銀行客戶(hù)信用評(píng)級(jí)操作規(guī)范一、引言1.1目的與依據(jù)為規(guī)范本行客戶(hù)信用評(píng)級(jí)工作，科學(xué)、客觀、公正地評(píng)估客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，防范和控制信用風(fēng)險(xiǎn)，依據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管要求及本行信貸管理制度，特制定本規(guī)范。本規(guī)范旨在為全行客戶(hù)信用評(píng)級(jí)活動(dòng)提供統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)和操作指引，確保評(píng)級(jí)結(jié)果的準(zhǔn)確性、一致性和權(quán)威性，為信貸決策、風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)、限額管理等提供重要依據(jù)。1.2適用范圍本規(guī)范適用于本行對(duì)各類(lèi)企事業(yè)法人客戶(hù)、金融機(jī)構(gòu)客戶(hù)以及符合條件的自然人客戶(hù)（主要指?jìng)€(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款客戶(hù)及其他需進(jìn)行信用評(píng)級(jí)的個(gè)人客戶(hù)）開(kāi)展的內(nèi)部信用評(píng)級(jí)工作。本行各業(yè)務(wù)部門(mén)、分支機(jī)構(gòu)在辦理信貸業(yè)務(wù)及其他相關(guān)業(yè)務(wù)涉及客戶(hù)信用評(píng)級(jí)時(shí)，均須遵守本規(guī)范。二、核心定義2.1客戶(hù)信用評(píng)級(jí)指本行根據(jù)客戶(hù)的償債能力、盈利能力、營(yíng)運(yùn)能力、發(fā)展前景、履約記錄、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境等諸多因素，運(yùn)用規(guī)范的評(píng)級(jí)方法和程序，對(duì)客戶(hù)在未來(lái)一段時(shí)間內(nèi)按時(shí)足額償還債務(wù)本息的意愿和能力進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，并確定其信用等級(jí)的過(guò)程。2.2評(píng)級(jí)對(duì)象指本行擬與之建立或已建立信貸關(guān)系的各類(lèi)客戶(hù)，包括但不限于企事業(yè)法人、其他經(jīng)濟(jì)組織、金融機(jī)構(gòu)和自然人。2.3評(píng)級(jí)指標(biāo)指用于衡量和評(píng)價(jià)客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)的具體要素，通常包括定量指標(biāo)（如財(cái)務(wù)比率）和定性指標(biāo)（如行業(yè)前景、管理水平）。2.4評(píng)級(jí)模型指將評(píng)級(jí)指標(biāo)系統(tǒng)整合，通過(guò)一定的算法或權(quán)重設(shè)置，對(duì)客戶(hù)信用狀況進(jìn)行量化評(píng)分或定性判斷的工具。2.5評(píng)級(jí)報(bào)告指評(píng)級(jí)人員根據(jù)評(píng)級(jí)結(jié)果編制的，反映客戶(hù)信用狀況、評(píng)級(jí)依據(jù)、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及相關(guān)建議的正式文件。三、評(píng)級(jí)基本原則3.1獨(dú)立性原則評(píng)級(jí)工作應(yīng)保持獨(dú)立性，評(píng)級(jí)人員應(yīng)獨(dú)立于業(yè)務(wù)營(yíng)銷(xiāo)部門(mén)和客戶(hù)，不受任何非客觀因素的干擾，以確保評(píng)級(jí)結(jié)果的客觀公正。3.2客觀性原則評(píng)級(jí)結(jié)論必須基于充分的事實(shí)依據(jù)和可靠的數(shù)據(jù)支撐，通過(guò)定量分析與定性分析相結(jié)合的方式，如實(shí)反映客戶(hù)的信用狀況。避免主觀臆斷和經(jīng)驗(yàn)主義。