一、緒論（一）研究背景中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會于2006年12月下發(fā)《關(guān)于調(diào)整放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機構(gòu)準(zhǔn)入政策,更好支持社會主義新農(nóng)村建設(shè)的若干意見》（銀監(jiān)發(fā)[2006]90號），在全國開展村鎮(zhèn)銀行試點。這一政策建議，在青海，甘肅，內(nèi)蒙古等6個省市開展村鎮(zhèn)銀行試點工作，并鼓勵銀行機構(gòu)到鄉(xiāng)村設(shè)立分行。2007年3月1號，中國人民銀行監(jiān)督管理委員會核準(zhǔn)四川儀隴惠民村鎮(zhèn)銀行的設(shè)立，這也是我國第一個獲得國家批準(zhǔn)的村鎮(zhèn)銀行。自那以后，中國人民銀行監(jiān)管委員會在2007年10月將改革開放的試點地區(qū)由原來的6個省份擴展到31個省市。2012年3月28號，溫家寶總理在國務(wù)院常務(wù)會議上指出，要支持和鼓勵社會資本興辦或者入股一些新的金融組織，并把符合條件的小額貸款公司轉(zhuǎn)變成村鎮(zhèn)銀行。雖然目前的政策仍然比較保守，但是已經(jīng)足夠刺激民間資本進入村鎮(zhèn)銀行。村鎮(zhèn)銀行的出現(xiàn)，在一定程度上促進了農(nóng)村及以下地區(qū)的金融供給，在一定程度上彌補了部分地區(qū)的金融服務(wù)不足，對所在地區(qū)的經(jīng)濟發(fā)展起到了很好的推動作用。但是，在其發(fā)展的同時，也出現(xiàn)了不少的問題與難題，其可持續(xù)發(fā)展面臨著嚴(yán)峻的考驗。與某些有著上百年歷史的國有大銀行相比，村鎮(zhèn)銀行是一個比較年輕的成員，它還處在發(fā)展的初期，一般會遇到業(yè)務(wù)拓展的后勁不足，利潤微薄，甚至還會出現(xiàn)長期的虧損，這是制約其可持續(xù)發(fā)展的原因之一。在此情境下，對村鎮(zhèn)銀行進行全面詳盡的研究與分析，并辨明問題的根源，以制定有效應(yīng)對各種問題與困境的策略，有助于促進村鎮(zhèn)銀行的健康穩(wěn)定發(fā)展，并更好地實踐設(shè)立村鎮(zhèn)銀行的初衷。（二）研究意義和目的1.研究意義理論意義：村鎮(zhèn)銀行作為農(nóng)村金融體系的重要組成部分，研究其問題可以拓展金融理論和實踐的邊界。通過對村鎮(zhèn)銀行的研究，可以深化對金融機構(gòu)運作和農(nóng)村金融發(fā)展的認(rèn)識，豐富金融理論并促進其不斷創(chuàng)新。重慶市作為典型的內(nèi)陸地區(qū)，其村鎮(zhèn)銀行問題具有一定的特殊性和代表性。通過對重慶市秀山縣北銀村鎮(zhèn)銀行發(fā)展中所面臨的問題的研究，可以總結(jié)出更具普遍適用性的理論原則和規(guī)律，提供理論指導(dǎo)和參考，為解決其他地區(qū)的類似問題提供借鑒。村鎮(zhèn)銀行的問題涉及到金融監(jiān)管、風(fēng)險管理、營銷策略等多個領(lǐng)域。研究村鎮(zhèn)銀行問題，可以拓寬金融研究的視野，并與其他學(xué)科融合，如經(jīng)濟學(xué)、管理學(xué)、社會學(xué)等，推動產(chǎn)生更加綜合性和深入的研究成果。同時，村鎮(zhèn)銀行問題研究能夠探索金融創(chuàng)新與農(nóng)村金融發(fā)展的關(guān)系，為金融業(yè)務(wù)模式的創(chuàng)新提供理論支持。通過研究重慶市的村鎮(zhèn)銀行問題，可以探索適應(yīng)我國農(nóng)村金融需求、符合實際發(fā)展情況的金融創(chuàng)新模式，為推動金融服務(wù)實體經(jīng)濟、扶持農(nóng)村發(fā)展提供理論指導(dǎo)和實踐借鑒?？傊?，以重慶市為例研究我國村鎮(zhèn)銀行問題在理論上具有重要的意義，不僅有助于拓展金融理論的邊界，還能夠為金融實踐提供理論支持，推動金融創(chuàng)新和農(nóng)村金融發(fā)展。實踐意義：研究村鎮(zhèn)銀行發(fā)展現(xiàn)狀可以對地方經(jīng)濟進行支持，通過深入了解重慶市村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展?fàn)顩r，可以更好地為該地區(qū)的經(jīng)濟發(fā)展提供金融支持。這對于縮小城鄉(xiāng)經(jīng)濟差距，促進地方經(jīng)濟的均衡發(fā)展具有實際意義。其次，對服務(wù)農(nóng)村居民和中小微企業(yè)也有重要幫助。重慶市的農(nóng)村地區(qū)和中小微企業(yè)是村鎮(zhèn)銀行服務(wù)的重要對象。通過研究其在這些領(lǐng)域的服務(wù)情況，可以為改善農(nóng)村金融服務(wù)和促進中小微企業(yè)發(fā)展提供實際建議。同時，對政策制定有一定的參考意義。研究結(jié)果可以為相關(guān)政府部門制定更有針對性的政策提供參考。針對重慶市的實際情況，調(diào)整和優(yōu)化村鎮(zhèn)銀行的相關(guān)政策，更好地適應(yīng)地方需求。此外，通過研究重慶市村鎮(zhèn)銀行在金融創(chuàng)新方面的實踐經(jīng)驗，可以為其他地區(qū)的村鎮(zhèn)銀行提供借鑒和學(xué)習(xí)的經(jīng)驗，促進全國范圍內(nèi)的金融創(chuàng)新和發(fā)展?？傊灾貞c市的村鎮(zhèn)銀行為例進行研究在實踐上具有重要的意義，從局部的發(fā)展問題衍生至全國，為其他地區(qū)的村鎮(zhèn)銀行提供借鑒和學(xué)習(xí)經(jīng)驗，為促進全國經(jīng)濟發(fā)展助力。2.研究目的本研究以重慶市秀山縣的北銀村鎮(zhèn)銀行為案例，在搜集秀山縣北銀村鎮(zhèn)銀行的機構(gòu)業(yè)務(wù)資料的基礎(chǔ)上，對其發(fā)展中存在的問題進行研究，深入探討我國村鎮(zhèn)銀行所面臨的問題、挑戰(zhàn)及發(fā)展趨勢，拓展了解決問題的思路，尋找了相應(yīng)的對策，使村鎮(zhèn)銀行在“支農(nóng)支小”方面的能力得到了進一步的提升，增強了自身的抗風(fēng)險能力，明晰了自己的經(jīng)營方向，聚焦了重點工作，促進了普惠金融的發(fā)展，促進了農(nóng)村金融的良性發(fā)展。為進一步完善我國村鎮(zhèn)銀行體系，促進村鎮(zhèn)金融服務(wù)的深入發(fā)展提供理論和實踐參考。（三）國內(nèi)外文獻綜述1.國外研究現(xiàn)狀I(lǐng)sabelGallego‐álvarez(2020)等人對發(fā)展戰(zhàn)略進行了研究后認(rèn)為,企業(yè)想要獲得良好的發(fā)展,就必須要明確自身戰(zhàn)略定位,妥善處理客戶需求、企業(yè)產(chǎn)品與競爭者威脅,以此來提升企業(yè)產(chǎn)品的市場競爭力,并占據(jù)較高的市場份額[1]。PasqualeMarcelloFalcone(2020)等學(xué)者在五力模型的基礎(chǔ)上進一步運用波特競爭戰(zhàn)略理論，提出了企業(yè)獲得競爭優(yōu)勢的三大基本發(fā)展戰(zhàn)略，即在總成本戰(zhàn)略方面確保占領(lǐng)優(yōu)勢地位、開展差異化戰(zhàn)略和集中化戰(zhàn)略。在企業(yè)長期發(fā)展過程中，這些戰(zhàn)略被廣泛認(rèn)為具有普適性。波特所提出的企業(yè)戰(zhàn)略理論已被廣泛應(yīng)用于管理學(xué)領(lǐng)域，并獲得了普遍認(rèn)可。[2]有關(guān)村鎮(zhèn)銀行發(fā)展的研究國外學(xué)者KozoHarimaya(2018)以花旗銀行在美國一些農(nóng)村地區(qū)成立的村鎮(zhèn)銀行為例進行分析研究并指出,近些年,世界經(jīng)濟增長不斷放緩,導(dǎo)致銀行利潤增速下降、信用風(fēng)險上升,不少商業(yè)銀行開始拓展金融機構(gòu)相對較少的農(nóng)村地區(qū)的金融市場,專門為農(nóng)場主、種植園及廣大農(nóng)戶提供金融服務(wù),這種具有較高便利性的村鎮(zhèn)銀行受到了農(nóng)村地區(qū)客戶的歡迎[3]。