農(nóng)商銀行不良資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)控制實(shí)務(wù)在當(dāng)前復(fù)雜多變的經(jīng)濟(jì)金融形勢下，農(nóng)商銀行作為服務(wù)地方經(jīng)濟(jì)、支農(nóng)支小的主力軍，其不良資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)控制能力不僅關(guān)系到自身的穩(wěn)健經(jīng)營和可持續(xù)發(fā)展，更對(duì)區(qū)域金融穩(wěn)定具有重要影響。不良資產(chǎn)的形成與處置，是農(nóng)商銀行日常經(jīng)營管理中的核心課題之一。本文將結(jié)合農(nóng)商銀行的特點(diǎn)與實(shí)際，從風(fēng)險(xiǎn)防范、監(jiān)測預(yù)警、化解處置及體系建設(shè)等多個(gè)維度，探討不良資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)控制的實(shí)務(wù)路徑與方法。一、源頭治理：筑牢風(fēng)險(xiǎn)“防火墻”不良資產(chǎn)的控制，源頭治理是關(guān)鍵。農(nóng)商銀行應(yīng)將風(fēng)險(xiǎn)防控的關(guān)口前移，從業(yè)務(wù)準(zhǔn)入、盡職調(diào)查、授信審批等環(huán)節(jié)入手，最大限度降低新增不良的可能性。精準(zhǔn)定位客戶群體與業(yè)務(wù)邊界。農(nóng)商銀行的核心服務(wù)對(duì)象是“三農(nóng)”、小微企業(yè)和社區(qū)居民。在客戶選擇上，應(yīng)堅(jiān)守支農(nóng)支小主業(yè)，避免盲目“壘大戶”或涉足不熟悉的高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域。對(duì)于小微企業(yè)和農(nóng)戶，要注重其實(shí)際經(jīng)營狀況、還款意愿和第一還款來源的穩(wěn)定性，而非單純依賴抵押擔(dān)保。例如，對(duì)農(nóng)戶貸款，可重點(diǎn)考察其種養(yǎng)規(guī)模、技術(shù)水平、農(nóng)產(chǎn)品市場前景及個(gè)人信譽(yù)；對(duì)小微企業(yè)，則需深入了解其“三品三表”（人品、產(chǎn)品、抵押品，水表、電表、納稅申報(bào)表）。深化盡職調(diào)查，做實(shí)貸前風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。盡職調(diào)查是識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的第一道防線。信貸人員應(yīng)走出辦公室，深入田間地頭、企業(yè)車間，獲取第一手資料。調(diào)查內(nèi)容不僅包括財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，更要關(guān)注非財(cái)務(wù)信息，如企業(yè)主個(gè)人品行、家庭穩(wěn)定性、社會(huì)口碑、行業(yè)景氣度等“軟信息”。對(duì)于大額或復(fù)雜授信，應(yīng)實(shí)行雙人調(diào)查、交叉驗(yàn)證，確保信息的真實(shí)性與完整性。在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型的運(yùn)用上，除了傳統(tǒng)的財(cái)務(wù)指標(biāo)分析，還可結(jié)合區(qū)域經(jīng)濟(jì)特點(diǎn)和客戶群體特征，開發(fā)更具針對(duì)性的評(píng)分卡或評(píng)估模型。審慎授信審批，強(qiáng)化擔(dān)保措施有效性。授信審批應(yīng)堅(jiān)持“審貸分離、分級(jí)審批”原則，杜絕“一言堂”。審批人員需獨(dú)立判斷，嚴(yán)格按照授權(quán)權(quán)限和審批標(biāo)準(zhǔn)操作，重點(diǎn)關(guān)注借款人的償債能力、貸款用途的合規(guī)性與合理性。在擔(dān)保措施方面，要避免過度依賴房地產(chǎn)抵押，積極探索存貨、應(yīng)收賬款、知識(shí)產(chǎn)權(quán)等新型抵質(zhì)押方式，并確保抵質(zhì)押物評(píng)估價(jià)值公允、易于變現(xiàn)。對(duì)于保證擔(dān)保，要嚴(yán)格審查保證人的擔(dān)保意愿和代償能力，防止“互保聯(lián)?！憋L(fēng)險(xiǎn)蔓延。二、過程管理：織密風(fēng)險(xiǎn)“監(jiān)測網(wǎng)”貸后管理是防范不良資產(chǎn)的重要環(huán)節(jié)。農(nóng)商銀行應(yīng)建立常態(tài)化、動(dòng)態(tài)化的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測機(jī)制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)苗頭，盡早采取應(yīng)對(duì)措施。做實(shí)貸后檢查，動(dòng)態(tài)掌握客戶狀況。