銀行風(fēng)險(xiǎn)控制管理流程及操作手冊(cè)引言銀行作為經(jīng)營(yíng)貨幣信用的特殊企業(yè)，其本質(zhì)是管理風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)構(gòu)。有效的風(fēng)險(xiǎn)控制管理是銀行實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)、保障資產(chǎn)安全、提升核心競(jìng)爭(zhēng)力的生命線。本手冊(cè)旨在規(guī)范銀行風(fēng)險(xiǎn)控制管理的全流程操作，明確各環(huán)節(jié)的職責(zé)、方法與工具，確保風(fēng)險(xiǎn)得到審慎識(shí)別、準(zhǔn)確評(píng)估、有效控制和持續(xù)監(jiān)測(cè)，最終服務(wù)于銀行的戰(zhàn)略目標(biāo)和可持續(xù)發(fā)展。本手冊(cè)適用于銀行各級(jí)機(jī)構(gòu)及全體員工在開(kāi)展各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)中涉及的風(fēng)險(xiǎn)管理工作。一、風(fēng)險(xiǎn)控制管理基本原則風(fēng)險(xiǎn)控制管理工作應(yīng)始終遵循以下核心原則，這些原則是指導(dǎo)所有風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)的基石：1.獨(dú)立性原則：風(fēng)險(xiǎn)管理職能應(yīng)保持相對(duì)獨(dú)立性，不受業(yè)務(wù)部門(mén)或其他利益方的不當(dāng)干預(yù)，確保風(fēng)險(xiǎn)判斷和決策的客觀性與公正性。2.全面性原則：風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)覆蓋銀行所有業(yè)務(wù)領(lǐng)域、所有分支機(jī)構(gòu)、所有員工以及業(yè)務(wù)流程的各個(gè)環(huán)節(jié)，實(shí)現(xiàn)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)的全面管控。3.審慎性原則：在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和計(jì)量過(guò)程中，應(yīng)保持審慎態(tài)度，充分考慮各種潛在的不利因素和極端情景，確保風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量結(jié)果的保守和可靠。4.制衡性原則：建立健全崗位分離、權(quán)責(zé)分明、相互監(jiān)督、相互制約的內(nèi)部控制機(jī)制，確保風(fēng)險(xiǎn)管理流程中的關(guān)鍵環(huán)節(jié)得到有效制衡。5.適應(yīng)性原則：風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)與銀行的業(yè)務(wù)規(guī)模、復(fù)雜程度、風(fēng)險(xiǎn)狀況以及外部經(jīng)濟(jì)金融環(huán)境相適應(yīng)，并根據(jù)內(nèi)外部變化及時(shí)進(jìn)行調(diào)整和優(yōu)化。6.有效性原則：風(fēng)險(xiǎn)控制措施應(yīng)具有可操作性和實(shí)際效果，能夠切實(shí)防范和化解風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)兼顧風(fēng)險(xiǎn)管理成本與效益。二、風(fēng)險(xiǎn)控制管理組織架構(gòu)與職責(zé)分工銀行風(fēng)險(xiǎn)控制管理組織架構(gòu)應(yīng)形成一個(gè)多層次、相互協(xié)作、有效運(yùn)轉(zhuǎn)的體系，明確各層級(jí)、各部門(mén)在風(fēng)險(xiǎn)管理中的職責(zé)。1.董事會(huì)：是銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最高決策機(jī)構(gòu)，對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理承擔(dān)最終責(zé)任。負(fù)責(zé)審批銀行整體風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)偏好、重大風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序，監(jiān)督高級(jí)管理層在風(fēng)險(xiǎn)管理方面的履職情況。2.高級(jí)管理層：負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會(huì)批準(zhǔn)的風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和政策，制定具體的風(fēng)險(xiǎn)管理程序和操作規(guī)程，組織實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理，確保銀行具備足夠的資源應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)，并向董事會(huì)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)管理狀況。3.風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)：作為董事會(huì)下設(shè)的專(zhuān)門(mén)委員會(huì)（或高級(jí)管理層層面的協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu)），負(fù)責(zé)審議風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、政策、風(fēng)險(xiǎn)限額、重大風(fēng)險(xiǎn)事件等，為董事會(huì)（或高級(jí)管理層）決策提供支持。4.風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)：是風(fēng)險(xiǎn)管理的專(zhuān)職職能部門(mén)，負(fù)責(zé)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)、組織實(shí)施銀行的全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作。