企業(yè)合同審查與風(fēng)險防控手冊一、手冊適用范圍與核心目標(biāo)本手冊適用于企業(yè)各類對外合同的審查與風(fēng)險防控工作，涵蓋采購、銷售、服務(wù)、合作、租賃、技術(shù)開發(fā)等常見合同類型。核心目標(biāo)是規(guī)范合同審查流程，識別并規(guī)避潛在法律風(fēng)險、商業(yè)風(fēng)險，保障企業(yè)合法權(quán)益，保證合同條款合法合規(guī)、權(quán)利義務(wù)對等、履行路徑清晰，從源頭減少合同糾紛。二、合同審查標(biāo)準(zhǔn)化操作流程（一）合同簽訂前：立項與主體資格審查合同立項審批業(yè)務(wù)部門根據(jù)業(yè)務(wù)需求填寫《合同立項申請表》，明確合同目的、交易背景、對方主體初步信息、預(yù)計金額、履行期限等核心要素。部門負(fù)責(zé)人審核立項必要性，關(guān)聯(lián)部門（如財務(wù)、法務(wù)）對預(yù)算、合規(guī)性進(jìn)行會簽，保證合同符合企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃和經(jīng)營目標(biāo)。對方主體資格審查（必經(jīng)環(huán)節(jié)）基礎(chǔ)信息核驗：通過“國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)”“天眼查”等官方渠道核實對方營業(yè)執(zhí)照，確認(rèn)主體資格（是否為存續(xù)企業(yè)、有無經(jīng)營異常、嚴(yán)重違法失信記錄）、經(jīng)營范圍、注冊資本等。特殊資質(zhì)審查：若合同涉及需行政許可的業(yè)務(wù)（如食品生產(chǎn)、建筑施工、醫(yī)療器械經(jīng)營等），需核驗對方是否持有相應(yīng)資質(zhì)證書（復(fù)印件需加蓋公章并留存原件核對）。履約能力評估：通過行業(yè)口碑、過往合作案例（如可要求提供類似合同履約證明）、財務(wù)報表（大型合作建議提供）等方式，評估對方資金實力、技術(shù)能力、商業(yè)信譽(yù)，避免與“皮包公司”或履約能力不足的主體簽約。授權(quán)代理審查：若簽約人為對方授權(quán)代表，需核驗《授權(quán)委托書》（載明授權(quán)范圍、權(quán)限、期限）及代理人證件號碼明，避免無權(quán)代理或越權(quán)代理風(fēng)險。（二）合同文本審核：條款逐項審查合同基本信息完整性核對檢查合同標(biāo)題、合同編號、簽約主體名稱（需與營業(yè)執(zhí)照、公章一致）、簽訂時間、簽訂地點等基本信息是否完整，避免因信息缺失導(dǎo)致合同效力爭議。核心條款合規(guī)性與合理性審查標(biāo)的條款：明確標(biāo)的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)（需符合國家/行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)或雙方約定，避免“合格”“優(yōu)質(zhì)”等模糊表述），避免標(biāo)的物不明確導(dǎo)致履行爭議。價款與支付條款：明確價款金額、計價貨幣、支付方式（銀行轉(zhuǎn)賬/支票等）、支付節(jié)點（如預(yù)付款比例、到貨款、驗收款、質(zhì)保金比例及支付條件）、發(fā)票類型（如增值稅專用發(fā)票）及開具時間，避免因支付約定不清導(dǎo)致資金糾紛。履行期限與地點：明確履行起始/截止時間、交付/驗收地點，涉及分批履行的需約定每批次的履行時間節(jié)點，避免履行延遲或地點爭議。違約責(zé)任條款：按“對等原則”設(shè)置違約責(zé)任，明確違約情形（如逾期交貨、質(zhì)量不合格、拖欠款項等）、違約計算方式（如逾期付款違約金按LPR的1.5倍計算）、違約金上限（不超過實際損失的30%），避免“過高”或“過低”導(dǎo)致條款無效。