企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制評估清單模板及應(yīng)對措施一、模板應(yīng)用背景與適用范圍企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制是保障穩(wěn)健運(yùn)營、實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)的核心環(huán)節(jié)。本模板旨在為企業(yè)提供系統(tǒng)化的風(fēng)險(xiǎn)識別、評估及應(yīng)對工具，適用于各類企業(yè)（如制造業(yè)、服務(wù)業(yè)、金融業(yè)、科技型企業(yè)等）在以下場景中使用：年度風(fēng)險(xiǎn)評估：全面梳理企業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)，為年度經(jīng)營計(jì)劃提供依據(jù)；重大項(xiàng)目/業(yè)務(wù)啟動前：預(yù)判新業(yè)務(wù)、新項(xiàng)目潛在風(fēng)險(xiǎn)，提前制定防控措施；監(jiān)管合規(guī)檢查：對照監(jiān)管要求，完善風(fēng)險(xiǎn)控制體系，保證合規(guī)運(yùn)營；內(nèi)部審計(jì)與整改：作為審計(jì)工作底稿，推動風(fēng)險(xiǎn)問題的閉環(huán)管理。本模板兼顧通用性與靈活性，企業(yè)可根據(jù)自身規(guī)模、行業(yè)特性及管理需求進(jìn)行調(diào)整優(yōu)化。二、評估流程與操作步驟（一）評估準(zhǔn)備階段成立評估小組由企業(yè)高管（如總經(jīng)理、風(fēng)控總監(jiān)）牽頭，成員包括各部門負(fù)責(zé)人（財(cái)務(wù)、運(yùn)營、銷售、法務(wù)等）及關(guān)鍵崗位員工，保證覆蓋企業(yè)全業(yè)務(wù)流程。明確小組職責(zé)：制定評估計(jì)劃、組織風(fēng)險(xiǎn)識別、審核評估結(jié)果、監(jiān)督應(yīng)對措施執(zhí)行。確定評估范圍與目標(biāo)根據(jù)企業(yè)戰(zhàn)略及當(dāng)前經(jīng)營重點(diǎn)，確定評估范圍（如全公司/特定部門/某條業(yè)務(wù)線）。設(shè)定評估目標(biāo)（如識別重大風(fēng)險(xiǎn)、完善控制措施、降低風(fēng)險(xiǎn)損失等）。收集基礎(chǔ)資料收集企業(yè)內(nèi)部資料：戰(zhàn)略規(guī)劃、財(cái)務(wù)報(bào)表、業(yè)務(wù)流程文檔、歷史風(fēng)險(xiǎn)事件記錄、內(nèi)部審計(jì)報(bào)告等；收集外部資料：行業(yè)政策、監(jiān)管要求、市場動態(tài)、競爭對手風(fēng)險(xiǎn)案例等。（二）風(fēng)險(xiǎn)識別階段通過“自上而下+自下而上”相結(jié)合的方式，全面識別企業(yè)潛在風(fēng)險(xiǎn)，重點(diǎn)關(guān)注以下維度：戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)：如戰(zhàn)略定位偏差、市場競爭加劇、并購整合失敗等；財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)：如資金鏈斷裂、應(yīng)收賬款逾期、投資虧損、稅務(wù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等；運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)：如供應(yīng)鏈中斷、生產(chǎn)安全、產(chǎn)品質(zhì)量問題、信息系統(tǒng)故障等；市場風(fēng)險(xiǎn)：如需求萎縮、價(jià)格波動、客戶流失、品牌聲譽(yù)受損等；法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)：如合同糾紛、知識產(chǎn)權(quán)侵權(quán)、數(shù)據(jù)安全違規(guī)、勞動用工風(fēng)險(xiǎn)等；其他風(fēng)險(xiǎn)：如自然災(zāi)害、公共衛(wèi)生事件、核心人才流失等。識別方法：訪談法：與各部門負(fù)責(zé)人、一線員工訪談，梳理業(yè)務(wù)流程中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)；流程梳理法：繪制核心業(yè)務(wù)流程圖，標(biāo)注關(guān)鍵控制節(jié)點(diǎn)及潛在風(fēng)險(xiǎn)；歷史數(shù)據(jù)分析法：分析近3年風(fēng)險(xiǎn)事件臺賬，總結(jié)高頻風(fēng)險(xiǎn)類型；頭腦風(fēng)暴法：組織評估小組開展專題討論，發(fā)散式識別潛在風(fēng)險(xiǎn)。（三）風(fēng)險(xiǎn)評估階段對識別出的風(fēng)險(xiǎn)，從“可能性”和“影響程度”兩個維度進(jìn)行量化評估，確定風(fēng)險(xiǎn)優(yōu)先級。評估標(biāo)準(zhǔn)定義可能性：風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率，分為“高（>60%）、中（30%-60%）、低（<30%）”；影響程度：風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后對企業(yè)目標(biāo)的影響（財(cái)務(wù)損失、聲譽(yù)損害、運(yùn)營中斷等），分為“高（重大損失/嚴(yán)重影響）、中（中度損失/中度影響）、低（輕微損失/輕微影響）”。