3.3審慎性原則在評(píng)級(jí)過(guò)程中，對(duì)客戶(hù)的風(fēng)險(xiǎn)判斷應(yīng)保持審慎態(tài)度，充分考慮各種潛在的風(fēng)險(xiǎn)因素及其可能對(duì)客戶(hù)償債能力造成的負(fù)面影響。3.4一致性原則評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)、方法和流程應(yīng)保持相對(duì)穩(wěn)定和統(tǒng)一，確保不同客戶(hù)、不同時(shí)期的評(píng)級(jí)結(jié)果具有可比性。如確需調(diào)整，應(yīng)履行相應(yīng)審批程序并記錄。3.5動(dòng)態(tài)性原則客戶(hù)信用狀況是動(dòng)態(tài)變化的，評(píng)級(jí)結(jié)果應(yīng)根據(jù)客戶(hù)經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、行業(yè)環(huán)境等因素的變化進(jìn)行及時(shí)更新和調(diào)整。四、評(píng)級(jí)操作流程4.1評(píng)級(jí)發(fā)起4.1.1發(fā)起條件信貸業(yè)務(wù)受理部門(mén)或相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)在受理客戶(hù)信貸申請(qǐng)、進(jìn)行存量客戶(hù)貸后管理或根據(jù)監(jiān)管要求及內(nèi)部管理需要時(shí)，應(yīng)啟動(dòng)客戶(hù)信用評(píng)級(jí)工作。4.1.2發(fā)起職責(zé)發(fā)起部門(mén)負(fù)責(zé)收集客戶(hù)基礎(chǔ)資料，填寫(xiě)《客戶(hù)信用評(píng)級(jí)發(fā)起表》，并對(duì)所提供資料的真實(shí)性、完整性和有效性進(jìn)行初步審核，然后提交至信用評(píng)級(jí)管理部門(mén)（或指定的評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)/團(tuán)隊(duì)）。4.2信息收集與核實(shí)4.2.1信息來(lái)源主要包括但不限于：客戶(hù)提供的財(cái)務(wù)報(bào)表、營(yíng)業(yè)執(zhí)照、公司章程、借款申請(qǐng)書(shū)、擔(dān)保資料等；本行內(nèi)部信貸管理系統(tǒng)、客戶(hù)關(guān)系管理系統(tǒng)等存儲(chǔ)的客戶(hù)信息；外部征信機(jī)構(gòu)數(shù)據(jù)、行業(yè)研究報(bào)告、公開(kāi)市場(chǎng)信息、媒體報(bào)道等。4.2.2信息內(nèi)容應(yīng)收集的信息涵蓋客戶(hù)基本情況、經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用記錄、關(guān)聯(lián)關(guān)系、擔(dān)保情況、所處行業(yè)及宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境等。4.2.3信息核實(shí)評(píng)級(jí)人員應(yīng)對(duì)收集到的信息進(jìn)行核實(shí)，必要時(shí)可通過(guò)實(shí)地走訪、電話查詢(xún)、函證等方式進(jìn)行驗(yàn)證，確保信息的真實(shí)性和準(zhǔn)確性。對(duì)存疑信息應(yīng)及時(shí)與客戶(hù)溝通或要求補(bǔ)充說(shuō)明。4.3評(píng)級(jí)分析與初評(píng)4.3.1資料審閱評(píng)級(jí)人員對(duì)經(jīng)核實(shí)的客戶(hù)資料進(jìn)行全面審閱，梳理關(guān)鍵信息點(diǎn)。4.3.2指標(biāo)分析運(yùn)用設(shè)定的評(píng)級(jí)指標(biāo)體系，對(duì)客戶(hù)的財(cái)務(wù)指標(biāo)（如償債能力、盈利能力、營(yíng)運(yùn)能力、成長(zhǎng)能力）和定性指標(biāo)（如行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、競(jìng)爭(zhēng)地位、管理素質(zhì)、履約記錄、發(fā)展戰(zhàn)略、宏觀風(fēng)險(xiǎn)等）進(jìn)行逐項(xiàng)分析和評(píng)估。4.3.3模型應(yīng)用根據(jù)客戶(hù)類(lèi)型（如公司客戶(hù)、零售客戶(hù)）選擇適用的評(píng)級(jí)模型。