WANGShuqi(2020)研究認(rèn)為,隨著互聯(lián)網(wǎng)金融的快速發(fā)展,傳統(tǒng)的以存貸款業(yè)務(wù)為主的村鎮(zhèn)銀行發(fā)展受到了較大影響,中間業(yè)務(wù)收入大幅削減、客戶結(jié)構(gòu)根本性改變等,而這在無形之中加大了村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展壓力[4]。RanranCao(2021)認(rèn)為受到經(jīng)濟一體化等因素的影響,越來越多的商業(yè)銀行意識到傳統(tǒng)盈利模式的局限性,從單一業(yè)務(wù)模式發(fā)展為多元化、綜合化業(yè)務(wù),更重要的是,中間業(yè)務(wù)收入的占比顯著上升,成為了商業(yè)銀行新的利潤來源。也正是如此,不少農(nóng)村地區(qū)的商業(yè)銀行開始向城市拓展業(yè)務(wù),甚至逐漸的拋棄了農(nóng)村金融市場。[5]John（2020）等學(xué)者通過分析信息技術(shù)對村鎮(zhèn)銀行發(fā)展的作用，發(fā)現(xiàn)農(nóng)村銀行在技術(shù)支撐上還存在一定的缺陷，但也存在著顧客等待時間短，業(yè)務(wù)開展速度快，運營成本低，提供便利的銀行服務(wù)，并且能夠吸引更多的顧客的優(yōu)勢。因此，要使農(nóng)村銀行在當(dāng)今金融市場的競爭中獲得生存和發(fā)展，必須采取有效的措施。[6]ByookGillian(2008)對美國商業(yè)銀行的資產(chǎn)規(guī)模與財務(wù)風(fēng)險指標(biāo)進行了分析，研究結(jié)果表明商業(yè)銀行的財務(wù)風(fēng)險與其資產(chǎn)規(guī)模密切相關(guān)。[7]2.國內(nèi)研究現(xiàn)狀蘭永琳、饒晟光、江瑜玲、鄧艷芳（2022）指出宏觀經(jīng)濟狀況和新冠疫情等因素對村鎮(zhèn)銀行的業(yè)務(wù)造成了顯著影響。這些影響主要體現(xiàn)在市場發(fā)展、盈利水平、資產(chǎn)狀況以及公司管理等方面，對村鎮(zhèn)銀行的正常成長及其對農(nóng)業(yè)和小額貸款的支持產(chǎn)生了限制。研究以福建省龍巖市的7家村鎮(zhèn)銀行為例，分析了其經(jīng)營和業(yè)務(wù)發(fā)展情況，探討了其中存在的問題，如風(fēng)險控制和公司治理問題，并提出了相應(yīng)的解決策略，涉及地方政府、金融監(jiān)管機構(gòu)、主要發(fā)起銀行以及村鎮(zhèn)銀行本身。[8]王勇、燕曉茹（2022）指出村鎮(zhèn)銀行作為一類新興的農(nóng)村金融機構(gòu)，已在全國范圍內(nèi)設(shè)立1651家分支機構(gòu)，在推動鄉(xiāng)村振興和促進共同富裕方面發(fā)揮了重要作用。盡管如此，這些機構(gòu)的近期發(fā)展步伐有所放緩，經(jīng)營狀況出現(xiàn)分化，正進入一個減量提效的新階段。鑒于此，本文深入探討了村鎮(zhèn)銀行當(dāng)前所遭遇的挑戰(zhàn)及其原因，并強調(diào)了為其可持續(xù)發(fā)展提供支持的重要性。[9]冷海燕（2023）提到近年來，一些村鎮(zhèn)銀行在金融科技創(chuàng)新的道路上不斷取得進展。然而，也有村鎮(zhèn)銀行面臨資本充足率不足、風(fēng)險抵御能力較弱、股權(quán)結(jié)構(gòu)較為模糊、業(yè)務(wù)發(fā)展偏離農(nóng)村和小額貸款初衷等挑戰(zhàn)，這些因素對村鎮(zhèn)銀行的穩(wěn)健成長構(gòu)成了障礙。通過深入分析中國村鎮(zhèn)銀行當(dāng)前的發(fā)展態(tài)勢，冷海燕指出，資本充足率偏低、一些銀行忘卻了服務(wù)村鎮(zhèn)的初心、市場競爭力不強以及專業(yè)人才短缺是主要問題。針對這些問題，她提出了一系列建議，包括優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)、發(fā)揮地方優(yōu)勢、科學(xué)市場定位以增強競爭力、以及增強人才儲備等策略。[10]殷蓓蕾(2023)提出，作為中國金融體系中的一個獨特分支，村鎮(zhèn)銀行致力于滿足農(nóng)村地區(qū)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、農(nóng)村經(jīng)濟以及農(nóng)村中小企業(yè)的金融需求。這些銀行的發(fā)展增強了對農(nóng)村金融的支持，并在一定程度上彌補了該領(lǐng)域服務(wù)的不足。然而，面臨當(dāng)前復(fù)雜多變的市場環(huán)境和日益嚴(yán)格的監(jiān)管政策，村鎮(zhèn)銀行開始顯露出資本實力不足、風(fēng)險應(yīng)對能力較弱以及財務(wù)管理水平有待提高等問題。為避免對銀行長期成長造成不利影響，急需加強對上述方面的管理強化與風(fēng)險控制。[11]周翔（2023）認(rèn)為農(nóng)村金融結(jié)構(gòu)中的村鎮(zhèn)銀行，因其快速成長而能保護公正并促進發(fā)展，這對鄉(xiāng)村復(fù)興至關(guān)重要。盡管如此，因成立時間較短和機制尚不健全，村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展遭遇諸多挑戰(zhàn)，并存有多種風(fēng)險問。[12]汪貽龍（2023）強調(diào)了解決中國的“三農(nóng)”問題對社會主義現(xiàn)代化建設(shè)的關(guān)鍵性。為了應(yīng)對這一問題，鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略扮演了至關(guān)重要的角色，并對農(nóng)村金融環(huán)境提出了新的標(biāo)準(zhǔn)。該文研究了這一戰(zhàn)略背景下村鎮(zhèn)銀行所遭遇的發(fā)展挑戰(zhàn)，并對市場定位、制度支持等關(guān)鍵方面提出了促進可持續(xù)發(fā)展的建議。[13]馬小艷（2023）提出在鄉(xiāng)村地區(qū)，現(xiàn)行的金融機構(gòu)尚未能有效解決貸款難題，同時，商業(yè)銀行在支持農(nóng)業(yè)發(fā)展方面的能力亦顯不足。在這樣的背景下，村鎮(zhèn)銀行的成立，在某種程度上，增強了農(nóng)村金融的架構(gòu)，點燃了農(nóng)村金融市場的活力，填充了金融服務(wù)的空白區(qū)域，并減輕了農(nóng)村金融資源供給不足及金融機構(gòu)網(wǎng)點稀少的問題。盡管如此，觀察近年來的實踐，村鎮(zhèn)銀行在發(fā)展過程中出現(xiàn)了市場競爭力弱、持續(xù)發(fā)展動力不足等問題。[14]黃月輝（2022）闡述了中國的村鎮(zhèn)銀行已經(jīng)成為國家金融體系中不可或缺的一部分，它們?nèi)缤懊?xì)血管”般在鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略和農(nóng)村金融需求的滿足中扮演著關(guān)鍵角色。盡管如此，由于其大部分業(yè)務(wù)與農(nóng)業(yè)相關(guān)、貸前審查過程較為簡略，以及農(nóng)戶收入的不穩(wěn)定，村鎮(zhèn)銀行面臨的財務(wù)風(fēng)險不容忽視。該研究詳細(xì)討論了管理這些風(fēng)險對村鎮(zhèn)銀行的重要性，目前這些銀行在財務(wù)風(fēng)險管理方面的現(xiàn)狀，以及產(chǎn)生這些問題的原因，并據(jù)此提出了相應(yīng)的改進建議。