爭議解決條款：優(yōu)先約定“企業(yè)所在地有管轄權(quán)的人民法院”或“仲裁委員會（如仲裁委員會）”作為爭議解決機(jī)構(gòu)，避免約定“由甲方所在地法院管轄”等不公平條款，同時明確訴訟/仲裁語言為中文。保密條款：明保證密信息的范圍（如技術(shù)資料、客戶信息、經(jīng)營數(shù)據(jù)）、保密期限（一般至合同終止后2-3年）、違約責(zé)任，涉及商業(yè)秘密的合同需單獨簽訂《保密協(xié)議》。不可抗力條款：明確不可抗力的定義（如自然災(zāi)害、戰(zhàn)爭、政策調(diào)整等）、通知義務(wù)（不可抗力發(fā)生后X日內(nèi)書面通知對方）、證明文件（如部門出具的證明）及法律后果（部分/全部免責(zé)）。合同生效與終止條款：明確生效條件（如雙方簽字蓋章后生效、附條件生效）、終止情形（如履行完畢、雙方協(xié)商一致、法定終止條件）及終止后的清理條款（如資料返還、保密義務(wù)延續(xù)）。合同附件完整性審查檢查合同附件（如技術(shù)協(xié)議、驗收標(biāo)準(zhǔn)、報價單、授權(quán)委托書等）是否齊全，附件內(nèi)容是否與主合同一致，避免“主合同與附件沖突”或“附件缺失”導(dǎo)致條款無法執(zhí)行。（三）風(fēng)險識別與評估風(fēng)險等級劃分高風(fēng)險：對方主體無資質(zhì)/履約能力不足、條款違反法律強(qiáng)制性規(guī)定（如“霸王條款”）、違約責(zé)任顯失公平、爭議解決約定不明。中風(fēng)險：價款支付節(jié)點模糊、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)不明確、保密范圍過窄/期限過短。低風(fēng)險：個別文字表述瑕疵、合同編號錯誤等不影響條款效力的細(xì)節(jié)問題。風(fēng)險應(yīng)對措施高風(fēng)險：要求對方補(bǔ)充資質(zhì)、重新協(xié)商條款或終止合作，禁止簽訂存在高風(fēng)險的合同。中風(fēng)險：在審查意見中明確修改建議，要求業(yè)務(wù)部門與對方協(xié)商完善。低風(fēng)險：直接在合同文本上修正或通過《合同審查補(bǔ)充說明》提示業(yè)務(wù)部門注意。（四）審查意見反饋與合同修訂出具《合同審查意見表》法務(wù)/合規(guī)部門根據(jù)審查結(jié)果填寫《合同審查意見表》，列明審查發(fā)覺的問題、修改建議、風(fēng)險等級及處理意見（如“同意簽訂”“修改后簽訂”“不同意簽訂”），并反饋至業(yè)務(wù)部門。業(yè)務(wù)部門需在X個工作日內(nèi)與對方協(xié)商修訂，修訂后重新提交審查，直至通過。合同最終版本確認(rèn)審查通過后，由法務(wù)/合規(guī)部門在合同文本上加蓋“合同已審”章，標(biāo)注審查日期，明確“此版本為最終簽訂版本，未經(jīng)允許不得單方修改”。（五）合同簽訂與歸檔簽訂儀式與公章管理合同簽訂需由雙方授權(quán)代表簽字，并加蓋企業(yè)公章（或合同專用章），避免使用部門章或財務(wù)章；若為多頁合同，需加蓋騎縫章。簽訂過程建議全程留痕（如拍照、錄像），重要合同可邀請第三方見證。合同歸檔與動態(tài)管理合同簽訂后X日內(nèi)，業(yè)務(wù)部門將合同正本（含附件）提交至檔案管理部門歸檔，掃描件同步至合同管理系統(tǒng)，注明“已生效”。檔案管理部門建立《合同臺賬》，記錄合同編號、簽約主體、簽訂時間、履行期限、金額、責(zé)任人等信息，定期更新履行狀態(tài)（如“待履行”“履行中”“已履行完畢”“發(fā)生糾紛”）。三、合同風(fēng)險防控關(guān)鍵要點（一）主體風(fēng)險防控嚴(yán)格審查對方營業(yè)執(zhí)照、資質(zhì)證書原件，避免偽造或過期文件；對合作方實行“分級管理”（如A類合作方優(yōu)先合作，C類暫停合作），定期更新合作方信用檔案；涉及分公司、分支機(jī)構(gòu)簽約的，需核實其總公司的授權(quán)書，避免總公司不承擔(dān)連帶責(zé)任。