第第PAGE\MERGEFORMAT1頁共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁基金從業(yè)資格考試外行及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡答題案例分析題總分得分

一、單選題（共20分）

1.下列關(guān)于基金募集信息披露的表述中，正確的是（）

A.基金募集說明書只需在基金合同中簡述即可，無需單獨披露

B.基金募集期間，基金管理人可以未披露風險揭示內(nèi)容就發(fā)售基金份額

C.基金募集信息披露的內(nèi)容不包括基金投資策略的詳細說明

D.基金募集期間，基金管理人可以根據(jù)市場情況隨意修改募集信息披露內(nèi)容

2.下列關(guān)于基金份額持有人的權(quán)利，表述錯誤的是（）

A.基金份額持有人有權(quán)查閱基金份額凈值

B.基金份額持有人有權(quán)要求基金管理人提供基金財務會計報告

C.基金份額持有人有權(quán)參與基金份額持有人大會，并表決重大事項

D.基金份額持有人可以隨意要求基金管理人贖回其持有的全部基金份額

3.基金合同的主要內(nèi)容不包括（）

A.基金運作方式

B.基金份額的募集、交易、申購和贖回

C.基金資產(chǎn)的估值原則

D.基金管理人和托管人的報酬

4.下列關(guān)于基金投資禁止行為的表述中，錯誤的是（）

A.基金管理人不得利用基金財產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三人牟取利益

B.基金管理人不得將基金財產(chǎn)用于向他人貸款

C.基金管理人不得從事內(nèi)幕交易

D.基金管理人可以將基金財產(chǎn)用于向其股東或者實際控制人提供融資或者擔保

5.下列關(guān)于基金投資限制的表述中，正確的是（）

A.基金管理人可以將基金資產(chǎn)投資的股票市值超過基金資產(chǎn)凈值的20%

B.基金管理人可以將基金資產(chǎn)投資于同一發(fā)行人的證券，比例超過基金資產(chǎn)凈值的10%

C.基金管理人可以將基金資產(chǎn)投資于證券衍生品，比例超過基金資產(chǎn)凈值的5%

D.基金管理人可以將基金資產(chǎn)投資于同一基金管理人管理的其他基金，比例超過基金資產(chǎn)凈值的10%

6.下列關(guān)于基金資產(chǎn)估值的表述中，錯誤的是（）

A.基金資產(chǎn)估值是指對基金所擁有的全部資產(chǎn)進行價值評估

B.基金資產(chǎn)估值應采用市場法、收入法或者成本法

C.基金資產(chǎn)估值應考慮流動性因素

D.基金資產(chǎn)估值結(jié)果應精確到0.0001元

7.下列關(guān)于基金信息披露的表述中，錯誤的是（）

A.基金季度報告應披露基金的投資組合

B.基金半年度報告應披露基金的投資策略

C.基金年度報告應披露基金的財務會計報告

D.基金臨時報告應披露可能對基金份額持有人權(quán)益產(chǎn)生重大影響的事件

8.下列關(guān)于基金運作費用的表述中，錯誤的是（）

A.基金運作費用包括基金管理費、托管費等

B.基金管理費應按照基金合同約定的比例收取

C.基金托管費應按照基金資產(chǎn)凈值的一定比例收取

D.基金運作費用可以直接從基金資產(chǎn)中列支

9.下列關(guān)于基金份額申購的表述中，錯誤的是（）

A.基金份額申購是指投資者購買基金份額的行為

B.基金份額申購可以采用現(xiàn)金方式或者非現(xiàn)金方式

C.基金份額申購價格通常為當日基金份額凈值

D.基金份額申購可以在基金合同約定的營業(yè)時間內(nèi)進行

10.下列關(guān)于基金份額贖回的表述中，錯誤的是（）

A.基金份額贖回是指投資者賣出基金份額的行為

B.基金份額贖回價格通常為當日基金份額凈值

C.基金份額贖回可以在基金合同約定的營業(yè)時間內(nèi)進行

D.基金份額贖回的手續(xù)費由基金管理人承擔

11.下列關(guān)于基金投資顧問的表述中，錯誤的是（）

A.基金投資顧問可以為基金管理人提供投資建議

B.基金投資顧問可以為基金份額持有人提供投資建議

C.基金投資顧問可以代為操作基金資產(chǎn)