[15]李琪琦（2019）通過分析四川地區(qū)的村鎮(zhèn)銀行實際運營狀況與相關(guān)理論，概括了這些銀行在風(fēng)險控制、客戶忠誠度、內(nèi)部控制以及會計準(zhǔn)則執(zhí)行方面遇到的挑戰(zhàn)。文中還探討了這些因素如何影響村鎮(zhèn)銀行的持續(xù)發(fā)展，并基于此提出了相應(yīng)的政策建議。[16]張琦（2020）指出，絕大多數(shù)村鎮(zhèn)銀行因其成立時間短、資產(chǎn)規(guī)模小、管理能力欠缺等因素，常采取簡單招聘和培訓(xùn)方式，導(dǎo)致員工風(fēng)險防控模式過度依賴主發(fā)起行的模式，并不一定適合其實際情況，使得村鎮(zhèn)銀行經(jīng)營不善易產(chǎn)生聲譽、操作和風(fēng)險管控等三種危機。[17]（四）研究內(nèi)容和研究方法1.研究內(nèi)容第一部分:緒論。這一部分主要介紹了本文的研究背景，意義和目的，研究的主要內(nèi)容和方法，以及國內(nèi)外的研究情況?；谝酝鶎Υ彐?zhèn)銀行發(fā)展中存在的問題及發(fā)展策略的研究，確定適合地方國情的研究方向，并對后續(xù)的深度分析進行規(guī)劃。第二部分:村鎮(zhèn)銀行的概述。首先，界定了村鎮(zhèn)銀行的概念；其次，從準(zhǔn)入條件較低、分布呈地域性以及抗風(fēng)險能力弱這三方面闡述了村鎮(zhèn)銀行的特點；最后指出了其對服務(wù)農(nóng)村和小微企業(yè)、促進農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展的重要性。第三部分：我國村鎮(zhèn)銀行的現(xiàn)狀及問題分析。首先，利用波特五力模型，剖析中國村鎮(zhèn)銀行所面臨的外部環(huán)境；其次，從信用缺失、風(fēng)險管理與控制制度不完善、人才匱乏等幾個角度，對中國村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展現(xiàn)狀進行了較為系統(tǒng)的探討。第四部分：以秀山縣北銀村鎮(zhèn)銀行為例進行案例分析。在這一部分中，對北銀村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展歷史做一個簡單的梳理與歸納，并對其發(fā)展?fàn)顩r和存在的問題作了較為深刻的剖析，從而揭示出北銀村村鎮(zhèn)銀行在發(fā)展中所遇到的困難與挑戰(zhàn)。第五部分：對于我國村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展，建議改進市場準(zhǔn)入和退出機制，加強內(nèi)部控制，提升公信力等方面采取相應(yīng)措施。2.研究方法（1）文獻研究法基于文獻綜述方法，本研究在充分借鑒國內(nèi)外學(xué)術(shù)成果的基礎(chǔ)上，明確了研究對象和方向，并結(jié)合個人實際工作經(jīng)驗進行了研究思路的提煉，最終確定研究的總體框架，為本研究的順利開展奠定了堅實的基礎(chǔ)。（2）案例分析法本研究以秀山縣北銀村鎮(zhèn)銀行為研究案例，旨在深入分析該銀行成立以來的問題，并提出具體的優(yōu)化解決方案，為村鎮(zhèn)銀行的戰(zhàn)略重構(gòu)和發(fā)展提供有價值的思路。（五）研究的理論基礎(chǔ)-波特五力分析模型邁克爾·波特在二十世紀(jì)八十年代初期提出的“波特五力”理論，在全球范圍內(nèi)對公司的戰(zhàn)略決策有著深刻的影響。這種方法在企業(yè)競爭策略分析中得到了廣泛的應(yīng)用，可以對企業(yè)所處的市場環(huán)境進行評價。這五個因素分別是：供應(yīng)商的議價能力，買方的議價能力，潛在的競爭者的進入能力，替代品的替代能力，產(chǎn)業(yè)內(nèi)部競爭者的競爭力。這五種力量的不同組合變化最終影響了行業(yè)的利潤潛力。潛在競爭者進入市場的能力主要取決于潛在對手進入市場所需承受的風(fēng)險程度，即進入市場所需承受的壁壘高度。當(dāng)前產(chǎn)業(yè)中，企業(yè)間的競爭能力與行業(yè)競爭結(jié)構(gòu)、需求狀況、成本狀況以及退出產(chǎn)業(yè)所需承受的壁壘高度等多個因素有關(guān)，其表現(xiàn)為現(xiàn)有企業(yè)在市場上競爭的強度和效果。買方的議價能力是指買方在與廠商談判時，對廠商提出更高質(zhì)量、更優(yōu)質(zhì)的服務(wù)時，所產(chǎn)生的成本變化。而廠商議價能力則表現(xiàn)為廠商可以藉由提高生產(chǎn)要素的價格、減少生產(chǎn)要素與服務(wù)的品質(zhì)，而使廠商的生產(chǎn)成本上升。替代品的替代能力，是指近替代物的出現(xiàn)，會對該行業(yè)造成很大的競爭威脅，因為它會限制行業(yè)內(nèi)的產(chǎn)品的價格與利潤。比如，如果與茶葉、軟飲相比，咖啡的價格上升得過快，那么，咖啡消費者就會轉(zhuǎn)而購買其他的產(chǎn)品。圖1-1波特五力模型示意圖圖1-1波特五力模型示意圖二、村鎮(zhèn)銀行概述（一）概念界定村鎮(zhèn)銀行，是經(jīng)銀保監(jiān)會以現(xiàn)行法規(guī)審批核準(zhǔn)，由境內(nèi)外金融機構(gòu)、非金融機構(gòu)企業(yè)法人、自然人依法出資、在農(nóng)村地區(qū)建立的專門金融機構(gòu)，旨在向農(nóng)民和農(nóng)村經(jīng)濟體提供金融服務(wù)。[18]換而言之，村鎮(zhèn)銀行是專門為農(nóng)村地區(qū)和小城鎮(zhèn)居民提供金融服務(wù)的一種小型商業(yè)銀行。這些銀行通常由當(dāng)?shù)氐钠髽I(yè)家或投資者發(fā)起，以解決農(nóng)村地區(qū)金融服務(wù)不足的問題。它們提供的服務(wù)包括存款、貸款、支付和外匯等，以滿足農(nóng)村地區(qū)的多樣化需求。村鎮(zhèn)銀行通常致力于支持當(dāng)?shù)亟?jīng)濟發(fā)展，通過提供有針對性的貸款和投資計劃，幫助農(nóng)民、小企業(yè)和其他當(dāng)?shù)仄髽I(yè)擴大規(guī)?；蜻M行創(chuàng)新。這些銀行還致力于提高農(nóng)村地區(qū)的金融教育水平，幫助居民了解和使用現(xiàn)代金融服務(wù)，從而提高他們的生活水平。與其他大型銀行相比，村鎮(zhèn)銀行的規(guī)模較小，但它們在農(nóng)村地區(qū)的影響力卻不可忽視。它們通過提供便捷、高效的金融服務(wù)，為農(nóng)村地區(qū)的人們提供了更多的機會和選擇，幫助他們實現(xiàn)自己的夢想和目標(biāo)。村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展對于農(nóng)村地區(qū)的繁榮和穩(wěn)定也起到了至關(guān)重要的作用。（二）村鎮(zhèn)銀行的特點1.準(zhǔn)入條件較低據(jù)中國銀保監(jiān)會相關(guān)規(guī)定，設(shè)立于鄉(xiāng)鎮(zhèn)的村鎮(zhèn)銀行所需的注冊資本須達到100萬元，而設(shè)立于縣級地區(qū)的村鎮(zhèn)銀行所需要的注冊資本則至少應(yīng)為300萬元。村鎮(zhèn)銀行的準(zhǔn)入門檻要比其他金融機構(gòu)低得多,這一點毋庸置疑。起目的在于,使其達到大面積覆蓋鄉(xiāng)村金融,運用覆蓋面積促進鄉(xiāng)村金融良好發(fā)展,并做到支農(nóng)支小,全面推進鄉(xiāng)村發(fā)展進程。2.分布呈地域性以鄉(xiāng)鎮(zhèn)為基礎(chǔ),以地方“三農(nóng)”為主,彌補四大國有大行退出鄉(xiāng)村造成的“真空”,在我國,村鎮(zhèn)銀行目前的發(fā)展主要集中在鄉(xiāng)村,開展貸款服務(wù)的主要集中在縣城及鄉(xiāng)村。