將分析得到的指標(biāo)數(shù)據(jù)輸入模型，得出模型評(píng)分或初步評(píng)級(jí)結(jié)果。4.3.4專(zhuān)家判斷與初評(píng)意見(jiàn)在模型結(jié)果基礎(chǔ)上，評(píng)級(jí)人員結(jié)合自身專(zhuān)業(yè)判斷，對(duì)模型未覆蓋或模型結(jié)果與實(shí)際情況存在偏差的因素進(jìn)行綜合考量，形成初步的評(píng)級(jí)意見(jiàn)和建議的信用等級(jí)，并撰寫(xiě)《客戶(hù)信用評(píng)級(jí)初評(píng)報(bào)告》。4.4評(píng)級(jí)審查4.4.1審查組織初評(píng)報(bào)告及相關(guān)資料提交至信用評(píng)級(jí)審查部門(mén)（或委員會(huì)）進(jìn)行審查。審查人員應(yīng)具備相應(yīng)的專(zhuān)業(yè)資質(zhì)和經(jīng)驗(yàn)。4.4.2審查內(nèi)容審查內(nèi)容包括：評(píng)級(jí)資料的完整性與合規(guī)性、評(píng)級(jí)方法和模型應(yīng)用的正確性、指標(biāo)分析的合理性、初評(píng)結(jié)論的客觀性與審慎性、風(fēng)險(xiǎn)揭示的充分性等。4.4.3審查方式可采用會(huì)議審查、會(huì)簽審查或?qū)Ｈ藢彶榈确绞?。審查過(guò)程中，可要求初評(píng)人員對(duì)相關(guān)問(wèn)題進(jìn)行解釋說(shuō)明。4.4.4審查意見(jiàn)審查部門(mén)（或委員會(huì)）根據(jù)審查情況，形成明確的審查意見(jiàn)。審查意見(jiàn)可包括同意初評(píng)等級(jí)、建議調(diào)整初評(píng)等級(jí)（上調(diào)或下調(diào)）或要求補(bǔ)充調(diào)查。4.5評(píng)級(jí)審定4.5.1審定權(quán)限根據(jù)客戶(hù)類(lèi)型、擬評(píng)級(jí)別、業(yè)務(wù)金額等因素，設(shè)定不同的評(píng)級(jí)審定權(quán)限。一般情況下，較高風(fēng)險(xiǎn)或較高級(jí)別的評(píng)級(jí)結(jié)果需提交更高層級(jí)的審定機(jī)構(gòu)（如風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)）審定。4.5.2審定程序評(píng)級(jí)審查意見(jiàn)及相關(guān)材料按權(quán)限報(bào)送至相應(yīng)的審定機(jī)構(gòu)。審定機(jī)構(gòu)對(duì)評(píng)級(jí)結(jié)果的最終合理性和合規(guī)性進(jìn)行決策，確定客戶(hù)的最終信用等級(jí)。4.5.3結(jié)果確認(rèn)審定通過(guò)后，由信用評(píng)級(jí)管理部門(mén)（或指定機(jī)構(gòu)）對(duì)最終評(píng)級(jí)結(jié)果進(jìn)行確認(rèn)和登記。4.6評(píng)級(jí)結(jié)果告知與異議處理4.6.1結(jié)果告知對(duì)于新申請(qǐng)業(yè)務(wù)的客戶(hù)，評(píng)級(jí)結(jié)果可隨信貸審批結(jié)果一并告知；對(duì)于存量客戶(hù)，可通過(guò)適當(dāng)方式告知其最新評(píng)級(jí)結(jié)果（法律法規(guī)另有規(guī)定或雙方另有約定的除外）。4.6.2異議處理客戶(hù)對(duì)評(píng)級(jí)結(jié)果有異議的，可在收到結(jié)果告知后規(guī)定期限內(nèi)，向本行信用評(píng)級(jí)管理部門(mén)提出書(shū)面異議申請(qǐng)，并提供相應(yīng)的證明材料。評(píng)級(jí)管理部門(mén)應(yīng)組織復(fù)核，并在規(guī)定時(shí)限內(nèi)將復(fù)核結(jié)果告知客戶(hù)。復(fù)核期間，原評(píng)級(jí)結(jié)果暫不改變。4.7評(píng)級(jí)更新4.7.1定期更新對(duì)于已評(píng)級(jí)客戶(hù)，應(yīng)按照規(guī)定的頻率（如年度、半年度）進(jìn)行定期跟蹤評(píng)級(jí)，更新評(píng)級(jí)結(jié)果。