改變“重貸輕管”的觀念，根據(jù)客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和貸款金額大小，確定合理的貸后檢查頻率和深度。對(duì)于高風(fēng)險(xiǎn)客戶或大額貸款，應(yīng)提高檢查頻次，密切關(guān)注其經(jīng)營變化、財(cái)務(wù)狀況、現(xiàn)金流以及擔(dān)保物狀態(tài)。檢查方式應(yīng)靈活多樣，可采取現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場監(jiān)測相結(jié)合，定期檢查與不定期抽查相結(jié)合。檢查報(bào)告要客觀真實(shí)反映情況，不流于形式。運(yùn)用科技手段，提升風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測效率。積極擁抱金融科技，利用大數(shù)據(jù)、人工智能等技術(shù)提升貸后管理的智能化水平。例如，通過對(duì)接稅務(wù)、工商、海關(guān)、征信、水電氣等外部數(shù)據(jù)，構(gòu)建客戶全景視圖，實(shí)現(xiàn)對(duì)客戶經(jīng)營異常、信用違約等風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)的自動(dòng)預(yù)警。對(duì)于有條件的農(nóng)商銀行，可探索建立線上貸后管理平臺(tái)，方便客戶報(bào)送經(jīng)營數(shù)據(jù)，也便于銀行實(shí)時(shí)監(jiān)測。建立健全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制。設(shè)定科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系，包括定量指標(biāo)（如資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、主營業(yè)務(wù)收入增長率、欠息天數(shù)等）和定性指標(biāo)（如管理層變動(dòng)、核心技術(shù)流失、涉及重大訴訟等）。一旦發(fā)現(xiàn)預(yù)警信號(hào)，應(yīng)立即啟動(dòng)預(yù)警響應(yīng)流程，由客戶經(jīng)理、風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理共同分析風(fēng)險(xiǎn)原因、評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，并制定初步的應(yīng)對(duì)方案。三、風(fēng)險(xiǎn)化解：精準(zhǔn)施策“組合拳”對(duì)于已出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警或已形成的不良資產(chǎn)，農(nóng)商銀行應(yīng)堅(jiān)持“一戶一策、分類處置”的原則，綜合運(yùn)用多種手段，最大限度壓降不良，減少損失。強(qiáng)化早期干預(yù)，力促風(fēng)險(xiǎn)“軟著陸”。對(duì)于出現(xiàn)暫時(shí)性經(jīng)營困難但基本面依然良好的借款人，應(yīng)在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下，通過展期、續(xù)貸、調(diào)整還款計(jì)劃、債務(wù)重組等方式，幫助其渡過難關(guān)。例如，對(duì)受疫情影響的小微企業(yè)，可給予一定期限的還本付息寬限期。早期干預(yù)的關(guān)鍵在于及時(shí)、果斷，避免風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步惡化。多措并舉，加大清收處置力度。*自主清收：這是最直接、成本相對(duì)較低的處置方式。對(duì)于惡意逃廢債、還款意愿差的借款人，要采取法律訴訟、資產(chǎn)查封扣押等強(qiáng)硬措施，形成震懾。同時(shí)，要發(fā)揮農(nóng)商銀行在本地“人緣、地緣”優(yōu)勢，通過村兩委、地方政府、行業(yè)協(xié)會(huì)等多種渠道協(xié)助清收。*呆賬核銷：對(duì)于符合核銷條件的不良貸款，要按照規(guī)定程序及時(shí)進(jìn)行核銷，盤活信貸資源。核銷并非“一核了之”，要建立賬銷案存管理制度，繼續(xù)對(duì)借款人進(jìn)行追索。*批量轉(zhuǎn)讓與資產(chǎn)證券化：對(duì)于難以自主清收的不良資產(chǎn)，可通過市場化方式批量轉(zhuǎn)讓給資產(chǎn)管理公司。隨著資產(chǎn)證券化市場的發(fā)展，也可探索不良資產(chǎn)證券化路徑，拓寬處置渠道。*抵債資產(chǎn)處置：對(duì)于以物抵債取得的資產(chǎn)，要加快處置變現(xiàn)速度，避免因管理不當(dāng)或市場變化造成資產(chǎn)減值。處置過程中要堅(jiān)持公開、公平、公正原則，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)價(jià)值最大化。創(chuàng)新處置模式，提升化解效能。