報銷流程規(guī)范講解演講人：日期:CONTENTS目錄01規(guī)范概述02報銷前準備03票據(jù)整理要求04提交與審核05審批流程詳解06到賬與歸檔01規(guī)范概述流程定義與核心目標報銷流程是企業(yè)或機構為規(guī)范員工費用支出、確保資金合理使用而制定的一系列操作規(guī)范。流程定義提高報銷效率、保證報銷合規(guī)性、降低企業(yè)成本、提升財務管理水平。核心目標適用范圍與責任主體適用范圍適用于企業(yè)或機構內(nèi)部所有涉及費用報銷的員工和部門。01責任主體報銷申請人、部門主管、財務部門、審計部門等。02制度依據(jù)與更新說明01制度依據(jù)報銷流程規(guī)范遵循國家相關法律法規(guī)、企業(yè)財務管理制度及企業(yè)內(nèi)部管理規(guī)定。02更新說明隨著企業(yè)發(fā)展和外部環(huán)境變化，報銷流程規(guī)范需不斷修訂和完善，確保其適應企業(yè)實際需要。02報銷前準備有效票據(jù)類型與標準由正規(guī)單位開具，包括稅務發(fā)票、收據(jù)等，需加蓋單位公章或財務專用章。發(fā)票報銷單其他有效票據(jù)由個人填寫的費用報銷單，需詳細列明費用明細、金額等信息。如車票、機票、住宿發(fā)票等，需符合相關法規(guī)和財務規(guī)定。票據(jù)時效性要求票據(jù)應在費用發(fā)生后及時提交，避免時間過長導致票據(jù)丟失或無法查證。原則上，當年費用當年報銷，不得跨年度使用票據(jù)。費用明細填寫規(guī)范費用明細需詳細列明費用發(fā)生的時間、地點、金額等信息。01.報銷單需按照財務規(guī)定的格式和要求填寫，不得隨意涂改或漏填。02.如有特殊費用或需說明事項，需在報銷單上備注清楚。03.03票據(jù)整理要求分類與排序規(guī)則票據(jù)金額排序?qū)τ诮痤~較大的票據(jù)，可單獨列出并進行特別說明，以確保核算準確性。03同一類票據(jù)按照時間先后順序進行排序，以便于后續(xù)審核。02同一類型票據(jù)按時間排序票據(jù)按類型分類將不同種類的票據(jù)，如餐飲發(fā)票、交通票據(jù)、住宿發(fā)票等分開歸類。01黏貼與裝訂標準票據(jù)黏貼要求票據(jù)應平整、無折角、無撕裂，按照從左到右的順序依次黏貼在報銷單上。01票據(jù)裝訂規(guī)范使用回形針或訂書釘將報銷單及附件裝訂成冊，確保票據(jù)不會脫落或丟失。02票據(jù)信息完整確保每張票據(jù)上的信息完整清晰，包括發(fā)票抬頭、金額、開票日期等關鍵信息。03缺失票據(jù)處理方案若發(fā)現(xiàn)票據(jù)遺失或損壞，需及時向財務部門提交書面申請，說明票據(jù)丟失或損毀的原因。缺失票據(jù)申請申請中需附上與丟失票據(jù)相關的證明材料，如行程單、費用明細等，以便財務部門審核。提供證明材料財務部門將對申請進行審核，并根據(jù)實際情況決定是否給予報銷或提出其他處理意見。財務部門審核04提交與審核線上系統(tǒng)操作步驟使用個人賬號登錄公司或機構指定的報銷系統(tǒng)。登錄系統(tǒng)填寫報銷單提交報銷單按照系統(tǒng)提示填寫報銷單，包括報銷類別、金額、發(fā)票信息等。確認無誤后，提交報銷單并等待審核。線下材料補充說明其他材料根據(jù)報銷類別，可能需要提供其他相關材料，如合同、協(xié)議等。03如差旅費需提供機票、車票、住宿費等憑證。02報銷憑證發(fā)票提供有效發(fā)票，發(fā)票內(nèi)容需與報銷單上的信息一致。01初審駁回常見原因信息填寫不完整報銷單上填寫的信息不完整或模糊不清。01發(fā)票不符合要求提供的發(fā)票無效、過期或與報銷內(nèi)容不符。02報銷金額超限報銷金額超過規(guī)定的標準或限額。0305審批流程詳解對報銷事項進行初步審批，確認報銷事項是否符合公司政策與規(guī)定。主管審批對報銷金額、票據(jù)合規(guī)性等進行復核，確保報銷事項準確無誤。財務部門復核對重大報銷事項或特定額度以上報銷進行最終審批，承擔決策責任。高層審批多級審批權限劃分緊急流程加速機制針對緊急報銷事項，可快速通道審批，縮短審批周期。緊急事項綠色通道專項審批流程緊急聯(lián)系人制度對于特定項目或突發(fā)事件，可設置專項審批流程，加快審批速度。在緊急情況下，可聯(lián)系相關緊急聯(lián)系人進行快速審批。審批進度查詢方式電話或口頭查詢申請人可通過電話或口頭方式向相關人員查詢審批進度。03審批過程中，系統(tǒng)自動發(fā)送郵件通知申請人審批進度及結果。02郵件通知線上系統(tǒng)查詢通過公司內(nèi)部系統(tǒng)查詢報銷審批進度，實時掌握審批狀態(tài)。0106到賬與歸檔款項到賬周期說明010203報銷款項審核通過后，通常會在3個工作日內(nèi)到達員工賬戶，具體時間因銀行處理速度而異。對于大額報銷款項或特殊報銷項目，到賬時間可能會延長，需提前與員工溝通并確認。各部門應確保報銷款項及時發(fā)放，避免影響員工正常工作和生活。異常情況反饋路徑若員工發(fā)現(xiàn)報銷款項未按時到賬，應及時與財務部門聯(lián)系，確認款項是否已被凍結或存在其他問題。01財務部門應設立專門的報銷咨詢渠道，方便員工隨時咨詢和反饋報銷相關問題。02對于因系統(tǒng)原因?qū)е碌牡劫~延遲，財務部門應及時處理并告知員工處理進度和結果。03報銷憑證應在報銷款項到賬后妥善保管，以備日后審計和核查。存檔憑證應包括報銷