銷(xiāo)售合同審查與風(fēng)險(xiǎn)控制標(biāo)準(zhǔn)流程一、流程應(yīng)用背景與范圍本流程適用于企業(yè)銷(xiāo)售部門(mén)、法務(wù)部門(mén)及相關(guān)業(yè)務(wù)人員在開(kāi)展銷(xiāo)售業(yè)務(wù)時(shí)，對(duì)擬簽訂的銷(xiāo)售合同進(jìn)行系統(tǒng)性審查及風(fēng)險(xiǎn)管控的全過(guò)程。涵蓋產(chǎn)品銷(xiāo)售、服務(wù)銷(xiāo)售、定制化開(kāi)發(fā)等各類(lèi)銷(xiāo)售合同類(lèi)型，旨在通過(guò)標(biāo)準(zhǔn)化審查流程，識(shí)別合同潛在法律風(fēng)險(xiǎn)、商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)及財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，保障企業(yè)合法權(quán)益，保證合同條款合規(guī)、明確、可執(zhí)行，降低履約糾紛及經(jīng)濟(jì)損失概率。涉及部門(mén)包括銷(xiāo)售部、法務(wù)部、財(cái)務(wù)部、技術(shù)部（如涉及標(biāo)的物技術(shù)參數(shù)）及管理層（最終審批）。二、合同審查與風(fēng)險(xiǎn)控制核心步驟（一）合同接收與初步信息核對(duì)合同接收：銷(xiāo)售代表從客戶(hù)處獲取合同文本（電子版/紙質(zhì)版），同步記錄合同基本信息（合同編號(hào)、簽約主體、合同金額、簽訂日期、客戶(hù)聯(lián)系人等），填寫(xiě)《合同接收登記表》（見(jiàn)配套工具表單1）。初步信息核對(duì)：檢查合同是否為最終版本，是否存在多頁(yè)漏簽、騎縫章缺失等形式問(wèn)題；核對(duì)合同金額、標(biāo)的物名稱(chēng)、數(shù)量等關(guān)鍵信息是否與《銷(xiāo)售訂單》（或業(yè)務(wù)洽談紀(jì)要）一致；確認(rèn)客戶(hù)是否為首次合作客戶(hù)，如是，同步啟動(dòng)客戶(hù)資信調(diào)查（見(jiàn)步驟2）。（二）合同主體資格審查審查目標(biāo)：核實(shí)簽約主體是否具備合法簽約資格及履約能力，避免與無(wú)民事行為能力、超越經(jīng)營(yíng)范圍或信用不良的主體合作。主體合法性審查：企業(yè)客戶(hù)：核查《營(yíng)業(yè)執(zhí)照》（副本）復(fù)印件，確認(rèn)統(tǒng)一社會(huì)信用代碼、法定代表人、成立日期、注冊(cè)資本、經(jīng)營(yíng)范圍等是否與合同主體一致；通過(guò)“國(guó)家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)”查詢(xún)是否存在經(jīng)營(yíng)異常、嚴(yán)重違法失信或被吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照情形。事業(yè)單位/社會(huì)團(tuán)體客戶(hù)：核查《事業(yè)單位法人證書(shū)》或《社會(huì)團(tuán)體法人登記證書(shū)》，確認(rèn)其是否具備從事相應(yīng)活動(dòng)的法定資格。自然人客戶(hù)：核查證件號(hào)碼原件，確認(rèn)是否為完全民事行為能力人（如涉及個(gè)人采購(gòu)）。履約能力審查：調(diào)查客戶(hù)過(guò)往合作記錄（如有）、信用評(píng)級(jí)（如通過(guò)第三方征信機(jī)構(gòu)查詢(xún)）、財(cái)務(wù)狀況（如近1年財(cái)務(wù)報(bào)表，重點(diǎn)看資產(chǎn)負(fù)債率、現(xiàn)金流）；對(duì)大額合同（如超過(guò)企業(yè)年度銷(xiāo)售額10%）或新客戶(hù)，可要求客戶(hù)提供銀行資信證明、擔(dān)保文件（如保函、抵押物說(shuō)明）等。授權(quán)代理審查：如簽約人并非法定代表人，需核查《授權(quán)委托書(shū)》（原件），確認(rèn)授權(quán)范圍、權(quán)限及是否在有效期內(nèi)，留存簽約人證件號(hào)碼復(fù)印件。輸出成果：《合同主體資格審查表》（見(jiàn)配套工具表單2），明確“合格”“需補(bǔ)充材料”“不合格”結(jié)論，不合格主體需終止合作流程。（三）合同條款逐項(xiàng)審查審查目標(biāo)：保證合同條款合法、完整、明確，無(wú)歧義，覆蓋交易全流程關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)。按以下核心條款分類(lèi)審查：條款類(lèi)型審查要點(diǎn)標(biāo)的物條款1.標(biāo)的物名稱(chēng)、規(guī)格、型號(hào)、品牌、產(chǎn)地、數(shù)量是否明確（如定制化產(chǎn)品，需附技術(shù)參數(shù)附件）；2.