鼓勵(lì)基層行因地制宜，探索符合本地實(shí)際的不良資產(chǎn)處置創(chuàng)新模式。例如，對(duì)于有發(fā)展前景但暫時(shí)陷入困境的企業(yè)，可引入戰(zhàn)略投資者進(jìn)行并購重組；對(duì)于農(nóng)戶的不良貸款，可嘗試“黨建+金融”、“合作社+農(nóng)戶”等模式協(xié)助盤活。四、體系建設(shè)：夯實(shí)內(nèi)控“壓艙石”不良資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)控制是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，需要完善的內(nèi)控體系和良好的風(fēng)險(xiǎn)文化作為支撐。健全內(nèi)部控制與合規(guī)管理體系。完善信貸管理制度流程，明確各崗位在風(fēng)險(xiǎn)控制中的職責(zé)與權(quán)限，形成相互制約、有效監(jiān)督的內(nèi)控機(jī)制。加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)，確保各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)都在制度框架內(nèi)運(yùn)行，杜絕違規(guī)操作。優(yōu)化考核激勵(lì)與問責(zé)機(jī)制。考核指標(biāo)應(yīng)兼顧業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)控制，避免單純追求規(guī)模和速度而忽視資產(chǎn)質(zhì)量。將不良貸款“雙降”、清收處置等指標(biāo)納入考核體系，并與績效薪酬緊密掛鉤。同時(shí)，嚴(yán)格落實(shí)責(zé)任追究制度，對(duì)因失職瀆職、違規(guī)操作導(dǎo)致不良資產(chǎn)形成的，要嚴(yán)肅問責(zé)。加強(qiáng)專業(yè)人才隊(duì)伍建設(shè)。不良資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)控制對(duì)從業(yè)人員的專業(yè)素養(yǎng)要求較高。農(nóng)商銀行應(yīng)加強(qiáng)對(duì)信貸人員、風(fēng)險(xiǎn)管理人員和清收人員的培訓(xùn)，提升其風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、計(jì)量和處置能力。可引進(jìn)或培養(yǎng)一批懂法律、懂財(cái)務(wù)、懂金融的復(fù)合型人才，充實(shí)不良資產(chǎn)處置團(tuán)隊(duì)。培育審慎穩(wěn)健的風(fēng)險(xiǎn)文化。將“合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值、風(fēng)控優(yōu)先”的理念深植于企業(yè)文化之中，使全體員工都認(rèn)識(shí)到不良資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)控制的重要性，自覺抵制各類風(fēng)險(xiǎn)誘惑，形成“人人講風(fēng)險(xiǎn)、事事控風(fēng)險(xiǎn)”的良好氛圍。五、科技賦能：提升風(fēng)控“智慧化”在數(shù)字化轉(zhuǎn)型浪潮下，科技是提升農(nóng)商銀行不良資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)控制能力的重要引擎。大數(shù)據(jù)風(fēng)控模型的深度應(yīng)用：利用行內(nèi)外數(shù)據(jù)資源，構(gòu)建更為精準(zhǔn)的客戶信用評(píng)價(jià)模型和貸后風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警模型。通過對(duì)客戶交易行為、社交信息、消費(fèi)習(xí)慣等多維度數(shù)據(jù)的分析，提升對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別精度和前瞻性。智能化貸后管理工具的推廣：開發(fā)或引進(jìn)智能化的貸后管理系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)對(duì)貸款賬戶的實(shí)時(shí)監(jiān)測、自動(dòng)預(yù)警和風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分類，提高貸后管理的效率和覆蓋面。區(qū)塊鏈技術(shù)在押品管理中的探索：利用區(qū)塊鏈技術(shù)的不可篡改特性，優(yōu)化抵質(zhì)押物的登記、評(píng)估、流轉(zhuǎn)等環(huán)節(jié)管理，降低操作風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)。結(jié)語農(nóng)商銀行不良資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)控制是一個(gè)持續(xù)優(yōu)化、動(dòng)態(tài)調(diào)整的