通過建立村鎮(zhèn)銀行,可以更好地引導(dǎo)民間資金流入鄉(xiāng)村,提高對金融資源匱乏的鄉(xiāng)村地區(qū)的融資能力,從而更好地為“三農(nóng)”企業(yè)和地方政府提供更多更優(yōu)質(zhì)的金融服務(wù),從而推動地方社會經(jīng)濟發(fā)展。3.抗風(fēng)險能力弱村鎮(zhèn)銀行通常位于縣級和鄉(xiāng)鎮(zhèn),其“三農(nóng)”客戶群體眾多,而農(nóng)民通常缺乏充分的抵押品,他們的生產(chǎn)和養(yǎng)殖活動容易遭遇自然災(zāi)害,因此,村鎮(zhèn)銀行的運作面臨著更高的風(fēng)險。村鎮(zhèn)銀行的注冊資本金相對較低,其運營規(guī)模也相對有限,因此,當(dāng)出現(xiàn)風(fēng)險或案件時,其所涉及的金額通常會非常龐大,從而使銀行陷入極度的困境,甚至不得不進行轉(zhuǎn)讓。（三）村鎮(zhèn)銀行發(fā)展的重要性1.服務(wù)農(nóng)村和小微企業(yè)村鎮(zhèn)銀行是服務(wù)農(nóng)村地區(qū)和小微企業(yè)的重要金融機構(gòu)。由于國有銀行和城市商業(yè)銀行主要集中在城市地區(qū)，村鎮(zhèn)銀行填補了農(nóng)村地區(qū)金融服務(wù)方面的缺乏，為農(nóng)民、農(nóng)村企業(yè)和小微型企業(yè)提供了必要的金融支持。2.促進農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展村鎮(zhèn)銀行是落實國家三農(nóng)政策的重要渠道之一。它們通過發(fā)放農(nóng)村信貸、開展農(nóng)村金融改革、支持農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等方式，配合政府實施扶貧攻堅、鄉(xiāng)村振興等重大農(nóng)村政策。村鎮(zhèn)銀行通過提供貸款、存款、支付結(jié)算等金融服務(wù)，支持了農(nóng)村地區(qū)的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、農(nóng)村工商業(yè)發(fā)展和農(nóng)民增收致富。這有助于促進農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展，增強農(nóng)民的創(chuàng)業(yè)和發(fā)展動力。3.縮小城鄉(xiāng)金融差距村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展有助于縮小城鄉(xiāng)金融發(fā)展不均衡的差距。它們在農(nóng)村地區(qū)設(shè)立分支機構(gòu)，提供貼近當(dāng)?shù)匦枨蟮慕鹑诋a(chǎn)品和服務(wù)，有利于改善農(nóng)村居民的金融服務(wù)水平，推動城鄉(xiāng)經(jīng)濟社會協(xié)調(diào)發(fā)展。三、我國村鎮(zhèn)銀行發(fā)展現(xiàn)狀及存在的問題分析（一）我國村鎮(zhèn)銀行發(fā)展現(xiàn)狀分析-基于波特五力模型分析1.現(xiàn)有競爭者的競爭能力分析我國的村鎮(zhèn)銀行主要服務(wù)于縣域和農(nóng)村地區(qū)，與其相伴的還有工農(nóng)中郵建等5家國有商業(yè)銀行，在各縣域開設(shè)分支機構(gòu)，其次是當(dāng)?shù)氐谋就零y行，如重慶市的重慶銀行和重慶農(nóng)村商業(yè)銀行。相對于村鎮(zhèn)銀行，國有銀行有著悠久的歷史和良好的聲譽，已經(jīng)成功地贏得了廣大居民的信賴，而當(dāng)?shù)劂y行在網(wǎng)絡(luò)環(huán)境和員工服務(wù)上下了很大的力氣，得到了當(dāng)?shù)鼐用竦钠毡檎J(rèn)同，在科技實力、品牌影響力以及產(chǎn)品競爭力上都有著明顯的優(yōu)勢。另外，在發(fā)放工資、特殊服務(wù)綁定等方面，國有大銀行的信用卡業(yè)務(wù)也是與國有大型銀行的銀行卡相適應(yīng)，而大部分村鎮(zhèn)銀行的信用卡綁定受合作機構(gòu)限制，這就給用戶造成了很大的不便。一般來說，除了要辦卡的人，其他的人都會比較喜歡國有大銀行的卡，這是因為它能用在很多場合，也更方便。總之，這對村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展產(chǎn)生了很大的影響。中國農(nóng)業(yè)銀行和地方農(nóng)村商業(yè)銀行在市場定位方面同樣具有“支農(nóng)”和“支小”的功能。因此，中國農(nóng)業(yè)銀行與各地的農(nóng)村商業(yè)銀行在經(jīng)營上與當(dāng)?shù)氐拇彐?zhèn)銀行存在著直接的競爭，其經(jīng)營范圍與服務(wù)對象，地域與村鎮(zhèn)銀行有較大的重疊。通過對這些問題的分析和對比，可以看出，目前我國村鎮(zhèn)銀行的競爭對手是一個很大的威脅。2.潛在競爭者進入能力的分析從實體競爭對手的視角來看，國內(nèi)村鎮(zhèn)銀行面臨的競爭對手包括新設(shè)立的國有大型銀行分行、農(nóng)村商業(yè)銀行新建的分行和本地銀行新設(shè)立的分行。但是，隨著金融技術(shù)的發(fā)展，互聯(lián)網(wǎng)使實體網(wǎng)絡(luò)的作用逐漸弱化，其對網(wǎng)絡(luò)滲透的作用要遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于實體網(wǎng)絡(luò)。截至2022年末，中國銀保監(jiān)會已簽發(fā)了2600余張暫停經(jīng)營證明，近年來，資金雄厚的銀行機構(gòu)紛紛加快了數(shù)字金融的發(fā)展步伐，實現(xiàn)了業(yè)務(wù)的線上化、智能化，進一步加快了銀行業(yè)務(wù)的線上化升級。隨著網(wǎng)絡(luò)支付工具的廣泛應(yīng)用，金融消費者的消費行為發(fā)生了重大變化。他們可以通過手機應(yīng)用進行轉(zhuǎn)賬、支付、購買理財產(chǎn)品和辦理貸款等業(yè)務(wù)，同時在一定額度內(nèi)，也能通過自助設(shè)備完成基本的存取款操作，從而減少了對實體網(wǎng)點的需求。從看不見的競爭對手來看，所有金融機構(gòu)都有可能成為強有力的競爭者。各大銀行機構(gòu)借助成熟的手機銀行、網(wǎng)上銀行等平臺，為用戶提供了方便、全面的金融一體化服務(wù)，其中還涉及到了諸如繳納水電費等與人們的生活密切相關(guān)的業(yè)務(wù)，因為有了堅實的群眾基礎(chǔ)，又有了良好的宣傳渠道，所以產(chǎn)品和服務(wù)的內(nèi)容流傳范圍很廣，受眾面也比較大。通過上述的分析,我國村鎮(zhèn)銀行潛在競爭者主要為國有大型銀行及農(nóng)村商業(yè)銀行,且威脅程度較高。3.供應(yīng)商議價能力分析就村鎮(zhèn)銀行來說，它的資金來源主要有：儲蓄戶，即對公儲蓄戶和對私儲蓄戶。在某一地域范圍內(nèi)，各家銀行之間的競爭主要集中在對客戶存款和貸款的爭奪上。政府機關(guān)、事業(yè)單位、大公司等擁有龐大的資金規(guī)模和良好的信用度，是各個銀行組織進行市場營銷的關(guān)鍵客戶，擁有極強的討價還價能力。與政府機關(guān)、事業(yè)單位和大型企業(yè)客戶相比，民營企業(yè)、中小微企業(yè)客戶資金量要小得多，而且資金具有很高的流動性，在賬戶上的留存度不高，經(jīng)常被用來進行各種生產(chǎn)經(jīng)營活動，對銀行機構(gòu)而言，存款的穩(wěn)定性比較差，所以討價還價的余地比較小。當(dāng)前，各銀行機構(gòu)都已意識到要實現(xiàn)零售業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型，提高個人客戶的存款比重，降低公司和機構(gòu)大客戶的比重，防止因大額資金提取而導(dǎo)致的存款規(guī)模的大幅波動。