公司章程制定及制度梳理指南一、適用對象與核心目標本指南適用于以下場景：新設(shè)公司：需依法制定公司章程，明確組織架構(gòu)與運營規(guī)則；存續(xù)公司章程修訂：因股東變更、業(yè)務(wù)調(diào)整或法律法規(guī)更新，需對現(xiàn)有章程進行補充或修改；內(nèi)部制度系統(tǒng)梳理：公司規(guī)模擴大、管理需求升級，需對分散的制度文件進行整合、優(yōu)化，形成體系化管理規(guī)范。核心目標：保證公司章程符合《公司法》等法律法規(guī)要求，內(nèi)部制度覆蓋經(jīng)營管理全流程，實現(xiàn)“權(quán)責(zé)清晰、流程規(guī)范、風(fēng)險可控”的管理目標。二、操作流程與關(guān)鍵步驟（一）公司章程制定全流程1.前期準備：明確基礎(chǔ)框架與核心要素法律法規(guī)梳理：收集最新《公司法》《市場主體登記管理條例》等，明確章程必備條款（如公司名稱、住所、經(jīng)營范圍、注冊資本、股東信息、組織機構(gòu)等）與任意性條款（如股權(quán)轉(zhuǎn)讓、利潤分配等特殊約定）。股東需求調(diào)研：通過會議或問卷形式，知曉股東對公司治理結(jié)構(gòu)、決策機制、權(quán)責(zé)分配的核心訴求（如是否設(shè)置一票否決權(quán)、董事產(chǎn)生方式等）。公司實際情況匹配：結(jié)合公司行業(yè)屬性（如科技、制造、服務(wù)等）、規(guī)模大小、未來發(fā)展規(guī)劃，確定章程內(nèi)容的實操性（如初創(chuàng)公司可簡化決策流程，成熟公司需強化內(nèi)控機制）。2.起草章程：內(nèi)容完整且邏輯嚴謹章程應(yīng)包含以下核心模塊（以有限責(zé)任公司為例）：總則：公司名稱、住所、經(jīng)營范圍、法定代表人、公司宗旨等；注冊資本與股東：股東姓名/名稱、出資額、出資方式、出資時間、股權(quán)比例、權(quán)利義務(wù)（如分紅權(quán)、表決權(quán)、優(yōu)先認購權(quán)等）；股東會：職權(quán)（如修改章程、選舉董事、審議年度報告等）、議事規(guī)則（會議召集程序、表決方式、決議生效條件）；董事會/執(zhí)行董事：組成人數(shù)（3-13人）、職權(quán)（如制定經(jīng)營計劃、聘任經(jīng)理等）、議事規(guī)則；監(jiān)事會/監(jiān)事：組成人數(shù)（不得少于3人）、職權(quán)（檢查財務(wù)、監(jiān)督董事高管等）；法定代表人：由董事長、執(zhí)行董事或經(jīng)理擔(dān)任，及相應(yīng)職權(quán)；股權(quán)轉(zhuǎn)讓：股東之間轉(zhuǎn)讓股權(quán)的自由性，向股東以外的人轉(zhuǎn)讓股權(quán)的程序（如過半數(shù)股東同意權(quán)、優(yōu)先購買權(quán)行使方式）；財務(wù)會計：利潤分配比例（如按實繳出資比例分配，或另行約定）、財務(wù)報告編制與審計要求；合并分立解散清算：公司合并、分立、解散的條件及程序，清算組組成與職責(zé)；附則：章程修改程序、解釋權(quán)歸屬、生效日期等。注意事項：任意性條款需經(jīng)全體股東一致同意，避免與強制性法律規(guī)定沖突（如“股東會會議作出修改公司章程的決議，必須經(jīng)代表三分之二以上表決權(quán)的股東通過”）。3.審議與修改：保證程序合法與意見統(tǒng)一內(nèi)部審議：草案完成后，先由股東（大）會進行初步討論，重點核查股東權(quán)利義務(wù)對等性、決策機制合理性；涉及董事、監(jiān)事任職資格的，需確認是否符合《公司法》關(guān)于任職限制（如無民事行為能力、被吊銷營業(yè)執(zhí)照未逾3年等不得擔(dān)任）。法律審核：建議聘請專業(yè)律師對章程進行合規(guī)性審查，重點排查條款沖突、程序漏洞（如股權(quán)轉(zhuǎn)讓程序是否保障股東優(yōu)先購買權(quán)）。