是否存在禁止/限制交易的情形（如國(guó)家專(zhuān)營(yíng)專(zhuān)賣(mài)、侵權(quán)產(chǎn)品）。質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)條款1.質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)是否明確（國(guó)標(biāo)、行標(biāo)、企標(biāo)或雙方約定標(biāo)準(zhǔn)，需注明標(biāo)準(zhǔn)編號(hào)）；2.質(zhì)量驗(yàn)收期限、方式及異議處理流程是否約定（如“到貨后15日內(nèi)驗(yàn)收，異議需書(shū)面提出，逾期視為合格”）。價(jià)款與支付條款1.合同金額是否含稅，稅率、稅種是否明確；2.支付方式（電匯/支票）、支付節(jié)點(diǎn)（預(yù)付款、到貨款、驗(yàn)收款、質(zhì)保金比例及條件）、賬戶(hù)信息（需與營(yíng)業(yè)執(zhí)照一致）是否清晰；3.是否約定逾期付款違約金（如“按LPR1.5倍計(jì)算”）。交付與運(yùn)輸條款1.交付時(shí)間、地點(diǎn)（如“甲方倉(cāng)庫(kù)”“乙方指定收貨地點(diǎn)”）及方式（自提/送貨）是否明確；2.運(yùn)輸費(fèi)用承擔(dān)方、運(yùn)輸途中風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移節(jié)點(diǎn)（如“交付后風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移至乙方”）；3.特殊產(chǎn)品（如易碎品、危險(xiǎn)品）的包裝、運(yùn)輸要求是否約定。違約責(zé)任條款1.雙方違約情形是否列舉全面（如逾期交貨、質(zhì)量不符、拖欠貨款等）；2.違約金計(jì)算方式是否合理（不超過(guò)實(shí)際損失的30%）、是否約定定金罰則（定金不超過(guò)合同總金額20%）；3.是否約定違約損失賠償范圍（含直接損失、間接損失）。爭(zhēng)議解決條款1.優(yōu)先選擇企業(yè)所在地有管轄權(quán)法院或仲裁機(jī)構(gòu)（如“提交甲方所在地人民法院訴訟”或“提交仲裁委員會(huì)仲裁”）；2.避免約定“由雙方協(xié)商解決”（無(wú)強(qiáng)制力，需補(bǔ)充協(xié)商不成后的爭(zhēng)議解決方式）。不可抗力條款1.定義是否明確（如“不能預(yù)見(jiàn)、不能避免且不能克服的客觀情況”）；2.通知義務(wù)（不可抗力發(fā)生后X日內(nèi)書(shū)面通知對(duì)方）、證明文件（如部門(mén)出具的證明）及免責(zé)范圍是否約定。知識(shí)產(chǎn)權(quán)條款如涉及定制化開(kāi)發(fā)或技術(shù)授權(quán)，需明確：1.標(biāo)的物涉及的知識(shí)產(chǎn)權(quán)歸屬（如“開(kāi)發(fā)成果歸甲方所有”）；2.是否存在第三方侵權(quán)風(fēng)險(xiǎn)；3.侵權(quán)責(zé)任的承擔(dān)方。保密條款1.保密范圍（技術(shù)信息、經(jīng)營(yíng)信息等）、保密期限（如“合同終止后3年”）；2.違反保密義務(wù)的違約責(zé)任。合同解除與終止條款1.解除條件（如“一方嚴(yán)重違約，守約方書(shū)面通知后解除”）；2.解除后的處理（如已付款項(xiàng)退還、未履行部分終止）；3.合同終止后的保密、資料返還義務(wù)。輸出成果：在《合同條款審查清單》（見(jiàn)配套工具表單3）中逐項(xiàng)標(biāo)注審查結(jié)果（“通過(guò)/不通過(guò)/需修改”），對(duì)不通過(guò)或需修改條款明確具體修改意見(jiàn)。（四）風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)專(zhuān)項(xiàng)排查在條款審查基礎(chǔ)上，針對(duì)不同業(yè)務(wù)場(chǎng)景進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別：法律風(fēng)險(xiǎn)：檢查條款是否違反《民法典》《產(chǎn)品質(zhì)量法》《消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)法》等法律法規(guī)（如格式條款是否免除己方責(zé)任、加重對(duì)方責(zé)任）；確認(rèn)標(biāo)的物是否為禁止流通物或限制流通物（如文物、危險(xiǎn)化學(xué)品）。商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)：對(duì)大額或長(zhǎng)期合同，評(píng)估客戶(hù)市場(chǎng)波動(dòng)、行業(yè)政策變化對(duì)履約能力的影響；檢查“背靠背”條款（如“乙方需保證最終客戶(hù)付款后，甲方向乙方付款”）的合理性，避免因第三方原因?qū)е录悍竭`約。