（二）條款風(fēng)險防控避免使用“大概”“左右”“盡可能”等模糊表述，所有條款需量化、可執(zhí)行；格式條款（如企業(yè)單方制定的合同模板）需顯著提示對方注意免除或限制自身責(zé)任的條款，否則可能被認(rèn)定為無效；涉及“定金”的，需明確定金金額（不超過主合同標(biāo)的額的20%），并約定“定金罰則”；若為“訂金”，則不具備定金性質(zhì)。（三）履行風(fēng)險防控業(yè)務(wù)部門建立《合同履行跟蹤表》，記錄履行進(jìn)度（如交付時間、驗收結(jié)果、付款節(jié)點），發(fā)覺延遲履行等情況及時向法務(wù)/合規(guī)部門報告；驗收環(huán)節(jié)需嚴(yán)格按照合同約定的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和流程進(jìn)行，簽署書面《驗收報告》，避免“先付款后驗收”或“驗收流于形式”；質(zhì)保期內(nèi)定期對方履約情況進(jìn)行回訪，及時行使質(zhì)保權(quán)利（如要求更換、維修）。（四）糾紛應(yīng)對防控發(fā)生糾紛時，業(yè)務(wù)部門第一時間向法務(wù)/合規(guī)部門報告，收集并固定證據(jù)（如合同、郵件、函件、驗收記錄等）；優(yōu)先通過協(xié)商、調(diào)解方式解決糾紛，協(xié)商不成的，按爭議解決條款啟動訴訟/仲裁程序；糾紛解決后，分析原因并更新《合同審查指引》，避免同類風(fēng)險再次發(fā)生。四、實用工具模板模板一：合同審查意見表合同編號簽約雙方業(yè)務(wù)部門審查日期審查人審查階段審查內(nèi)容問題描述修改建議標(biāo)的條款質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)表述為“優(yōu)質(zhì)”明確為“符合GB/T19001-2016標(biāo)準(zhǔn)”價款支付條款未約定發(fā)票開具時間增加“乙方應(yīng)在收到每筆款項前5個工作日內(nèi)提供等額增值稅專用發(fā)票”爭議解決條款約定“由甲方所在地法院管轄”修改為“由合同簽訂地有管轄權(quán)的人民法院管轄”綜合審查意見□同意簽訂□修改后簽訂□不同意簽訂（請注明理由：____________________）模板二：主體資格審查表對方名稱統(tǒng)一社會信用代碼注冊資本法定代表人注冊地址經(jīng)營范圍資質(zhì)文件清單文件名稱文件編號營業(yè)執(zhí)照特殊資質(zhì)證書（如適用）許可證授權(quán)委托書（如適用）授權(quán)范圍：_________授權(quán)期限：_________審查結(jié)論□資質(zhì)齊全，符合要求□資質(zhì)過期，需補(bǔ)充□無資質(zhì)，不建議合作模板三：合同履行跟蹤表合同編號履行內(nèi)容計劃履行時間實際履行時間履行狀態(tài)責(zé)任人設(shè)備交付2024年月日2024年月日已完成首期款項支付2024年月日-逾期（原因：______）驗收2024年月日-待履行五、審查工作常見問題與規(guī)避建議（一）常見問題過度依賴模板：直接套用舊合同模板，未根據(jù)具體交易內(nèi)容調(diào)整條款，導(dǎo)致“水土不服”（如采購合同與服務(wù)合同條款混用）；忽視合同附件：僅審查主合同文本，未關(guān)注附件（如技術(shù)協(xié)議）的效力，導(dǎo)致主合同與附件沖突；審查流程倒置：先與對方協(xié)商合同條款，后提交法務(wù)審查，導(dǎo)致修改成本高、談判被動；“重審查、輕跟蹤”：合同簽訂后未履行動態(tài)跟蹤，直至發(fā)生糾紛才補(bǔ)救，錯失風(fēng)險防控最佳時機(jī)。（二）規(guī)避建議建立“分類審查機(jī)制”：按合同類型（采購、銷售等）制定《合同審查指引》，明確不同類型合同的審查重點；實行“審查前置”：在業(yè)務(wù)談判階段即邀請法務(wù)參與，提前介入條款設(shè)計，避免“