具體包括：制定和完善風(fēng)險(xiǎn)管理政策制度、組織風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估、監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)限額執(zhí)行情況、開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告、推動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)文化建設(shè)等。5.業(yè)務(wù)部門(mén)：是風(fēng)險(xiǎn)管理的第一道防線，對(duì)本部門(mén)業(yè)務(wù)活動(dòng)產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)直接責(zé)任。負(fù)責(zé)在業(yè)務(wù)開(kāi)展過(guò)程中主動(dòng)識(shí)別、評(píng)估、控制和報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)，執(zhí)行各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序。6.內(nèi)控合規(guī)部門(mén)/內(nèi)部審計(jì)部門(mén)：是風(fēng)險(xiǎn)管理的第三道防線。內(nèi)控合規(guī)部門(mén)負(fù)責(zé)監(jiān)督檢查風(fēng)險(xiǎn)管理政策制度的執(zhí)行情況，識(shí)別內(nèi)控缺陷；內(nèi)部審計(jì)部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)銀行整體風(fēng)險(xiǎn)管理體系的健全性、有效性進(jìn)行獨(dú)立的審計(jì)評(píng)價(jià)。7.其他支持保障部門(mén)：如信息技術(shù)部門(mén)、人力資源部門(mén)、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門(mén)等，應(yīng)根據(jù)職責(zé)分工，為風(fēng)險(xiǎn)管理提供必要的系統(tǒng)支持、人員保障和數(shù)據(jù)信息等。三、風(fēng)險(xiǎn)控制管理核心流程（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是風(fēng)險(xiǎn)管理的起點(diǎn)，旨在全面、系統(tǒng)地發(fā)現(xiàn)銀行經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中存在的各類(lèi)潛在風(fēng)險(xiǎn)因素。1.識(shí)別范圍與對(duì)象：覆蓋銀行所有業(yè)務(wù)流程（如授信審批、資金交易、客戶服務(wù)、產(chǎn)品開(kāi)發(fā)、系統(tǒng)運(yùn)維等）、所有產(chǎn)品線、所有客戶群體以及內(nèi)外部環(huán)境因素（如宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)、法律法規(guī)變化、技術(shù)進(jìn)步等）。2.識(shí)別方法：*業(yè)務(wù)流程分析法：通過(guò)梳理業(yè)務(wù)流程圖，分析每個(gè)環(huán)節(jié)可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。*專(zhuān)家調(diào)查法：組織業(yè)務(wù)專(zhuān)家、風(fēng)險(xiǎn)專(zhuān)家進(jìn)行研討，憑借經(jīng)驗(yàn)判斷識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)。*歷史數(shù)據(jù)分析法：分析過(guò)往風(fēng)險(xiǎn)事件、損失案例，總結(jié)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的規(guī)律和特征。*情景分析法：設(shè)想未來(lái)可能發(fā)生的極端情景，分析在此情景下可能暴露的風(fēng)險(xiǎn)。*檢查表法：根據(jù)已有的風(fēng)險(xiǎn)清單或行業(yè)最佳實(shí)踐，設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)檢查清單，逐項(xiàng)排查。3.風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)：識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)按照統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行分類(lèi)，如信用風(fēng)險(xiǎn)（違約風(fēng)險(xiǎn)、集中度風(fēng)險(xiǎn)等）、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)（利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)等）、操作風(fēng)險(xiǎn)（內(nèi)部欺詐、外部欺詐、流程缺陷、人員失誤、系統(tǒng)故障等）、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)（融資流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)）以及戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等。4.風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)：建立并維護(hù)動(dòng)態(tài)更新的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)，記錄已識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)名稱(chēng)、所屬類(lèi)別、風(fēng)險(xiǎn)描述、潛在影響等信息。