D.基金投資顧問的報酬由基金管理人支付

12.下列關(guān)于基金銷售費用的表述中，錯誤的是（）

A.基金銷售費用包括申購費、贖回費等

B.基金申購費可以按照固定金額或者比例收取

C.基金贖回費可以按照固定金額或者比例收取

D.基金銷售費用可以直接從基金資產(chǎn)中列支

13.下列關(guān)于基金信息披露的禁止行為的表述中，錯誤的是（）

A.基金信息披露不得虛假記載

B.基金信息披露不得誤導性陳述

C.基金信息披露不得重大遺漏

D.基金信息披露可以適當延遲披露

14.下列關(guān)于基金份額持有人大會的表述中，錯誤的是（）

A.基金份額持有人大會是基金份額持有人的最高權(quán)利機構(gòu)

B.基金份額持有人大會可以決定基金擴募、合并等重大事項

C.基金份額持有人大會的表決方式通常為按基金份額計票

D.基金份額持有人大會的決議對基金份額持有人不具有約束力

15.下列關(guān)于基金合同變更的表述中，錯誤的是（）

A.基金合同變更應當經(jīng)基金份額持有人大會審議通過

B.基金合同變更應當報中國證監(jiān)會批準

C.基金合同變更應當進行信息披露

D.基金合同變更不需要通知基金份額持有人

16.下列關(guān)于基金管理人信息披露的表述中，錯誤的是（）

A.基金管理人應當建立健全信息披露制度

B.基金管理人應當保證信息披露的真實性、準確性、完整性

C.基金管理人應當及時、準確地披露基金信息

D.基金管理人可以委托其他機構(gòu)進行信息披露

17.下列關(guān)于基金托管人信息披露的表述中，錯誤的是（）

A.基金托管人應當妥善保管基金財產(chǎn)