一方面，大額個人存款客戶是銀行的高質(zhì)量客戶，是穩(wěn)定存款結(jié)構(gòu)的重要因素，另一方面，小額存款客戶的聚少成多，還可以使存款結(jié)構(gòu)更加穩(wěn)定，從而實現(xiàn)風(fēng)險的分散。出于成本和精力的考慮，銀行機構(gòu)通常會更加重視大額的個人存款，因此，對于大額度的個人存款，他們有更高的討價還價的余地，而對于小規(guī)模的個人存款，他們的談判能力則相對較差?？傮w上來說,村鎮(zhèn)銀行供應(yīng)商的議價能力較弱。4.購買方議價能力分析就村鎮(zhèn)銀行來說，其購買對象以貸款客戶為主，存貸利差是大部分村鎮(zhèn)銀行獲得收入的重要方式。通常情況下，這些客戶會選擇其它的金融機構(gòu)，或者采用另類的金融產(chǎn)品，從而獲得討價還價的權(quán)力。國有大型銀行的風(fēng)控非常嚴(yán)格，內(nèi)部控制的約束效果很強，已經(jīng)建立了一套標(biāo)準(zhǔn)化的信用體系，通過系統(tǒng)對客戶的貸款資格進行智能評價，降低了人為的介入，沒有太多的可操作余地，對客戶的要求也比較高。所以，只有那些信譽好、有足夠抵押擔(dān)保的客戶，才能夠獲得批準(zhǔn)，而且還具備了授信額度高、審批快、利率低的優(yōu)點。但是，村鎮(zhèn)銀行的客戶以“三農(nóng)”客戶和小微企業(yè)為主，大多數(shù)的農(nóng)村經(jīng)濟活動都還沒有發(fā)展起來，沒有能夠建立起一個完整的產(chǎn)業(yè)鏈，以傳統(tǒng)的、簡單的商品經(jīng)濟為主，這也是因為農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)比較差，所以扶貧貸款承擔(dān)了很大的風(fēng)險。整體的經(jīng)濟實力比較薄弱，不能給出貸款所需要的抵押物或者沒有提供任何的融資性擔(dān)保，一些公司的財務(wù)管理不夠規(guī)范，達不到銀行放貸的要求，所以很難獲得銀行的信貸支持。農(nóng)村居民的居住用地一般都是劃撥的或者是集體的，不符合抵押的要求。同時，農(nóng)民的個人擔(dān)保能力也很弱，他們大多采取了互保、多戶聯(lián)保的形式，他們的貸款額度并不高，只能從村鎮(zhèn)銀行中得到相應(yīng)的貸款支援。通過綜合分析,我國村鎮(zhèn)銀行的購買方議價能力較弱。5.替代品替代能力分析當(dāng)前，我國的金融機構(gòu)已經(jīng)形成了“互聯(lián)網(wǎng)+金融”的組織架構(gòu)，隨著我國經(jīng)濟的快速發(fā)展，網(wǎng)絡(luò)技術(shù)和金融科技也越來越發(fā)達，各類金融服務(wù)的渠道越來越多，部分傳統(tǒng)的銀行主要業(yè)務(wù)被替代，銀行機構(gòu)不僅要與其它銀行機構(gòu)展開激烈的競爭，還要面對非金融機構(gòu)的虎視眈眈。在貸款業(yè)務(wù)方面，各種小額貸款公司和網(wǎng)絡(luò)借貸平臺都是用來代替銀行機構(gòu)貸款業(yè)務(wù)的，它們的借貸門檻比較低，手續(xù)也比較簡便，風(fēng)險控制也比銀行業(yè)要差一些，因此得到信貸資金的幾率更大，這對村鎮(zhèn)銀行所面向的顧客群體有著很強的吸引力。在存款業(yè)務(wù)方面，由于第三方支付平臺的廣泛應(yīng)用，消費者對第三方支付平臺的依賴性很強，資金的留存度也越來越高，而且平臺一般都有可以隨存隨取的理財服務(wù)，利息比活期存款要高一些，并且還可以購買其它的理財產(chǎn)品。從便利性和利息兩方面來看，用戶更傾向于將資金存在第三方支付平臺?？傮w來看，村鎮(zhèn)銀行在我國具有很大的替代性。綜上所述，自村鎮(zhèn)銀行成立以來，其正在經(jīng)歷快速發(fā)展。隨著中國經(jīng)濟不斷發(fā)展和城鄉(xiāng)一體化進程的推進，村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展也受到了更多關(guān)注。它們在農(nóng)村和小城鎮(zhèn)地區(qū)扮演著重要角色，為當(dāng)?shù)鼐用窈推髽I(yè)提供融資、存貸款等金融服務(wù)，促進了地方經(jīng)濟的發(fā)展。但其相較于國有大型銀行以及農(nóng)村商業(yè)銀行來說仍存在許多不足之處，如居民認(rèn)可度不高、金融一體化服務(wù)水平不高、資金來源渠道狹窄等。我國村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展面臨著許多機遇與威脅，在這條道路上任重而道遠(yuǎn)。（二）我國村鎮(zhèn)銀行存在的問題村鎮(zhèn)銀行的快速發(fā)展對于農(nóng)村金融市場的完善起到了重要的推動作用，某些村鎮(zhèn)銀行在提供金融服務(wù)的同時也獲得了相應(yīng)的利益。然而，作為一種新型機構(gòu)，村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展并非一帆風(fēng)順，面臨著一系列挑戰(zhàn)和考驗。只有適當(dāng)認(rèn)知并解決這些問題，才能找到相應(yīng)應(yīng)對措施并開辟更加優(yōu)異的發(fā)展道路。1.公信力不足,資金來源渠道狹窄,存款吸收困難因為村鎮(zhèn)銀行在國內(nèi)建立的時間不長，在建立初期沒有得到足夠的宣傳，公眾對它的認(rèn)識還不夠深入，而且它的安全性也沒有得到充分的認(rèn)可，因此在吸納存款、擴大業(yè)務(wù)方面都會出現(xiàn)一定的問題。首先，我國農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展滯后，經(jīng)濟發(fā)展緩慢，農(nóng)民收入低，儲蓄難以積累，因此，村鎮(zhèn)銀行在此設(shè)立對其發(fā)展具有不利影響。其次，由于村鎮(zhèn)銀行是一個新興的行業(yè)，大多數(shù)農(nóng)戶和鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)都不太熟悉它，農(nóng)村居民對它的認(rèn)識不高，因為擔(dān)心在村鎮(zhèn)銀行存錢不夠保險，因農(nóng)村居民較為青睞國有商業(yè)銀行、農(nóng)村信用合作社、郵政儲蓄銀行等機構(gòu)，村鎮(zhèn)銀行的吸儲運力顯得不足。此外，村鎮(zhèn)銀行網(wǎng)點數(shù)量較少，服務(wù)方式相對落后，服務(wù)范圍受到限制，其金融產(chǎn)品也相對傳統(tǒng)，主要集中于存款和貸款等方面。對于大多數(shù)農(nóng)村企業(yè)和居民而言，這樣的金融產(chǎn)品缺乏吸引力，致使人們將存款較多地存入其他機構(gòu)，僅寄望于在村鎮(zhèn)銀行存款，以獲得更加優(yōu)惠的貸款。2.民間資本的介入加劇村鎮(zhèn)銀行內(nèi)部風(fēng)險2010年5月，國務(wù)院頒布了一項政策，鼓勵社會資本設(shè)立或參與設(shè)立村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社等金融機構(gòu)。私人資本作為主要發(fā)起人以外的一種有利補充，但也存在著一定的風(fēng)險。河南多個鄉(xiāng)鎮(zhèn)銀行最近發(fā)生的“暴雷”，給存款人造成了很大的損失。私人資本的參與將削弱主發(fā)起人的主導(dǎo)地位，并對其進行復(fù)雜的股權(quán)運作等，這將使經(jīng)營風(fēng)險進一步增加。違規(guī)的異地、非自營平臺吸儲本身就是違法的，再加上村鎮(zhèn)銀行的內(nèi)控制度不夠完善，從而增加了潛在的流動性風(fēng)險和法律風(fēng)險。3.風(fēng)險管理和控制體系不健全首先,我國村鎮(zhèn)銀行設(shè)立在經(jīng)濟基礎(chǔ)薄弱的農(nóng)村地區(qū),它的服務(wù)對象以農(nóng)戶和農(nóng)村中小型企業(yè)為主，而農(nóng)戶的收入一般都很低。