（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與計(jì)量在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的基礎(chǔ)上，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性（概率）和一旦發(fā)生可能造成的損失程度（影響）進(jìn)行量化或定性評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。1.評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)：制定統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)可能性和影響程度的評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)（如高、中、低三級(jí)或更細(xì)致的級(jí)別），并明確各級(jí)別的定義和判斷依據(jù)。2.評(píng)估方法：*定性評(píng)估：適用于數(shù)據(jù)不足或難以量化的風(fēng)險(xiǎn)，由專(zhuān)家根據(jù)經(jīng)驗(yàn)和判斷對(duì)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)進(jìn)行評(píng)估，如打分卡法。*定量評(píng)估：適用于數(shù)據(jù)可得性較好、能夠進(jìn)行模型化處理的風(fēng)險(xiǎn)，如信用風(fēng)險(xiǎn)的違約概率（PD）、違約損失率（LGD）、風(fēng)險(xiǎn)敞口（EAD）計(jì)量，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的在險(xiǎn)價(jià)值（VaR）計(jì)量等。*半定量評(píng)估：結(jié)合定性和定量方法，如對(duì)定性指標(biāo)進(jìn)行賦值，通過(guò)加權(quán)評(píng)分等方式得出風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。3.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型：對(duì)于重要的、可量化的風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)建立或選用合適的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型。模型的開(kāi)發(fā)、驗(yàn)證、使用和監(jiān)控應(yīng)遵循嚴(yán)格的管理流程，確保模型的合理性、準(zhǔn)確性和穩(wěn)健性。4.風(fēng)險(xiǎn)排序與優(yōu)先級(jí)：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行排序，確定高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，為資源配置和風(fēng)險(xiǎn)控制措施的制定提供依據(jù)。（三）風(fēng)險(xiǎn)控制與緩釋針對(duì)已識(shí)別和評(píng)估的風(fēng)險(xiǎn)，制定并實(shí)施相應(yīng)的控制措施，以降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性或減輕風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后的影響程度。1.風(fēng)險(xiǎn)控制策略：*風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避：對(duì)于某些風(fēng)險(xiǎn)水平過(guò)高、難以控制的業(yè)務(wù)或活動(dòng)，采取放棄或退出的策略。*風(fēng)險(xiǎn)降低：通過(guò)采取具體措施（如優(yōu)化流程、加強(qiáng)內(nèi)控、提高標(biāo)準(zhǔn)、分散化等）降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性或影響程度。這是最常用的風(fēng)險(xiǎn)控制策略。*風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移：通過(guò)保險(xiǎn)、外包、對(duì)沖、擔(dān)保等方式將部分或全部風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給第三方。*風(fēng)險(xiǎn)承受：對(duì)于一些影響較小、發(fā)生概率極低或控制成本過(guò)高的風(fēng)險(xiǎn)，在權(quán)衡成本效益后，在風(fēng)險(xiǎn)容忍度范圍內(nèi)主動(dòng)接受。2.控制措施制定與實(shí)施：*針對(duì)性：控制措施應(yīng)與風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)、等級(jí)相匹配，具有針對(duì)性和可操作性。*審批與授權(quán)：重要的風(fēng)險(xiǎn)控制措施需經(jīng)過(guò)相應(yīng)層級(jí)的審批。*嵌入流程：將風(fēng)險(xiǎn)控制要求嵌入到業(yè)務(wù)流程的各個(gè)環(huán)節(jié)，確保執(zhí)行的強(qiáng)制性和常態(tài)化。例如，授信業(yè)務(wù)中的盡職調(diào)查、審批權(quán)限、抵質(zhì)押品管理；資金交易中的授信額度、止損限額等。*工具與手段：包括但不限于：制定規(guī)章制度、完善業(yè)務(wù)流程、實(shí)施不相容崗位分離、加強(qiáng)授權(quán)審批、開(kāi)展檢查監(jiān)督、應(yīng)用信息技術(shù)系統(tǒng)進(jìn)行硬控制等。3.風(fēng)險(xiǎn)限額管理：根據(jù)銀行的風(fēng)險(xiǎn)偏好和承受能力，設(shè)定各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)的限額（如信用風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)限額、客戶限額、產(chǎn)品限額；市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的止損限額、風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值限額等），并對(duì)限額執(zhí)行情況進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)控。