財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)：核對(duì)付款條件與企業(yè)資金流匹配度（如預(yù)付款比例過(guò)高可能增加壞賬風(fēng)險(xiǎn)）；確認(rèn)質(zhì)保金比例（一般為5%-10%）及返還條件是否合理。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)：涉及出口業(yè)務(wù)的，需確認(rèn)是否符合《對(duì)外貿(mào)易法》及出口管制規(guī)定；涉及數(shù)據(jù)安全的，需檢查是否滿(mǎn)足《數(shù)據(jù)安全法》《個(gè)人信息保護(hù)法》對(duì)數(shù)據(jù)處理的要求。輸出成果：《風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)排查記錄表》（見(jiàn)配套工具表單4），列明風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)別、風(fēng)險(xiǎn)描述、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)（高/中/低）及應(yīng)對(duì)建議（如“要求客戶(hù)提供擔(dān)?！薄靶薷母犊顥l件”）。（五）跨部門(mén)協(xié)同審核根據(jù)合同復(fù)雜程度及風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，組織相關(guān)部門(mén)協(xié)同審核：銷(xiāo)售部：負(fù)責(zé)確認(rèn)合同條款是否滿(mǎn)足業(yè)務(wù)需求，與客戶(hù)溝通修改意見(jiàn)，保證客戶(hù)接受調(diào)整內(nèi)容。法務(wù)部：負(fù)責(zé)法律條款合規(guī)性審查，對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)條款提出修改建議，審核《風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)排查記錄表》。財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)價(jià)款、支付、稅務(wù)、質(zhì)保金等財(cái)務(wù)條款合理性審查，評(píng)估資金風(fēng)險(xiǎn)。技術(shù)部（如涉及）：負(fù)責(zé)標(biāo)的物技術(shù)參數(shù)、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、驗(yàn)收流程等專(zhuān)業(yè)技術(shù)條款審查。審核流程：銷(xiāo)售部匯總各部門(mén)意見(jiàn)，與客戶(hù)協(xié)商一致后，形成《合同修改確認(rèn)記錄》（可附在《合同條款審查清單》后），由各部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)。（六）審核意見(jiàn)反饋與修改閉環(huán)意見(jiàn)反饋：法務(wù)部將各部門(mén)審核意見(jiàn)（含《風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)排查記錄表》《合同條款審查清單》）反饋至銷(xiāo)售代表，由銷(xiāo)售代表與客戶(hù)溝通修改。修改閉環(huán)：客戶(hù)同意修改的，銷(xiāo)售代表*獲取客戶(hù)確認(rèn)的修改版本（書(shū)面/郵件），重新提交法務(wù)部復(fù)核；客戶(hù)拒絕修改的，由法務(wù)部評(píng)估剩余風(fēng)險(xiǎn)，如風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)為“高”，需報(bào)管理層審批是否繼續(xù)合作；如風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)為“中低”，可由管理層簽字確認(rèn)后推進(jìn)。（七）最終審批與簽署歸檔最終審批：根據(jù)合同金額及風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，確定審批權(quán)限（如：10萬(wàn)元以下由銷(xiāo)售總監(jiān)審批；10萬(wàn)-50萬(wàn)元由法務(wù)總監(jiān)及分管副總聯(lián)合審批；50萬(wàn)元以上由總經(jīng)理審批）；審批人需審閱《合同主體資格審查表》《風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)排查記錄表》《合同條款審查清單》及《合同修改確認(rèn)記錄》，確認(rèn)無(wú)重大風(fēng)險(xiǎn)后簽署《合同審批單》。