤和監(jiān)測(cè)。（二）風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)匯總、分析全行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)數(shù)據(jù)，形成風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告。（三）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)。第十六條風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告（一）建立健全風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告體系，明確報(bào)告路徑、頻率和內(nèi)容要求。（二）風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告分為定期報(bào)告和不定期報(bào)告。定期報(bào)告包括日?qǐng)?bào)、周報(bào)、月報(bào)、季報(bào)和年報(bào)等；不定期報(bào)告主要針對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)事件、突發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事件等。（三）風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告應(yīng)客觀、準(zhǔn)確、及時(shí)地反映本行風(fēng)險(xiǎn)狀況、風(fēng)險(xiǎn)控制措施執(zhí)行情況以及存在的問(wèn)題和改進(jìn)建議。第六章風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)與處置第十七條風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，可采取以下風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略：（一）風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避：對(duì)于超出本行風(fēng)險(xiǎn)承受能力或控制難度較大的風(fēng)險(xiǎn)，考慮放棄或退出相關(guān)業(yè)務(wù)。（二）風(fēng)險(xiǎn)降低：采取措施降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性或減輕風(fēng)險(xiǎn)損失的程度。（三）風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移：通過(guò)保險(xiǎn)、擔(dān)保、對(duì)沖等方式將風(fēng)險(xiǎn)部分或全部轉(zhuǎn)移給第三方。（四）風(fēng)險(xiǎn)承受：對(duì)于在本行風(fēng)險(xiǎn)承受能力范圍內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)，在權(quán)衡成本效益后選擇主動(dòng)承受，并加強(qiáng)監(jiān)測(cè)。第十八條風(fēng)險(xiǎn)事件處置（一）發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)事件后，相關(guān)部門應(yīng)立即啟動(dòng)應(yīng)急預(yù)案，采取有效措施控制風(fēng)險(xiǎn)蔓延，減少損失。（二）按照規(guī)定及時(shí)向上級(jí)管理部門和監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)事件情況。（三）成立風(fēng)險(xiǎn)事件調(diào)查組，查明事件原因、責(zé)任和損失情況，提出處理意見(jiàn)和整改措施。（四）總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，完善風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，防止類似事件再次發(fā)生。第七章內(nèi)部控制與審計(jì)第十九條內(nèi)部控制（一）建立健全覆蓋所有業(yè)務(wù)流程和管理環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制體系，確保各項(xiàng)規(guī)章制度得到有效執(zhí)行。（二）加強(qiáng)對(duì)內(nèi)部控制執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查，對(duì)發(fā)現(xiàn)的缺陷及時(shí)進(jìn)行整改。（三）定期對(duì)內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行自我評(píng)價(jià)。第二十條內(nèi)部審計(jì)（一）內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)將風(fēng)險(xiǎn)管理作為審計(jì)工作的重點(diǎn)，定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的健全性、有效性進(jìn)行審計(jì)。（二）審計(jì)結(jié)果應(yīng)及時(shí)向董事會(huì)審計(jì)委員