（四）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與報(bào)告對(duì)風(fēng)險(xiǎn)狀況及其控制措施的執(zhí)行情況進(jìn)行持續(xù)跟蹤、監(jiān)控和分析，確保風(fēng)險(xiǎn)在可控范圍內(nèi)，并及時(shí)向上級(jí)管理層和董事會(huì)報(bào)告。1.監(jiān)測(cè)內(nèi)容：*風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)：監(jiān)測(cè)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)（KRIs）和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)，如不良貸款率、逾期率、集中度指標(biāo)、流動(dòng)性比率、操作風(fēng)險(xiǎn)損失率等。*限額執(zhí)行情況：實(shí)時(shí)或定期監(jiān)測(cè)各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)限額的使用情況，對(duì)超限額或接近限額的情況及時(shí)預(yù)警。*控制措施有效性：評(píng)估已采取的風(fēng)險(xiǎn)控制措施是否達(dá)到預(yù)期效果，是否存在執(zhí)行偏差。*內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)因素變化：關(guān)注宏觀經(jīng)濟(jì)、市場(chǎng)環(huán)境、監(jiān)管政策、行業(yè)動(dòng)態(tài)等內(nèi)外部因素的變化對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況的潛在影響。*風(fēng)險(xiǎn)事件：跟蹤已發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)事件，包括事件原因、影響、處置進(jìn)展和結(jié)果。2.監(jiān)測(cè)頻率：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)和重要性確定監(jiān)測(cè)頻率，可分為實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)、每日監(jiān)測(cè)、每周監(jiān)測(cè)、每月監(jiān)測(cè)、每季監(jiān)測(cè)等。3.風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告：*報(bào)告路徑：建立清晰的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告路徑，確保信息傳遞的及時(shí)、準(zhǔn)確、完整。*報(bào)告類(lèi)型：包括定期風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告（如日?qǐng)?bào)、周報(bào)、月報(bào)、季報(bào)、年報(bào)）和不定期/專(zhuān)項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告（如重大風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警報(bào)告、專(zhuān)題分析報(bào)告等）。*報(bào)告內(nèi)容：應(yīng)包括風(fēng)險(xiǎn)總體狀況、主要風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域分析、風(fēng)險(xiǎn)限額執(zhí)行情況、重大風(fēng)險(xiǎn)事件、風(fēng)險(xiǎn)控制措施執(zhí)行及有效性評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)趨勢(shì)預(yù)測(cè)、改進(jìn)建議等。報(bào)告應(yīng)簡(jiǎn)明扼要、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、分析深入。*報(bào)告受眾：根據(jù)報(bào)告內(nèi)容的重要性和敏感性，報(bào)送至相應(yīng)層級(jí)的管理層，直至董事會(huì)及其下設(shè)的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)。（五）風(fēng)險(xiǎn)處置與應(yīng)對(duì)針對(duì)已發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)事件或超限額風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)采取有效的處置措施，控制事態(tài)發(fā)展，降低損失，并從中吸取教訓(xùn)。1.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與響應(yīng)：當(dāng)監(jiān)測(cè)到風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)觸及預(yù)警閾值或發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)事件時(shí)，應(yīng)立即啟動(dòng)預(yù)警機(jī)制，相關(guān)部門(mén)應(yīng)迅速響應(yīng)。2.應(yīng)急計(jì)劃：對(duì)于可能發(fā)生的重大風(fēng)險(xiǎn)事件（如流動(dòng)性危機(jī)、重大操作風(fēng)險(xiǎn)事件、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)事件等），應(yīng)事先制定應(yīng)急預(yù)案，明確應(yīng)急組織架構(gòu)、職責(zé)分工、處置流程、資源保障等。3.