B.基金托管人應當對基金財產(chǎn)的估值結(jié)果進行復核

C.基金托管人應當及時、準確地披露基金信息

D.基金托管人可以代替基金管理人進行信息披露

18.下列關(guān)于基金投資禁止行為的表述中，正確的是（）

A.基金管理人可以將基金財產(chǎn)用于向其股東或者實際控制人提供非融資性擔保

B.基金管理人可以將基金財產(chǎn)用于向其股東或者實際控制人提供無償貸款

C.基金管理人可以將基金財產(chǎn)用于向其股東或者實際控制人提供股權(quán)投資

D.基金管理人可以將基金財產(chǎn)用于向其股東或者實際控制人提供擔保

19.下列關(guān)于基金投資限制的表述中，正確的是（）

A.基金管理人可以將基金資產(chǎn)投資于同一發(fā)行人的債券，比例超過基金資產(chǎn)凈值的30%

B.基金管理人可以將基金資產(chǎn)投資于同一發(fā)行人的股票，比例超過基金資產(chǎn)凈值的20%

C.基金管理人可以將基金資產(chǎn)投資于同一基金管理人管理的其他基金，比例超過基金資產(chǎn)凈值的15%

D.基金管理人可以將基金資產(chǎn)投資于證券衍生品，比例超過基金資產(chǎn)凈值的10%

20.下列關(guān)于基金資產(chǎn)估值的表述中，錯誤的是（）

A.基金資產(chǎn)估值應考慮流動性因素

B.基金資產(chǎn)估值應采用市場法、收入法或者成本法

C.基金資產(chǎn)估值結(jié)果應精確到0.01元

D.基金資產(chǎn)估值應由基金管理人獨立進行

二、多選題（共15分，每題3分，多選、錯選均不得分）

21.下列關(guān)于基金募集信息披露的表述中，正確的有（）

A.基金募集說明書應當包括基金募集目標

B.基金募集說明書應當包括基金管理人、基金托管人的基本情況

C.基金募集說明書應當包括基金投資策略

D.基金募集說明書應當包括基金風險提示

22.下列關(guān)于基金份額持有人的權(quán)利，正確的有（）

A.基金份額持有人有權(quán)查閱基金份額凈值

B.基金份額持有人有權(quán)要求基金管理人提供基金財務會計報告

C.基金份額持有人有權(quán)參與基金份額持有人大會，并表決重大事項

D.基金份額持有人有權(quán)要求基金管理人贖回其持有的全部基金份額

23.下列關(guān)于基金投資禁止行為的表述中，正確的有（）

A.基金管理人不得利用基金財產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三人牟取利益

B.基金管理人不得將基金財產(chǎn)用于向他人貸款

C.基金管理人不得從事內(nèi)幕交易

D.基金管理人可以將基金財產(chǎn)用于向其股東或者實際控制人提供擔保

24.下列關(guān)于基金投資限制的表述中，正確的有（）

A.基金管理人可以將基金資產(chǎn)投資的股票市值超過基金資產(chǎn)凈值的20%

B.基金管理人可以將基金資產(chǎn)投資于同一發(fā)行人的證券，比例超過基金資產(chǎn)凈值的10%

C.基金管理人可以將基金資產(chǎn)投資于證券衍生品，比例超過基金資產(chǎn)凈值的5%

D.基金管理人可以將基金資產(chǎn)投資于同一基金管理人管理的其他基金，比例超過基金資產(chǎn)凈值的10%

25.下列關(guān)于基金資產(chǎn)估值的表述中，正確的有（）

A.基金資產(chǎn)估值是指對基金所擁有的全部資產(chǎn)進行價值評估

B.基金資產(chǎn)估值應采用市場法、收入法或者成本法

C.基金資產(chǎn)估值應考慮流動性因素

D.基金資產(chǎn)估值結(jié)果應精確到0.0001元

26.下列關(guān)于基金信息披露的表述中，正確的有（）

A.基金季度報告應披露基金的投資組合

B.基金半年度報告應披露基金的投資策略

C.基金年度報告應披露基金的財務會計報告

D.基金臨時報告應披露可能對基金份額持有人權(quán)益產(chǎn)生重大影響的事件

27.下列關(guān)于基金運作費用的表述中，正確的有（）

A.基金運作費用包括基金管理費、托管費等

B.基金管理費應按照基金合同約定的比例收取

C.基金托管費應按照基金資產(chǎn)凈值的一定比例收取

D.基金運作費用可以直接從基金資產(chǎn)中列支

28.下列關(guān)于基金份額申購的表述中，正確的有（）

A.基金份額申購是指投資者購買基金份額的行為

B.基金份額申購可以采用現(xiàn)金方式或者非現(xiàn)金方式

C.基金份額申購價格通常為當日基金份額凈值

D.基金份額申購可以在基金合同約定的營業(yè)時間內(nèi)進行

29.下列關(guān)于基金份額贖回的表述中，正確的有（）

A.基金份額贖回是指投資者賣出基金份額的行為

B.基金份額贖回價格通常為當日基金份額凈值

C.基金份額贖回可以在基金合同約定的營業(yè)時間內(nèi)進行

D.基金份額贖回的手續(xù)費由基金管理人承擔

30.下列關(guān)于基金投資顧問的表述中，正確的有（）

A.基金投資顧問可以為基金管理人提供投資建議

B.基金投資顧問可以為基金份額持有人提供投資建議

C.基金投資顧問可以代為操作基金資產(chǎn)