在缺乏抵押物以及缺乏足夠的信貸意識的情況下，使得村鎮(zhèn)銀行面臨著很大的環(huán)境風(fēng)險。其次，在風(fēng)險評估、風(fēng)險預(yù)警等領(lǐng)域，仍停留在定性評估階段，主要依賴于傳統(tǒng)的經(jīng)驗與手段，不能適應(yīng)企業(yè)的發(fā)展需求，也不能很好地反映出其獨特的市場定位與經(jīng)營理念。再次，村鎮(zhèn)銀行的治理結(jié)構(gòu)過于單一，易引起道德風(fēng)險。村鎮(zhèn)銀行從本地招募的工作人員素質(zhì)都較低，經(jīng)過簡單的培訓(xùn)就上崗，大部分員工的風(fēng)險意識都不強，在風(fēng)險管理方面也沒有太多的經(jīng)驗。信貸員往往會被情緒所左右，以簡單的貸款審批決策為基礎(chǔ)，進行違規(guī)行為，這也使得村鎮(zhèn)銀行的經(jīng)營風(fēng)險變得越來越大。4.缺乏專業(yè)素質(zhì)人才針對村鎮(zhèn)銀行的人力資源招聘及培養(yǎng)問題展開研究發(fā)現(xiàn)，一方面，村鎮(zhèn)銀行發(fā)展相對滯后，其社會知名度不夠，晉升機會相對較少，因此難以吸引高能力、高學(xué)歷的專業(yè)人才；另一方面，村鎮(zhèn)銀行在人才培養(yǎng)方面缺少基于系統(tǒng)的培訓(xùn)機制，使得工作人員很少有機會去學(xué)習(xí)崗位專業(yè)知識，很難提高自己的專業(yè)素質(zhì)。另外，村鎮(zhèn)銀行的員工績效考核系統(tǒng)也不完善，員工無法從這一點上發(fā)現(xiàn)自己的不足。另外，這種不規(guī)范的績效考核方式，激發(fā)不了員工的工作熱情，員工無法為顧客提供優(yōu)質(zhì)的服務(wù)，為銀行的發(fā)展出謀劃策，這就造成了村鎮(zhèn)銀行的總體業(yè)務(wù)發(fā)展緩慢。四、案例分析-重慶秀山北銀村鎮(zhèn)銀行（一）秀山北銀村鎮(zhèn)銀行發(fā)展現(xiàn)狀1.基本情況重慶秀山北銀村鎮(zhèn)銀行于2016年10月成立，為北京銀行主發(fā)起的秀山縣唯一法人銀行業(yè)金融機構(gòu)。為了達到監(jiān)管部門對股本資本的要求，主動吸納了當(dāng)?shù)氐倪\營股東。對于北銀村鎮(zhèn)銀行來說，股權(quán)結(jié)構(gòu)多元化是其建立之初的一大特征，即51%是金融資本，30%是當(dāng)?shù)仄髽I(yè)的法人資本，19%是外來企業(yè)的法人資本。詳細(xì)的投資金額和股權(quán)比例如表1所示。表3-1北銀村鎮(zhèn)銀行股東構(gòu)成股東名稱出資金額（元）持股比例北京銀行股份有限公司3060萬51%彭水縣同人實業(yè)有限責(zé)任公司600萬10%秀山鳳棲實業(yè)有限公司600萬10%秀山華信建設(shè)工程有限公司600萬10%秀山華渝物流投資有限公司600萬10%重慶雪乘峰商貿(mào)有限公司540萬9%合計6000萬100%資料來源：秀山北銀村鎮(zhèn)銀行年度披露北銀村鎮(zhèn)銀行作為一家新興的村鎮(zhèn)銀行，它在建立初期，充分利用發(fā)起行北京銀行比較成熟的運作模式，與秀山縣的經(jīng)濟發(fā)展現(xiàn)狀相結(jié)合，堅持以“小”、“微”為本，根據(jù)當(dāng)?shù)氐膶嶋H情況，因地制宜地開展各種金融服務(wù)，推動當(dāng)?shù)亟鹑谙到y(tǒng)的健全，為當(dāng)?shù)亟?jīng)濟的順利、有序發(fā)展發(fā)揮積極的作用。從員工結(jié)構(gòu)上來看，到2022年底，北銀村鎮(zhèn)銀行現(xiàn)有職工53名。在學(xué)歷方面，1人為碩士，40人為學(xué)士，12人為?？啤Ｆ渲?，本地員工占83.02%，具有較高的穩(wěn)定性和較高的綜合質(zhì)量。從員工來源上看，董事長、董事、監(jiān)事長4名為發(fā)起行委派，其他員工則是通過社會招聘從當(dāng)?shù)赝泻痛髮W(xué)畢業(yè)生中招聘而來。北銀村鎮(zhèn)銀行在組織結(jié)構(gòu)上，分為股東大會、董事會、監(jiān)事會和高級管理層。除此之外，它還設(shè)有5個功能部門，分別是：綜合管理部，業(yè)務(wù)發(fā)展部，會計財務(wù)部，風(fēng)險管理部，審計部。另外，還有2個直屬經(jīng)營單位，即市場部和營業(yè)部。同時經(jīng)過幾年的發(fā)展擴張，截至2023年12月31日擁有花燈廣場支行和清溪支行兩家分支機構(gòu)。2.主營業(yè)務(wù)情況（1）存款業(yè)務(wù)截至2022年末,秀山北銀村鎮(zhèn)銀行的存款業(yè)務(wù)由單位存款和儲蓄存款構(gòu)成。對商業(yè)銀行來說，存款是其立身之本，唯有通過吸納存款，將資金集中起來，才能在符合監(jiān)管要求的規(guī)模范圍內(nèi)，完成發(fā)放貸款和投資等資產(chǎn)業(yè)務(wù)?？梢哉f，儲蓄業(yè)務(wù)的多少決定著信貸業(yè)務(wù)的多少，這不但是商業(yè)銀行經(jīng)濟效益的直接體現(xiàn)，而且對村鎮(zhèn)銀行來說，要想實現(xiàn)“支農(nóng)支小”的職能，就必須有一個穩(wěn)固的存款基數(shù)，這樣才能充分發(fā)揮信貸中介的職能，更好地為實體經(jīng)濟服務(wù)。表3-2秀山北銀村鎮(zhèn)銀行存款業(yè)務(wù)情況表業(yè)務(wù)類別金額（萬元）占比單位存款6745.3718.12%儲蓄存款30470.5681.88%注：數(shù)據(jù)來源于秀山北銀村鎮(zhèn)銀行年度披露由表3-2可以看出，秀山北銀村鎮(zhèn)銀行的存款業(yè)務(wù)主要是儲蓄存款和單位存款，占比分別為81.88%和18.12%；秀山北銀村鎮(zhèn)銀行的存款業(yè)務(wù)種類很簡單，只有三種：個人活期存款，個人定期存款，個人通知存款，單位存款分為單位活期存款和單位存款兩種。（2）貸款業(yè)務(wù)截至2022年末，秀山北銀村鎮(zhèn)銀行貸款以長短期貸款為主，按擔(dān)保形式可分為三種：信用貸款、保證貸款和抵（質(zhì)）押貸款。秀山北銀村鎮(zhèn)銀行堅持“支農(nóng)支小”市場定位不動搖，持續(xù)加大對“三農(nóng)”、小微、扶貧和基本民生保障等重點領(lǐng)域的金融服務(wù)力度，不斷提升服務(wù)實體經(jīng)濟能力。其中涉農(nóng)貸款與小微貸款是貸款業(yè)務(wù)的主要種類。秀山北銀村鎮(zhèn)銀行貸款情況如下表所示:表3-3秀山北銀村鎮(zhèn)銀行貸款業(yè)務(wù)情況表業(yè)務(wù)類別金額（萬元）占比個人類貸款25056.4566.86%公司類貸款11685.0231.18%不良貸款732.161.95%表3-4“支農(nóng)支小”貸款業(yè)務(wù)情況表貸款種類金額（萬元）占各項貸款余額的比例小微貸款28189.4876.72%涉農(nóng)貸款28621.2477.90%資料來源：秀山北銀村鎮(zhèn)銀行年度披露秀山北銀村鎮(zhèn)銀行立足于發(fā)展鄉(xiāng)村經(jīng)濟，堅定“支農(nóng)支小”的市場定位。截至2022年年末，小微和涉農(nóng)貸款余額合計33362.16萬元，占各項貸款余額的90.80%，但相較于2021年度仍處于下降狀態(tài)。其主要下降原因：一是因存量客戶還款；二是因資產(chǎn)結(jié)構(gòu)調(diào)整，以小額分散分主，營銷面受限，導(dǎo)致小微和涉農(nóng)貸款規(guī)模下降；三是因受疫情影響各行業(yè)經(jīng)濟不景氣，不愿負(fù)債經(jīng)營，導(dǎo)致營銷乏力；四是因扶貧小額貸款集中到期及提前歸還，導(dǎo)致貸款戶數(shù)不增反降。（3）盈利情況截至2022年末,秀山北銀村鎮(zhèn)銀行實現(xiàn)凈利潤為329.35萬元。