4.7.2不定期更新當(dāng)客戶(hù)發(fā)生重大事項(xiàng)（如重大投資、并購(gòu)重組、訴訟仲裁、財(cái)務(wù)狀況惡化、信用記錄出現(xiàn)嚴(yán)重不良等），可能對(duì)其信用等級(jí)產(chǎn)生重大影響時(shí)，應(yīng)及時(shí)啟動(dòng)不定期評(píng)級(jí)更新程序。4.7.3更新流程評(píng)級(jí)更新流程參照初次評(píng)級(jí)流程執(zhí)行，但可根據(jù)實(shí)際情況適當(dāng)簡(jiǎn)化部分環(huán)節(jié)。五、評(píng)級(jí)指標(biāo)與權(quán)重設(shè)定5.1指標(biāo)體系構(gòu)建應(yīng)根據(jù)不同客戶(hù)類(lèi)型（如大型企業(yè)、中小企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)、個(gè)人客戶(hù)）的特點(diǎn)，分別構(gòu)建差異化的評(píng)級(jí)指標(biāo)體系。指標(biāo)體系應(yīng)具有全面性、代表性和可操作性。5.2定量指標(biāo)主要包括反映客戶(hù)財(cái)務(wù)狀況的各類(lèi)比率，如資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、利息保障倍數(shù)、營(yíng)業(yè)收入增長(zhǎng)率、凈利潤(rùn)率、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率等。5.3定性指標(biāo)主要包括客戶(hù)所處行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)地位、核心競(jìng)爭(zhēng)力、公司治理結(jié)構(gòu)、管理團(tuán)隊(duì)素質(zhì)與穩(wěn)定性、信用履約記錄、關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)、對(duì)外擔(dān)保情況、宏觀經(jīng)濟(jì)及政策影響等。5.4權(quán)重分配根據(jù)各類(lèi)指標(biāo)對(duì)客戶(hù)償債能力影響的重要程度，設(shè)定合理的權(quán)重。權(quán)重分配應(yīng)經(jīng)過(guò)充分論證和測(cè)試，并定期進(jìn)行回顧和調(diào)整?？刹捎脤?zhuān)家打分法、層次分析法等方法確定權(quán)重。六、評(píng)級(jí)模型與方法6.1模型類(lèi)型根據(jù)客戶(hù)特點(diǎn)和數(shù)據(jù)可得性，可選用不同的評(píng)級(jí)模型，如統(tǒng)計(jì)模型（如logistic回歸模型、判別分析模型）、專(zhuān)家系統(tǒng)模型、混合模型等。鼓勵(lì)運(yùn)用大數(shù)據(jù)、人工智能等技術(shù)優(yōu)化評(píng)級(jí)模型。6.2模型開(kāi)發(fā)與驗(yàn)證評(píng)級(jí)模型的開(kāi)發(fā)應(yīng)遵循嚴(yán)謹(jǐn)?shù)牧鞒蹋〝?shù)據(jù)收集與清洗、變量選擇、模型構(gòu)建、參數(shù)估計(jì)、模型驗(yàn)證等環(huán)節(jié)。模型上線前必須經(jīng)過(guò)充分的有效性驗(yàn)證，包括樣本內(nèi)驗(yàn)證和樣本外驗(yàn)證。6.3模型應(yīng)用與維護(hù)評(píng)級(jí)模型應(yīng)在實(shí)際評(píng)級(jí)工作中得到正確應(yīng)用。同時(shí)，應(yīng)建立模型日常監(jiān)控機(jī)制，定期對(duì)模型的預(yù)測(cè)能力和穩(wěn)定性進(jìn)行評(píng)估。當(dāng)模型表現(xiàn)出現(xiàn)顯著下降或市場(chǎng)環(huán)境發(fā)生重大變化時(shí)，應(yīng)及時(shí)對(duì)模型進(jìn)行優(yōu)化或重新開(kāi)發(fā)。6.4專(zhuān)家判斷的運(yùn)用在模型評(píng)級(jí)基礎(chǔ)上，應(yīng)保留適當(dāng)?shù)膶?zhuān)家判斷空間。對(duì)于模型難以覆蓋的特殊因素或非量化信息，評(píng)級(jí)人員應(yīng)結(jié)合專(zhuān)業(yè)經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行綜合判斷，并在評(píng)級(jí)報(bào)告中詳細(xì)說(shuō)明。