D.基金投資顧問的報酬由基金管理人支付

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

31.基金募集說明書只需在基金合同中簡述即可，無需單獨披露。（）

32.基金募集期間，基金管理人可以未披露風險揭示內(nèi)容就發(fā)售基金份額。（）

33.基金募集信息披露的內(nèi)容不包括基金投資策略的詳細說明。（）

34.基金募集期間，基金管理人可以根據(jù)市場情況隨意修改募集信息披露內(nèi)容。（）

35.基金份額持有人有權(quán)查閱基金份額凈值。（）

36.基金份額持有人有權(quán)要求基金管理人提供基金財務會計報告。（）

37.基金份額持有人有權(quán)參與基金份額持有人大會，并表決重大事項。（）

38.基金份額持有人可以隨意要求基金管理人贖回其持有的全部基金份額。（）

39.基金合同的主要內(nèi)容不包括基金運作方式。（）

40.基金管理人不得利用基金財產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三人牟取利益。（）

41.基金管理人不得將基金財產(chǎn)用于向他人貸款。（）

42.基金管理人不得從事內(nèi)幕交易。（）

43.基金管理人可以將基金財產(chǎn)用于向其股東或者實際控制人提供融資或者擔保。（）

44.基金管理人可以將基金資產(chǎn)投資的股票市值超過基金資產(chǎn)凈值的20%。（）

45.基金管理人可以將基金資產(chǎn)投資于同一發(fā)行人的證券，比例超過基金資產(chǎn)凈值的10%。（）

46.基金管理人可以將基金資產(chǎn)投資于證券衍生品，比例超過基金資產(chǎn)凈值的5%。（）

47.基金管理人可以將基金資產(chǎn)投資于同一基金管理人管理的其他基金，比例超過基金資產(chǎn)凈值的10%。（）

48.基金資產(chǎn)估值是指對基金所擁有的全部資產(chǎn)進行價值評估。（）

49.基金資產(chǎn)估值應采用市場法、收入法或者成本法。（）

50.基金資產(chǎn)估值應考慮流動性因素。（）

51.基金資產(chǎn)估值結(jié)果應精確到0.0001元。（）

52.基金資產(chǎn)估值應由基金管理人獨立進行。（）

53.基金季度報告應披露基金的投資組合。（）

54.基金半年度報告應披露基金的投資策略。（）

55.基金年度報告應披露基金的財務會計報告。（）

56.基金臨時報告應披露可能對基金份額持有人權(quán)益產(chǎn)生重大影響的事件。（）

57.基金運作費用包括基金管理費、托管費等。（）

58.基金管理費應按照基金合同約定的比例收取。（）

59.基金托管費應按照基金資產(chǎn)凈值的一定比例收取。（）

60.基金運作費用可以直接從基金資產(chǎn)中列支。（）

61.基金份額申購是指投資者購買基金份額的行為。（）

62.基金份額申購可以采用現(xiàn)金方式或者非現(xiàn)金方式。（）

63.基金份額申購價格通常為當日基金份額凈值。（）

64.基金份額申購可以在基金合同約定的營業(yè)時間內(nèi)進行。（）

65.基金份額贖回是指投資者賣出基金份額的行為。（）

66.基金份額贖回價格通常為當日基金份額凈值。（）

67.基金份額贖回可以在基金合同約定的營業(yè)時間內(nèi)進行。（）

68.基金份額贖回的手續(xù)費由基金管理人承擔。（）

69.基金投資顧問可以為基金管理人提供投資建議。（）

70.基金投資顧問可以為基金份額持有人提供投資建議。（）

71.基金投資顧問可以代為操作基金資產(chǎn)。（）

72.基金投資顧問的報酬由基金管理人支付。（）

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

73.基金募集說明書應當包括基金______、基金管理人、基金托管人的基本情況、基金投資策略、基金風險提示等內(nèi)容。

74.基金份額持有人有權(quán)查閱基金______。

75.基金管理人不得利用基金財產(chǎn)為基金份額持有人以外的______牟取利益。

76.基金管理人可以將基金財產(chǎn)用于向其股東或者實際控制人提供______。

77.基金管理人可以將基金資產(chǎn)投資的股票市值超過基金資產(chǎn)凈值的______。

78.基金管理人可以將基金資產(chǎn)投資于同一發(fā)行人的證券，比例超過基金資產(chǎn)凈值的______。

79.基金管理人可以將基金資產(chǎn)投資于證券衍生品，比例超過基金資產(chǎn)凈值的______。

80.基金管理人可以將基金資產(chǎn)投資于同一基金管理人管理的其他基金，比例超過基金資產(chǎn)凈值的______。

81.基金資產(chǎn)估值是指對基金所擁有的全部______進行價值評估。

82.基金資產(chǎn)估值應采用______、收入法或者成本法。

五、簡答題（共30分，每題10分）

83.簡述基金募集信息披露的主要內(nèi)容。

84.簡述基金份額持有人的權(quán)利。

85.簡述基金投資禁止行為的主要類型。

六、案例分析題（共25分）

86.某基金管理人A基金，在基金募集期間，發(fā)布了基金募集說明書。該說明書披露了基金管理人、基金托管人的基本情況，但沒有披露基金投資策略和基金風險提示。請問，A基金的行為是否符合《證券投資基金法》的規(guī)定？為什么？