修訂完善：根據(jù)股東意見及律師建議，對章程進行修改，形成最終審議稿。4.簽署與備案：完成法律效力確認簽署生效：章程最終稿需由全體股東（發(fā)起人）簽字或蓋章（自然人股東簽字，法人股東蓋章），法定代表人或授權(quán)代表簽字并加蓋公司公章。工商備案：公司設(shè)立或變更時，需將章程連同其他登記材料（如股東會決議、法定代表人任職文件等）提交至市場監(jiān)督管理部門辦理登記備案，備案完成后章程即產(chǎn)生法律效力。（二）內(nèi)部制度梳理全流程1.現(xiàn)狀評估：摸清制度底數(shù)與問題制度收集：全面梳理現(xiàn)有制度文件，按類別（如組織管理、人力資源、財務(wù)、業(yè)務(wù)流程等）建立臺賬，記錄制度名稱、制定部門、生效日期、適用范圍等。問題診斷：通過訪談部門負責(zé)人、員工問卷、流程復(fù)盤等方式，評估制度有效性，識別常見問題：制度空白（如缺乏數(shù)據(jù)安全管理規(guī)范）；內(nèi)容滯后（如報銷制度未適應(yīng)電子發(fā)票新規(guī)）；執(zhí)行沖突（如采購制度與財務(wù)審批流程矛盾）；可操作性差（如條款模糊，未明確責(zé)任主體與時限）。2.框架搭建：構(gòu)建分層分類制度體系根據(jù)公司管理需求，搭建“根本制度—核心制度—專項制度—操作指引”四級體系：根本制度：以公司章程為核心，明確公司治理結(jié)構(gòu)；核心制度：涵蓋戰(zhàn)略管理、組織架構(gòu)、人力資源、財務(wù)管理等（如《股東會議事規(guī)則》《董事會議事規(guī)則》）；專項制度：聚焦業(yè)務(wù)領(lǐng)域（如研發(fā)管理、市場營銷、供應(yīng)鏈管理）；操作指引：細化流程與標準（如《費用報銷操作手冊》《合同簽訂流程指引》）。示例：制造業(yè)公司制度框架可包括：組織管理類（部門職責(zé)說明書）、人力資源類（招聘、培訓(xùn)、績效、薪酬）、財務(wù)類（預(yù)算、核算、審計）、業(yè)務(wù)類（生產(chǎn)、采購、銷售）、行政類（公文、檔案、印章）。3.內(nèi)容完善：保證合規(guī)性與實操性合規(guī)性審查：對照《勞動法》《勞動合同法》《會計法》《網(wǎng)絡(luò)安全法》等，保證制度內(nèi)容不違反法律法規(guī)（如加班工資計算、財務(wù)數(shù)據(jù)保密要求等）。流程優(yōu)化：繪制關(guān)鍵流程圖（如“采購審批流程”“員工離職流程”），明確節(jié)點責(zé)任、時限要求，減少冗余環(huán)節(jié)（如簡化小額采購審批層級）。語言規(guī)范：條款表述清晰、無歧義，避免“原則上”“盡量”等模糊詞匯，明確“誰做、做什么、何時完成、如何考核”（如“人力資源部需在收到離職申請后3個工作日內(nèi)辦妥離職手續(xù)，并結(jié)清工資”）。4.發(fā)布與執(zhí)行：推動制度落地生根正式發(fā)布：制度經(jīng)管理層審批通過后，以公司名義正式發(fā)文（標注文號、生效日期），通過內(nèi)部OA系統(tǒng)、公告欄、員工手冊等渠道公示。培訓(xùn)宣貫：組織各部門開展制度培訓(xùn)，重點講解新增條款、修訂內(nèi)容及執(zhí)行要求，保證員工理解并掌握。執(zhí)行監(jiān)督：將制度執(zhí)行情況納入部門績效考核，定期（如每季度）開展制度執(zhí)行檢查，對違規(guī)行為及時糾正，并根據(jù)反饋持續(xù)優(yōu)化制度。三、常用模板與工具示例（一）公司章程必備條款清單（模板）序號條款類別核心內(nèi)容備注1公司基本信息名稱、住所、經(jīng)營范圍、法定代表人、企業(yè)類型（有限責(zé)任公司等）住所需提供具體地址，經(jīng)營范圍需規(guī)范表述2注冊資本總額、股東認繳出資額、出資方式（貨幣/實物/知識產(chǎn)權(quán)等）、出資時間知識產(chǎn)權(quán)出資需評估作價，不超過注冊資本70%3股東權(quán)利義務(wù)分紅權(quán)、表決權(quán)、知情權(quán)、優(yōu)先認購權(quán)；按期出資、不得抽逃出資等義務(wù)可約定特殊表決權(quán)（如一票否決權(quán)）4股東會職權(quán)修改章程、選舉董事監(jiān)事、審議年度報告、批準預(yù)算決算、決定合并分立解散等?