合同簽署：銷(xiāo)售代表*持審批通過(guò)的合同文本，按企業(yè)用印流程申請(qǐng)蓋章（合同章/公章），保證“騎縫章”“簽字蓋章”完整；如客戶(hù)要求簽字，需由法定代表人或授權(quán)委托人簽字，并核對(duì)簽字與《授權(quán)委托書(shū)》一致。歸檔管理：簽署后3個(gè)工作日內(nèi)，銷(xiāo)售代表*將合同原件（含附件、審批記錄、客戶(hù)資質(zhì)文件）提交至檔案管理部門(mén)，掃描件同步存入企業(yè)合同管理系統(tǒng)；檔案管理部門(mén)按“一合同一檔”編號(hào)管理，保證查閱便捷、安全。三、配套工具表單表單1：合同接收登記表合同編號(hào)合同名稱(chēng)簽約雙方合同金額（元）接收日期客戶(hù)聯(lián)系人*銷(xiāo)售代表*備注表單2：合同主體資格審查表審查項(xiàng)目審查內(nèi)容審查結(jié)果（合格/不合格/需補(bǔ)充）備注（如營(yíng)業(yè)執(zhí)照編號(hào)、失信情形等）主體名稱(chēng)與合同簽約方是否一致統(tǒng)一社會(huì)信用代碼法定代表人注冊(cè)資本經(jīng)營(yíng)范圍是否包含本次銷(xiāo)售標(biāo)的物資質(zhì)證明文件（如行業(yè)許可證、認(rèn)證證書(shū)）是否在有效期內(nèi)履約能力證明（如過(guò)往合作記錄、財(cái)務(wù)報(bào)表、資信證明）授權(quán)委托書(shū)（如適用）授權(quán)范圍、權(quán)限、有效期是否合規(guī)審查人日期：表單3：合同條款審查清單序號(hào)條款類(lèi)型審查要點(diǎn)審查結(jié)果（通過(guò)/不通過(guò)/需修改）修改意見(jiàn)/備注審查人日期1標(biāo)的物條款名稱(chēng)、規(guī)格、數(shù)量是否明確法務(wù)*2質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)條款標(biāo)準(zhǔn)是否明確，驗(yàn)收流程是否約定技術(shù)*3價(jià)款與支付條款金額、稅種、支付節(jié)點(diǎn)、賬戶(hù)信息是否清晰財(cái)務(wù)*4違約責(zé)任條款違約情形、違約金計(jì)算是否合理法務(wù)*…表單4：風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)排查記錄表風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)別風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)描述風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)（高/中/低）應(yīng)對(duì)建議責(zé)任部門(mén)完成時(shí)限法律風(fēng)險(xiǎn)合同未約定爭(zhēng)議解決方式，可能導(dǎo)致糾紛發(fā)生后管轄不明中補(bǔ)充“提交甲方所在地人民法院訴訟”條款法務(wù)*簽署前商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)客戶(hù)過(guò)往存在2次逾期付款記錄，本次合同未約定擔(dān)保高要求客戶(hù)提供銀行保函或第三方擔(dān)保銷(xiāo)售*簽署前財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)付款比例達(dá)40%，超出企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)（≤30%）中協(xié)商降低預(yù)付款至30%，剩余款項(xiàng)按交付進(jìn)度支付財(cái)務(wù)*簽署前四、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)提示與執(zhí)行要點(diǎn)（一）審查時(shí)效性要求常規(guī)合同需在收到客戶(hù)文本后3個(gè)工作日內(nèi)完成初審，復(fù)雜合同（如定制化、涉外）不超過(guò)5個(gè)工作日；如遇緊急合同，可啟動(dòng)“綠色通道”，但需保證核心條款（主體、金額、支付、違約責(zé)任）已審查。（二）保密義務(wù)參與審查人員需嚴(yán)格遵守企業(yè)保密制度，不得泄露合同內(nèi)容及客戶(hù)信息；合同文本及審查資料僅限相關(guān)人員查閱，嚴(yán)禁外傳。（三）條款明確性原則避免使用“合理期限”“適當(dāng)方式”等模糊表述，需量化或明確具體標(biāo)準(zhǔn)（如“合理期限”可約定為“15個(gè)工作日”）；技術(shù)參數(shù)、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)等需作為合同附件，并由雙方簽字蓋章確認(rèn)，避免后續(xù)爭(zhēng)議。（四）法律依據(jù)動(dòng)態(tài)更新法務(wù)部需