一、單選題

1.A

解析：基金募集說明書應當單獨披露，基金合同只需簡述即可。

2.D

解析：基金份額持有人可以要求基金管理人贖回其持有的部分基金份額，但不能要求贖回全部基金份額。

3.D

解析：基金合同的主要內(nèi)容除選項A、B、C外，還包括基金財產(chǎn)的運用方式。

4.D

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第二十條規(guī)定，基金管理人不得將基金財產(chǎn)用于向其股東或者實際控制人提供擔保。

5.D

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第八十五條規(guī)定，基金管理人可以將基金資產(chǎn)投資于同一基金管理人管理的其他基金，比例不超過基金資產(chǎn)凈值的10%。

6.D

解析：基金資產(chǎn)估值結(jié)果應精確到0.001元。

7.D

解析：基金臨時報告應披露可能對基金份額持有人權(quán)益產(chǎn)生重大影響的事件。

8.D

解析：基金運作費用不能直接從基金資產(chǎn)中列支。

9.B

解析：基金份額申購可以采用現(xiàn)金方式，但不能采用非現(xiàn)金方式。

10.D

解析：基金份額贖回的手續(xù)費由基金份額持有人承擔。

11.C

解析：基金投資顧問不得代為操作基金資產(chǎn)。

12.D

解析：基金銷售費用不能直接從基金資產(chǎn)中列支。

13.D

解析：基金信息披露不得適當延遲披露。

14.D

解析：基金份額持有人大會的決議對基金份額持有人具有約束力。

15.D

解析：基金合同變更需要通知基金份額持有人。

16.D

解析：基金管理人可以委托其他機構(gòu)進行信息披露，但應當對信息披露的真實性、準確性、完整性負責。

17.D

解析：基金托管人可以協(xié)助基金管理人進行信息披露，但不能代替基金管理人進行信息披露。

18.D

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第二十條規(guī)定，基金管理人不得將基金財產(chǎn)用于向其股東或者實際控制人提供擔保。

19.D

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第八十五條規(guī)定，基金管理人可以將基金資產(chǎn)投資于證券衍生品，比例不超過基金資產(chǎn)凈值的10%。

20.C

解析：基金資產(chǎn)估值結(jié)果應精確到0.01元。

二、多選題

21.ABCD

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第十八條規(guī)定，基金募集說明書應當包括基金募集目標、基金管理人、基金托管人的基本情況、基金投資策略、基金風險提示等內(nèi)容。

22.ABC

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第二十二條規(guī)定，基金份額持有人有權(quán)查閱基金份額凈值、要求基金管理人提供基金財務會計報告、參與基金份額持有人大會，并表決重大事項。

23.ABC

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第二十條規(guī)定，基金管理人不得利用基金財產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三人牟取利益，不得將基金財產(chǎn)用于向他人貸款，不得從事內(nèi)幕交易。

24.D

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第八十五條規(guī)定，基金管理人可以將基金資產(chǎn)投資于同一基金管理人管理的其他基金，比例不超過基金資產(chǎn)凈值的10%。

25.ABC

解析：基金資產(chǎn)估值應考慮流動性因素，應采用市場法、收入法或者成本法，應精確到0.0001元。

26.ABCD

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第四十七條規(guī)定，基金季度報告應披露基金的投資組合，基金半年度報告應披露基金的投資策略，基金年度報告應披露基金的財務會計報告，基金臨時報告應披露可能對基金份額持有人權(quán)益產(chǎn)生重大影響的事件。

27.ABC

解析：基金運作費用包括基金管理費、托管費等，基金管理費應按照基金合同約定的比例收取，基金托管費應按照基金資產(chǎn)凈值的一定比例收取。

28.ABCD

解析：基金份額申購是指投資者購買基金份額的行為，可以采用現(xiàn)金方式或者非現(xiàn)金方式，價格通常為當日基金份額凈值，可以在基金合同約定的營業(yè)時間內(nèi)進行。

29.ABCD

解析：基金份額贖回是指投資者賣出基金份額的行為，價格通常為當日基金份額凈值，可以在基金合同約定的營業(yè)時間內(nèi)進行，手續(xù)費由基金份額持有人承擔。