其中，營業(yè)收入達到2383.86萬元，完成預(yù)算的84.35%；營業(yè)支出2035.63萬元，完成預(yù)算的83.09%；營業(yè)利潤348.23萬元，營業(yè)外凈收入-18.88萬元，凈利潤329.35萬元，完成預(yù)算的93.83%。（4）秀山北銀村鎮(zhèn)銀行資產(chǎn)負(fù)債與總利潤狀況從表3-5可知，2020年至2022年，秀山北銀村鎮(zhèn)銀行資產(chǎn)總額從2020年的56127.71萬元下降至2021年的46082.49萬元后，在2022年又上升至47058.70萬元，依然比2020年減少了9069.01萬元。負(fù)債總額從2020年的51259.13萬元下降至2021年的40920.05萬元，截至2020年末，則又升至41567.73萬元，相較2020年，2022年其負(fù)債總額減少了9691.40萬元。利潤總額方面，可以很明顯地看出，H村鎮(zhèn)銀行連續(xù)三年逐漸盈利，且數(shù)額在不斷變大，2020年盈利189.94萬元，2021年盈利304.40萬元，2022年末盈利數(shù)達到了329.35萬元。表3-5秀山北銀村鎮(zhèn)銀行2020年-2022年資產(chǎn)負(fù)債與總利潤狀況單位：萬元2020年2021年2022年資產(chǎn)總額56127.7146082.4947058.70負(fù)債總額51259.1340920.0541567.73利潤總額189.94304.40329.35資料來源：秀山北銀村鎮(zhèn)銀行年度披露由圖3-1可知，秀山北銀村北銀村的金融狀況仍然較為混亂，其總資產(chǎn)和負(fù)債在過去的三年里都有一定的起伏，這說明其在經(jīng)營管理上還存在著一定的問題。結(jié)合表3-5可知，雖然利潤逐年增加但增幅不大，但盈利能力方面仍有待提高。圖3-1秀山北銀村鎮(zhèn)銀行2020-2022資產(chǎn)負(fù)債情況表資料來源：秀山北銀村鎮(zhèn)銀行年度披露（二）秀山北銀村鎮(zhèn)銀行發(fā)展過程中存在的問題1.存貸款規(guī)模小秀山北銀村鎮(zhèn)銀行以傳統(tǒng)的存貸款業(yè)務(wù)為主，存貸業(yè)務(wù)是其賴以生存和發(fā)展的根本，關(guān)系到其是否能夠充分發(fā)揮其對國家經(jīng)濟和重要行業(yè)的支持作用。截至2022年底，秀山北銀村鎮(zhèn)銀行各項存款總額為37215.93萬元，貸款總額為36741.47萬元。同時，重慶北碚稠州村鎮(zhèn)銀行各項存款總額為54959萬元，貸款總額為50319萬元；重慶彭水民泰村鎮(zhèn)銀行各項存款總額為139289.69萬元，貸款總額為104890.68萬元。圖3-2市內(nèi)三家村鎮(zhèn)銀行存款余額比例圖資料來源：秀山北銀村鎮(zhèn)銀行年度披露圖3-3市內(nèi)三家村鎮(zhèn)銀行貸款余額比例圖資料來源：秀山北銀村鎮(zhèn)銀行年度披露由圖3-2、3-3可知,秀山北銀村鎮(zhèn)銀行存貸款業(yè)務(wù)在重慶市三家村鎮(zhèn)銀行中所占份額最少,各項存款余額僅占19%,低于重慶彭水民泰村鎮(zhèn)銀行34個百分點,低于重慶北碚稠州村鎮(zhèn)銀行9個百分點;各項貸款余額僅占19%,低于重慶彭水民泰村鎮(zhèn)銀行36個百分點,低于重慶北碚稠州村鎮(zhèn)銀行2個百分點。2.經(jīng)營成本較大秀山北銀村鎮(zhèn)銀行的營運費用主要由前期建設(shè)費用及后期營運費用兩部分構(gòu)成?；I建費用主要是用于辦公場所的租用、裝修、辦公家具和辦公用品、生產(chǎn)所需的機器設(shè)備等，這是一筆不小的開支。公司一旦步入正軌，除房租、水電費，各項稅收、人員薪酬、業(yè)績獎金、五險一金等均需繳納。村鎮(zhèn)銀行主要服務(wù)“三農(nóng)”，信貸業(yè)務(wù)“小額分散”，客戶分布較為零散，而以老年人為主，以空巢、留守老人居多，鄉(xiāng)村地區(qū)距離遙遠(yuǎn)，為取得客戶信賴，同樣需要增加營銷費用，所以，調(diào)查成本比較高，業(yè)務(wù)開展的綜合成本也比較高。秀山北銀村鎮(zhèn)銀行營業(yè)收支情況如下表所示：表3-6秀山北銀村鎮(zhèn)銀行營業(yè)收支情況表村鎮(zhèn)銀行名稱營業(yè)支出（萬元）營業(yè)收入（萬元）成本收入率（%）秀山北銀村鎮(zhèn)銀行1925.442383.8680.77重慶彭水民泰村鎮(zhèn)銀行3612.965612.864.37重慶北碚稠州村鎮(zhèn)銀行2273269584.34資料來源：秀山北銀村鎮(zhèn)銀行年度披露截至2022年末,秀山北銀村鎮(zhèn)銀行成本收入率為80.77%,重慶彭水民泰村鎮(zhèn)銀行成本收入率為64.37%,重慶北碚稠州村鎮(zhèn)銀行成本收入率為84.34%。秀山北銀村鎮(zhèn)銀行成本收入率在重慶市轄區(qū)內(nèi)三家村鎮(zhèn)銀行中排在第二位,只低于重慶北碚稠州村鎮(zhèn)銀行3.57個百分點,高于重慶彭水民泰村鎮(zhèn)銀行16.4個百分點,處于較高水平。3.盈利水平偏低秀山北銀村鎮(zhèn)銀行雖然發(fā)展勢頭越來越好，已有了扭虧為盈的跡象，但與重慶市其他村鎮(zhèn)銀行相比，北銀村鎮(zhèn)銀行還處在一個比較低的階段。重慶市內(nèi)三家村鎮(zhèn)銀行盈利水平情況如下:圖3-4重慶市三家村鎮(zhèn)銀行盈利情況資料來源：重慶市三家村鎮(zhèn)銀行年度披露從整體來看，重慶市三家村鎮(zhèn)銀行的經(jīng)營狀況都比較平穩(wěn)，到2022年底，實現(xiàn)了凈利潤2300.42萬元，平均凈利潤766.81萬元，其中業(yè)績最佳的一家，凈利潤超過了1600萬元。秀山北銀村村鎮(zhèn)銀行、重慶稠州北碚村鎮(zhèn)銀行兩家銀行凈利潤在千萬元以內(nèi)，而秀山北銀村村鎮(zhèn)銀行的凈利潤比三家村鎮(zhèn)銀行的平均值少437.46萬元，與平均值相差57.05%。從同比增速看，農(nóng)村銀行凈利潤較上年同期增加69萬元，增幅16.08%；重慶彭水民泰村鎮(zhèn)銀行凈利潤同比減少8.19%，即減少142.78萬元；重慶北碚稠州村鎮(zhèn)銀行，較上年同期減少59.76%，即減少551萬元。秀山北銀村鎮(zhèn)銀行盡管實現(xiàn)了凈利潤的正增長，但盈利的絕對值與二者相比仍有一段差距。4.其他財務(wù)問題表3-72022年秀山北銀村鎮(zhèn)銀行主要監(jiān)管指標(biāo)與行業(yè)平均值對比商業(yè)銀行平均值秀山北銀村鎮(zhèn)銀行資本充足率15.17%17.32%不良貸款率1.63%1.99%資產(chǎn)利潤率0.76%0.71%流動性比率62.85%115.42%資料來源：秀山北銀村鎮(zhèn)銀行內(nèi)部數(shù)據(jù)整理及中國銀行保險監(jiān)督管理委員會官網(wǎng)秀山北銀村鎮(zhèn)銀行的資本金充足率雖然高于全國平均值15.17%，但是，這并非是說高就一定是好的，過高可能會導(dǎo)致盈利能力下降。秀山北銀村支行的不良貸款率與全國同業(yè)相比相差不大，表明北銀村支行的資產(chǎn)質(zhì)量在全國同業(yè)中是有所改善的，但還有改進的空間；從利潤角度來看，北銀村鎮(zhèn)銀行的整體利潤水平與商業(yè)銀行相比仍有較大差距。秀山北銀村鎮(zhèn)銀行的流動性比全國平均值62.85%要高出52.57個百分點，資金的變現(xiàn)能力遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于全國平均值，但是，在某些情況下，過度的流動性也會對其自身的收益產(chǎn)生不利影響。（三）秀山北銀村鎮(zhèn)銀行在發(fā)展過程中產(chǎn)生問題的原因1.