處置措施：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)事件的性質(zhì)、嚴(yán)重程度和發(fā)展態(tài)勢(shì)，采取包括但不限于：風(fēng)險(xiǎn)化解（如資產(chǎn)保全、債務(wù)重組、清收處置）、風(fēng)險(xiǎn)隔離（防止風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)散）、減少風(fēng)險(xiǎn)敞口、啟動(dòng)法律程序、危機(jī)公關(guān)等措施。4.損失核算與追償：對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事件造成的損失進(jìn)行準(zhǔn)確核算，并積極采取措施向責(zé)任方或相關(guān)方進(jìn)行追償。5.事件調(diào)查與整改：對(duì)已發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行深入調(diào)查，分析根本原因，評(píng)估內(nèi)控缺陷，提出整改措施和責(zé)任追究建議，并跟蹤整改進(jìn)度和效果，防止類(lèi)似事件再次發(fā)生。（六）風(fēng)險(xiǎn)文化建設(shè)與培訓(xùn)培育和塑造良好的風(fēng)險(xiǎn)文化是風(fēng)險(xiǎn)管理長(zhǎng)效機(jī)制的重要保障，旨在使“風(fēng)險(xiǎn)無(wú)處不在、風(fēng)險(xiǎn)就在身邊、審慎經(jīng)營(yíng)、全員有責(zé)”的理念深入人心。1.高層推動(dòng)：董事會(huì)和高級(jí)管理層應(yīng)率先垂范，積極倡導(dǎo)和踐行審慎的風(fēng)險(xiǎn)文化。2.制度保障：將風(fēng)險(xiǎn)文化的要求融入到銀行的價(jià)值觀、行為準(zhǔn)則和績(jī)效考核體系中。3.培訓(xùn)與宣導(dǎo)：定期組織開(kāi)展全員風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)、政策制度、操作技能培訓(xùn)和風(fēng)險(xiǎn)案例警示教育，提高全員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)管理能力。4.激勵(lì)與約束：建立與風(fēng)險(xiǎn)管理成效掛鉤的激勵(lì)約束機(jī)制，對(duì)在風(fēng)險(xiǎn)管理工作中表現(xiàn)突出的單位和個(gè)人給予表彰獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)違規(guī)操作、失職瀆職導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)損失的進(jìn)行問(wèn)責(zé)。四、風(fēng)險(xiǎn)控制工具與方法銀行應(yīng)根據(jù)自身業(yè)務(wù)特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)狀況，選擇和應(yīng)用適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)控制工具與方法，主要包括：1.信貸審查與審批系統(tǒng)：用于信用風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估、審批流程管理。2.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型：如信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)模型、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)VaR模型、操作風(fēng)險(xiǎn)損失分布模型等。3.限額管理系統(tǒng)：對(duì)各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)限額進(jìn)行設(shè)置、分配、監(jiān)控和預(yù)警。4.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)：通過(guò)對(duì)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的監(jiān)測(cè)，自動(dòng)或半自動(dòng)發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)。5.內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工具：用于評(píng)估內(nèi)控流程的設(shè)計(jì)有效性和執(zhí)行有效性。6.壓力測(cè)試：通過(guò)模擬極端不利情景，評(píng)估銀行在壓力情況下的風(fēng)險(xiǎn)承受能力和盈利能力。7.審計(jì)檢查：內(nèi)部審計(jì)部門(mén)通過(guò)定期和不定期的審計(jì)檢查，獨(dú)立評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性。五、監(jiān)督與問(wèn)責(zé)1.內(nèi)部監(jiān)督：風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)、內(nèi)控合規(guī)部門(mén)、內(nèi)部審計(jì)部門(mén)應(yīng)各司其職，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理政策制度的執(zhí)行情況、風(fēng)險(xiǎn)控制措施的有效性進(jìn)行常態(tài)化監(jiān)督和檢查。2.外部監(jiān)督：積極配合監(jiān)管機(jī)構(gòu)的檢查與指導(dǎo)，及時(shí)落實(shí)監(jiān)管意見(jiàn)。3.責(zé)任追究：對(duì)于違反風(fēng)險(xiǎn)管理政策制度、未履行風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)、因失職瀆職或違規(guī)操作導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)損失或重大風(fēng)險(xiǎn)隱患的單位和個(gè)人，應(yīng)按照規(guī)定進(jìn)行嚴(yán)肅問(wèn)責(zé)，包括但不限于通報(bào)批評(píng)、經(jīng)濟(jì)處罰、