30.AB

解析：基金投資顧問可以為基金管理人提供投資建議，可以為基金份額持有人提供投資建議，但不能代為操作基金資產(chǎn)。

三、判斷題

31.×

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第十八條規(guī)定，基金募集說明書應當單獨披露。

32.×

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第十八條規(guī)定，基金募集期間，基金管理人必須披露風險揭示內(nèi)容。

33.×

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第十八條規(guī)定，基金募集說明書應當包括基金投資策略的詳細說明。

34.×

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第十八條規(guī)定，基金募集期間，基金管理人不得隨意修改募集信息披露內(nèi)容。

35.√

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第二十二條規(guī)定，基金份額持有人有權(quán)查閱基金份額凈值。

36.√

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第二十二條規(guī)定，基金份額持有人有權(quán)要求基金管理人提供基金財務會計報告。

37.√

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第二十二條規(guī)定，基金份額持有人有權(quán)參與基金份額持有人大會，并表決重大事項。

38.×

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第二十二條規(guī)定，基金份額持有人可以要求基金管理人贖回其持有的部分基金份額，但不能要求贖回全部基金份額。

39.×

解析：基金合同的主要內(nèi)容除選項A、B、C外，還包括基金財產(chǎn)的運用方式。

40.√

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第二十條規(guī)定，基金管理人不得利用基金財產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三人牟取利益。

41.√

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第二十條規(guī)定，基金管理人不得將基金財產(chǎn)用于向他人貸款。

42.√

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第二十條規(guī)定，基金管理人不得從事內(nèi)幕交易。

43.×

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第二十條規(guī)定，基金管理人不得將基金財產(chǎn)用于向其股東或者實際控制人提供融資或者擔保。

44.×

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第八十五條規(guī)定，基金管理人可以將基金資產(chǎn)投資的股票市值超過基金資產(chǎn)凈值的30%。

45.×

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第八十五條規(guī)定，基金管理人可以將基金資產(chǎn)投資于同一發(fā)行人的證券，比例超過基金資產(chǎn)凈值的10%。

46.×

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第八十五條規(guī)定，基金管理人可以將基金資產(chǎn)投資于證券衍生品，比例超過基金資產(chǎn)凈值的5%。

47.×

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第八十五條規(guī)定，基金管理人可以將基金資產(chǎn)投資于同一基金管理人管理的其他基金，比例超過基金資產(chǎn)凈值的15%。

48.√

解析：基金資產(chǎn)估值是指對基金所擁有的全部資產(chǎn)進行價值評估。

49.√

解析：基金資產(chǎn)估值應采用市場法、收入法或者成本法。

50.√

解析：基金資產(chǎn)估值應考慮流動性因素。

51.×

解析：基金資產(chǎn)估值結(jié)果應精確到0.001元。

52.×

解析：基金資產(chǎn)估值應由基金管理人獨立進行，但應當由基金托管人復核。

53.√

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第四十七條規(guī)定，基金季度報告應披露基金的投資組合。

54.√

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第四十七條規(guī)定，基金半年度報告應披露基金的投資策略。

55.√

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第四十七條規(guī)定，基金年度報告應披露基金的財務會計報告。

56.√

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第四十七條規(guī)定，基金臨時報告應披露可能對基金份額持有人權(quán)益產(chǎn)生重大影響的事件。

57.√

解析：基金運作費用包括基金管理費、托管費等。

58.√

解析：基金管理費應按照基金合同約定的比例收取。

59.√

解析：基金托管費應按照基金資產(chǎn)凈值的一定比例收取。

60.×

解析：基金運作費用不能直接從基金資產(chǎn)中列支。

61.√

解析：基金份額申購是指投資者購買基金份額的行為。

62.√

解析：基金份額申購可以采用現(xiàn)金方式或者非現(xiàn)金方式。

63.√

解析：基金份額申購價格通常為當日基金份額凈值。

64.√

解析：基金份額申購可以在基金合同約定的營業(yè)時間內(nèi)進行。

65.√

解析：基金份額贖回是指投資者賣出基金份額的行為。

66.√

解析：基金份額贖回價格通常為當日