專(zhuān)家判斷的調(diào)整需有充分依據(jù)并履行相應(yīng)審批程序。七、評(píng)級(jí)結(jié)果應(yīng)用7.1信貸審批與管理評(píng)級(jí)結(jié)果是信貸業(yè)務(wù)審批的重要依據(jù)，用于確定授信額度、貸款期限、利率定價(jià)、擔(dān)保要求等。不同信用等級(jí)的客戶(hù)對(duì)應(yīng)不同的信貸政策和風(fēng)險(xiǎn)容忍度。7.2風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)客戶(hù)信用等級(jí)是確定貸款利率浮動(dòng)幅度的重要參考因素。信用等級(jí)較高的客戶(hù)可獲得相對(duì)優(yōu)惠的利率，信用等級(jí)較低的客戶(hù)則需承擔(dān)較高的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)。7.3限額管理根據(jù)客戶(hù)信用等級(jí)，結(jié)合本行風(fēng)險(xiǎn)偏好，設(shè)定客戶(hù)層面、行業(yè)層面、區(qū)域?qū)用娴氖谛畔揞~，以有效控制集中度風(fēng)險(xiǎn)。7.4貸后風(fēng)險(xiǎn)管理根據(jù)客戶(hù)信用等級(jí)及變化情況，確定貸后檢查的頻率、深度和重點(diǎn)關(guān)注對(duì)象。對(duì)信用等級(jí)下降或存在潛在風(fēng)險(xiǎn)的客戶(hù)，應(yīng)及時(shí)采取風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和控制措施。7.5資產(chǎn)質(zhì)量管理與撥備計(jì)提評(píng)級(jí)結(jié)果是劃分信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)別、計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備的重要基礎(chǔ)，確保撥備計(jì)提的充足性和審慎性。7.6其他應(yīng)用評(píng)級(jí)結(jié)果還可應(yīng)用于客戶(hù)準(zhǔn)入、產(chǎn)品營(yíng)銷(xiāo)、績(jī)效考核等領(lǐng)域，提升整體風(fēng)險(xiǎn)管理水平。八、評(píng)級(jí)管理與監(jiān)督8.1組織架構(gòu)與職責(zé)分工明確本行信用評(píng)級(jí)工作的牽頭管理部門(mén)（通常為風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)），以及各相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)、分支機(jī)構(gòu)在評(píng)級(jí)工作中的職責(zé)分工，確保評(píng)級(jí)工作有序開(kāi)展。8.2人員管理與培訓(xùn)建立評(píng)級(jí)人員資格認(rèn)證和考核機(jī)制，確保評(píng)級(jí)人員具備相應(yīng)的專(zhuān)業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)能力。定期組織評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提升評(píng)級(jí)人員的專(zhuān)業(yè)素養(yǎng)和風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力。8.3文檔管理評(píng)級(jí)過(guò)程中的所有資料（包括客戶(hù)提供的原始資料、評(píng)級(jí)工作底稿、初評(píng)報(bào)告、審查意見(jiàn)、審定記錄、評(píng)級(jí)報(bào)告等）均應(yīng)妥善保管，建立完整的評(píng)級(jí)檔案，確保評(píng)級(jí)過(guò)程可追溯。檔案保管期限應(yīng)符合相關(guān)規(guī)定。8.4檢查與審計(jì)內(nèi)部審計(jì)部門(mén)應(yīng)定期或不定期對(duì)本行客戶(hù)信用評(píng)級(jí)制度的執(zhí)行情況、評(píng)級(jí)流程的合規(guī)性、評(píng)級(jí)結(jié)果的準(zhǔn)確性和客觀性進(jìn)行檢查與審計(jì)，對(duì)發(fā)現(xiàn)