業(yè)務(wù)單一盈利能力差秀山北銀村鎮(zhèn)銀行以存貸利差為主要收入來源，在利率市場化的大環(huán)境下，由于規(guī)模和財力的限制，北銀村鎮(zhèn)銀行在利率定價上并沒有太大的發(fā)言權(quán)，大部分好的業(yè)務(wù)都被當(dāng)?shù)氐拇筱y行給壟斷了。與此同時，網(wǎng)絡(luò)金融貸款業(yè)務(wù)的迅猛發(fā)展，也在不斷蠶食著商業(yè)銀行的市場。本來就不算強大的秀山北銀村鎮(zhèn)銀行，在內(nèi)外兩面夾擊下，處境更加艱難。如果不加快新產(chǎn)品的開發(fā)速度，秀山北銀村鎮(zhèn)銀行將面臨更大的壓力，最終會被淘汰出局。2.管理費用管控能力不足秀山北銀村鎮(zhèn)銀行是一家規(guī)模較小的商業(yè)銀行，其只能通過擴大自己的經(jīng)營規(guī)模，來彌補其相對薄弱的盈利能力。為求發(fā)展，不惜一切代價擴大市場，忽視了對成本的控制。由于管理人員對成本管理不夠重視，管理費用的預(yù)算與實施得不到有效的保證，使得秀山北銀村鎮(zhèn)銀行面臨著企業(yè)規(guī)模不大、資本能力不強、運營成本高等問題，同時也面臨著巨大的市場競爭。3.群眾信任度低秀山北銀村鎮(zhèn)銀行自開辦以來，發(fā)展速度很慢，經(jīng)營規(guī)模也很小，是一家新興的銀行業(yè)金融機構(gòu)，在本地的社會存在感不強，在社會上的知名度不高，機構(gòu)網(wǎng)點很少，提供的自助服務(wù)設(shè)備覆蓋范圍也比較狹窄，居民辦理基本的存取款金融業(yè)務(wù)非常不便，群眾基礎(chǔ)不牢固，導(dǎo)致吸儲能力較差。在鄉(xiāng)村，顧客文化水平一般較低，人們對村鎮(zhèn)銀行存在認(rèn)識上的誤區(qū)，有些人把村鎮(zhèn)銀行看作是“私人設(shè)立的銀行”，覺得存款還得去大銀行，村鎮(zhèn)銀行不安全又不靠譜。秀山北銀村鎮(zhèn)銀行在秀山的形象受到了很大的沖擊，民眾對北銀村的信任不足則成為限制其發(fā)展的一個主要原因。北銀村鎮(zhèn)銀行在秀山的推廣手段較為簡單，主要是將金融知識深入農(nóng)村，而重慶市重慶彭水民泰村鎮(zhèn)銀行、重慶北碚稠州村鎮(zhèn)銀行則在開展宣傳性的推廣活動之外，還通過贊助政府公益活動、舉辦大型節(jié)慶晚會等形式，與廣大民眾保持著密切的關(guān)系，從而實現(xiàn)了宣傳的目標(biāo)。但是，秀山北銀村鎮(zhèn)銀行的盈利能力并不強，不能進行這種需要大量資金投入的業(yè)務(wù)，所以，在廣告投放上相對滯后。然而，老百姓更喜歡去有名氣、有名望的銀行辦事。秀山北銀村鎮(zhèn)銀行因缺乏競爭優(yōu)勢，不僅可能在服務(wù)效率方面給顧客留下不好的印象，同時還會引起顧客對其誠信的質(zhì)疑，加劇顧客對其的認(rèn)知偏差，深化對其的不信任感。五、我國村鎮(zhèn)銀行發(fā)展的對策和建議在我國，村鎮(zhèn)銀行經(jīng)過十多年的發(fā)展，已經(jīng)為我國大部分的鄉(xiāng)村經(jīng)濟發(fā)展提供了強有力的支撐，但也存在著制度不健全、公信力不強、員工素質(zhì)有待提高等諸多不足之處。（一）完善市場準(zhǔn)入機制和退出機制村鎮(zhèn)銀行作為一種地區(qū)性金融機構(gòu)，通常在經(jīng)營范圍上限制于特定地區(qū)，并且具有相對較小的注冊資本和資產(chǎn)規(guī)模。村鎮(zhèn)銀行主要致力于服務(wù)分散、小額、個性化需求的低端市場，其服務(wù)對象主要包括處于脫貧致富過程中的農(nóng)民以及不得不依靠農(nóng)業(yè)維持生計的農(nóng)民。村鎮(zhèn)銀行的設(shè)立目的是為了解決農(nóng)村金融供給不足的問題，然而在準(zhǔn)入運營過程中，村鎮(zhèn)銀行也面臨著一系列問題。對于村鎮(zhèn)銀行的出資人或發(fā)起人的規(guī)定，應(yīng)當(dāng)考慮放寬條件，不僅限于銀行業(yè)金融機構(gòu)，以保證選擇范圍的公平和公正，同時也能夠吸引更多優(yōu)質(zhì)資金流入農(nóng)村金融市場。為此，政府應(yīng)調(diào)整政策，允許實力雄厚、財務(wù)狀況較好的非銀行及民間組織參加村鎮(zhèn)銀行的籌建。尤其是在金融服務(wù)比較缺乏的區(qū)域，應(yīng)該對村鎮(zhèn)銀行的發(fā)起人資格進行進一步的放松，讓企業(yè)或個人發(fā)起設(shè)立，推動地方金融服務(wù)。與此同時，建立健全農(nóng)村金融市場的退出機制也是很有必要的，它的本意是為了讓已經(jīng)出了問題并且不能逆轉(zhuǎn)的金融機構(gòu)能夠安全地從市場中抽身而出，從而不會因為某個金融機構(gòu)的危機而導(dǎo)致更大范圍的動蕩，甚至使儲戶的利益受到損害，特別是對那些低收入的農(nóng)戶來說。（二）加強內(nèi)部控制制度建設(shè)因為村鎮(zhèn)銀行成立的時間不長，各種制度不健全，而且大部分的村鎮(zhèn)銀行的非銀行股東都沒有財務(wù)方面的專業(yè)知識，這就導(dǎo)致了村鎮(zhèn)銀行缺少專業(yè)的人才，而且管理也不規(guī)范。因此，必須從制度設(shè)計等方面入手。一是實行穩(wěn)健的會計核算體系，強化財政監(jiān)督；在全球經(jīng)濟一體化的背景下，我國村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展必須與國際接軌，力求實現(xiàn)會計報表的國際化。與此同時，應(yīng)盡快制定《村鎮(zhèn)銀行基礎(chǔ)業(yè)務(wù)會計準(zhǔn)則》，使其具有更高的規(guī)范性和規(guī)范性。其次，在職責(zé)劃分上，要實施嚴(yán)格的崗位責(zé)任制，將各個業(yè)務(wù)部門的工作任務(wù)和職責(zé)劃分清楚，還可以考慮設(shè)立輪崗制度，保證輪換員工與財務(wù)會計等關(guān)鍵崗位之間的不定時交替，并且要細(xì)化職責(zé)，防止某些崗位上的權(quán)力過分集中。在此基礎(chǔ)上，進一步健全人才選拔、培訓(xùn)、業(yè)績考核、薪酬管理、勞動安全等制度。對工作認(rèn)真負(fù)責(zé)的單位或個人，可以通過嚴(yán)格的考評，在物質(zhì)上或精神上予以獎勵，反之，則會受到行政或經(jīng)濟上的懲罰。四是要對企業(yè)的內(nèi)部控制體系進行適時的更新。由于企業(yè)內(nèi)部控制體系是有時效性的，當(dāng)企業(yè)發(fā)展到一定程度的時候，有些規(guī)章制度就不能滿足村鎮(zhèn)銀行的實際需要了，所以，要不斷地修改和改進企業(yè)的內(nèi)部控制制度，使之適應(yīng)企業(yè)的發(fā)展。（三）提高公信力村鎮(zhèn)銀行公信力缺乏認(rèn)可的主要原因之一在于其在農(nóng)村服務(wù)方面的表現(xiàn)不佳，未能獲得農(nóng)民和農(nóng)村中小企業(yè)的認(rèn)可。由此可見，村鎮(zhèn)銀行需要改善形象，通過信貸技術(shù)創(chuàng)新，為農(nóng)民和農(nóng)村中小企業(yè)提供切實可行的金融服務(wù)，以獲得普遍認(rèn)可和接受，進而提升公信力，吸引存款。（四）培養(yǎng)金融創(chuàng)新人才金融創(chuàng)新是一種以經(jīng)濟和金融理論、數(shù)學(xué)工具和計算機科學(xué)為主要內(nèi)容的高技術(shù)金融活動，對人才的要求很高。所以，政府和農(nóng)村金融機構(gòu)要進一步樹立起人才觀念，強化人才隊伍，有目標(biāo)地培育出一支具備信貸業(yè)務(wù)開拓創(chuàng)新能力，熟悉農(nóng)村金融市場的高素質(zhì)人才隊伍。與此同時，村鎮(zhèn)銀行也要轉(zhuǎn)變經(jīng)營觀念，保證將金融產(chǎn)品與服務(wù)的創(chuàng)新研發(fā)工作納入到業(yè)務(wù)之中；加大科技投資力度，主動搭建企業(yè)創(chuàng)新平臺。參考文獻[1]IsabelGallego‐álvarez,María