電腦軟硬件及配件公司財務(wù)管理辦法一、總則1.1為了加強(qiáng)公司財務(wù)管理，規(guī)范財務(wù)行為，確保公司財務(wù)安全，提高資金使用效率，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《企業(yè)財務(wù)通則》等相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合公司實際情況，制定本辦法。1.2本辦法適用于公司及其下屬各部門的財務(wù)管理工作。二、財務(wù)管理職責(zé)2.1財務(wù)部負(fù)責(zé)公司財務(wù)管理的日常工作，主要包括：編制和執(zhí)行預(yù)算、資金籌集、成本控制、會計核算、稅務(wù)申報、財務(wù)分析等。2.2公司各部門應(yīng)積極配合財務(wù)部開展財務(wù)管理工作，確保公司財務(wù)信息的真實、完整、準(zhǔn)確。三、預(yù)算管理3.1公司實行全面預(yù)算管理制度，各部門應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)計劃編制年度預(yù)算，經(jīng)財務(wù)部審核、總經(jīng)理審批后執(zhí)行。3.2預(yù)算執(zhí)行過程中，各部門應(yīng)嚴(yán)格控制成本費用，確需調(diào)整預(yù)算的，應(yīng)按照預(yù)算審批程序報批。四、資金管理4.1公司應(yīng)加強(qiáng)現(xiàn)金及銀行存款的管理，確保資金安全。嚴(yán)禁違規(guī)使用資金、公款私存等現(xiàn)象。4.2財務(wù)部負(fù)責(zé)制定資金籌集計劃，合理調(diào)配資金，降低融資成本。4.3各部門報銷費用時，應(yīng)按照規(guī)定程序?qū)徟?，并提供真實、合法、完整的原始憑證。五、成本控制5.1公司應(yīng)建立健全成本控制體系，各部門應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行成本費用標(biāo)準(zhǔn)，降低成本支出。5.2財務(wù)部負(fù)責(zé)對成本費用進(jìn)行核算和分析，為公司決策提供依據(jù)。六、會計核算6.1公司應(yīng)按照國家統(tǒng)一的會計制度進(jìn)行會計核算，確保會計信息真實、完整、準(zhǔn)確。6.2財務(wù)部負(fù)責(zé)建立健全會計檔案管理制度，妥善保管會計資料。七、稅務(wù)管理7.1公司應(yīng)遵守國家稅收法律法規(guī)，依法納稅。7.2財務(wù)部負(fù)責(zé)稅務(wù)申報、發(fā)票管理等工作，確保公司稅務(wù)合規(guī)。八、財務(wù)分析8.1財務(wù)部應(yīng)定期對公司財務(wù)狀況進(jìn)行分析，為公司決策提供參考。8.2財務(wù)分析報告應(yīng)包括盈利能力、償債能力、運營能力、發(fā)展能力等方面的