明確“特別事項”的表決比例（如2/3以上）5董事會/執(zhí)行董事組成人數(shù)、任期（每屆不超過3年）、職權(quán)（制定經(jīng)營計劃、聘任經(jīng)理等）執(zhí)行董事可設(shè)1名，行使董事會職權(quán)6監(jiān)事會/監(jiān)事組成人數(shù)（不得少于3人）、任期（3年）、職權(quán)（檢查財務(wù)、監(jiān)督董事高管）職工代表比例不得低于1/37股權(quán)轉(zhuǎn)讓股東之間轉(zhuǎn)讓自由；向股東以外轉(zhuǎn)讓需過半數(shù)股東同意，其他股東優(yōu)先購買可約定轉(zhuǎn)讓價格確定方式（如評估/協(xié)商）8解散清算解散事由（章程期滿/股東會決議/合并分立等）、清算組組成、財產(chǎn)清償順序清算順序：稅費→職工工資→債務(wù)→股東分配（二）內(nèi)部制度梳理現(xiàn)狀評估表（模板）制度名稱制定部門生效日期適用范圍現(xiàn)存問題（多選）修訂建議責(zé)任部門完成時限《員工考勤管理制度》人力資源部2020-01-01全體員工□內(nèi)容滯后（未包含遠程考勤）□執(zhí)行沖突（與項目獎懲制度矛盾）□可操作性差（遲到扣款標準模糊）補充遠程考勤條款；統(tǒng)一項目考勤與獎懲掛鉤；明確遲到扣款金額（如遲到30分鐘內(nèi)扣50元）人力資源部2024-06-30《采購管理辦法》行政部2021-05-01采購部□制度空白（缺乏應(yīng)急采購流程）□流程冗余（小額采購需5級審批）□責(zé)任不清（采購質(zhì)量由誰負責(zé)）增加“小額采購（≤5000元）3級審批”簡化流程；明確采購部對采購質(zhì)量全責(zé)；制定應(yīng)急采購綠色通道行政部2024-07-15（三）制度修訂審批表（模板）制度名稱修訂原因（可附頁說明）修訂內(nèi)容概述修訂部門意見法務(wù)部意見總經(jīng)理審批董事會/股東會決議生效日期《財務(wù)報銷制度》適應(yīng)電子發(fā)票全面推行，優(yōu)化審批流程1.增加電子發(fā)票要求；2.簡化5000元以下報銷審批層級（由3級減為2級）同意修訂，可提升報銷效率。合規(guī)性審查通過，條款表述清晰。同意，自發(fā)布之日起執(zhí)行。無（總經(jīng)理審批即可）2024-08-01四、風(fēng)險提示與合規(guī)要點（一）章程制定需規(guī)避的“紅線”條款違法：不得約定“股東以認繳出資為限對公司債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任”（違反《公司法》有限責(zé)任原則），或“公司利潤由董事長單獨分配”（侵犯股東分紅權(quán)）。程序瑕疵：股東會決議未達到法定表決比例（如修改章程未獲2/3以上表決權(quán)通過），或未通知全體股東參與，可能導(dǎo)致章程無效。內(nèi)容沖突：章程與《股東協(xié)議》約定不一致（如股權(quán)轉(zhuǎn)讓規(guī)則沖突），需以登記備案的章程為準，易引發(fā)股東糾紛。（二）制度梳理需關(guān)注的“痛點”“重制定、輕執(zhí)行”：制度發(fā)布后未培訓(xùn)、未監(jiān)督，導(dǎo)致文件“沉睡”，需建立“執(zhí)行-反饋-修訂”閉環(huán)機制?！耙坏肚小边m用：未區(qū)分部門、崗位差異（如銷售崗與行政崗考勤標準不同），降低制度針對性，需結(jié)合業(yè)務(wù)特點細化條款。忽視員工參與：制度由單部門制定，未征求執(zhí)行層意見，導(dǎo)致可操作性差，需在起草階段吸納一線員工建議。（三）動態(tài)更新機制章程更新：公司發(fā)生合并、分立、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、名稱變更等重大事項時，需及時修