風(fēng)險(xiǎn)等級劃分結(jié)合可能性與影響程度，采用“風(fēng)險(xiǎn)矩陣法”確定風(fēng)險(xiǎn)等級（如下表）：可能性高影響中影響低影響高重大風(fēng)險(xiǎn)重大風(fēng)險(xiǎn)中等風(fēng)險(xiǎn)中重大風(fēng)險(xiǎn)中等風(fēng)險(xiǎn)低風(fēng)險(xiǎn)低中等風(fēng)險(xiǎn)低風(fēng)險(xiǎn)低風(fēng)險(xiǎn)（四）應(yīng)對措施制定階段針對不同等級風(fēng)險(xiǎn)，制定差異化應(yīng)對策略：重大風(fēng)險(xiǎn)（優(yōu)先處理）：采取“規(guī)避+降低”組合措施，如暫停高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)、優(yōu)化流程、加強(qiáng)監(jiān)控等；中等風(fēng)險(xiǎn)（重點(diǎn)監(jiān)控）：采取“降低+轉(zhuǎn)移”措施，如購買保險(xiǎn)、簽訂合同約束條款、建立預(yù)警機(jī)制等；低風(fēng)險(xiǎn)（日常管理）：采取“承受+簡化”措施，如納入常規(guī)檢查、定期評估等。應(yīng)對措施要求：具體可操作（明確“做什么”“誰來做”“何時完成”）；責(zé)任到人（指定責(zé)任部門及*負(fù)責(zé)人）；資源匹配（保證人力、物力、財(cái)力支持）。（五）清單編制階段將風(fēng)險(xiǎn)識別、評估及應(yīng)對措施結(jié)果匯總至《企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制評估清單》（模板見第三部分），清單需包含：風(fēng)險(xiǎn)類別、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)描述、可能性、影響程度、風(fēng)險(xiǎn)等級、應(yīng)對措施、責(zé)任部門/人、完成時限、備注等核心信息。（六）審核與更新階段內(nèi)部審核：由評估小組對清單內(nèi)容進(jìn)行審核，保證風(fēng)險(xiǎn)識別全面、評估準(zhǔn)確、措施可行；高層審批：提交企業(yè)總經(jīng)理辦公會或董事會審批，確定最終版本并正式發(fā)布；動態(tài)更新：至少每半年回顧一次清單內(nèi)容，當(dāng)企業(yè)戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)流程、外部環(huán)境發(fā)生重大變化時，及時修訂風(fēng)險(xiǎn)清單及應(yīng)對措施。三、模板表格（一）企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制評估清單（主表）風(fēng)險(xiǎn)類別風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)描述可能性影響程度風(fēng)險(xiǎn)等級應(yīng)對措施責(zé)任部門/人完成時限備注戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)市場競爭加劇導(dǎo)致市場份額下滑中高重大風(fēng)險(xiǎn)1.開展競品分析，優(yōu)化產(chǎn)品差異化策略；2.加大研發(fā)投入，提升核心技術(shù)競爭力市場部/*經(jīng)理2024-12-31季度跟蹤財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)收賬款逾期增加，資金鏈緊張高中重大風(fēng)險(xiǎn)1.客戶信用分級管理，收緊高風(fēng)險(xiǎn)客戶賬期；2.引入保理業(yè)務(wù)加速回款財(cái)務(wù)部/*主管2024-09-30月度監(jiān)控運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵原材料供應(yīng)商斷供風(fēng)險(xiǎn)中高重大風(fēng)險(xiǎn)1.開發(fā)2-3家備選供應(yīng)商；2.建立3個月安全庫存采購部/*主任2024-06-30季度評估法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)安全違規(guī)（如客戶信息泄露）低高中等風(fēng)險(xiǎn)1.升級數(shù)據(jù)加密系統(tǒng)；2.開展員工數(shù)據(jù)安全培訓(xùn)；3.定期合規(guī)檢查信息部/*總監(jiān)長期執(zhí)行半年檢查市場風(fēng)險(xiǎn)新產(chǎn)品推廣未達(dá)預(yù)期，投入虧損中中中等風(fēng)險(xiǎn)1.小范圍試點(diǎn)后再全面推廣；2.聯(lián)合渠道伙伴共擔(dān)推廣成本研發(fā)部/*經(jīng)理2024-08-31根據(jù)試點(diǎn)調(diào)整（二）應(yīng)對措施細(xì)化表（可選）風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)描述具體措施執(zhí)行步驟所需資源監(jiān)控指標(biāo)責(zé)任人應(yīng)收賬款逾期增加，資金鏈緊張1.5月底前完成客戶信用評級；2.6月起高風(fēng)險(xiǎn)客戶執(zhí)行“預(yù)付款30%”政策；3.每月10日前推送賬齡預(yù)警客戶管理系統(tǒng)、法務(wù)支持應(yīng)收賬款逾期率、回款周期*主管關(guān)鍵原材料供應(yīng)商斷供風(fēng)險(xiǎn)1.4月前完成備選供應(yīng)商篩選；2.5月前簽訂備選合作協(xié)議；3.每月盤點(diǎn)庫存，低于安全線時啟動補(bǔ)貨采購預(yù)算、倉儲資源庫存周轉(zhuǎn)率、供應(yīng)商交付及時率*主任四、使用過程中的關(guān)鍵注意事項(xiàng)（一）保證評估的全面性與客觀性風(fēng)險(xiǎn)識別需覆蓋企業(yè)所有業(yè)務(wù)流程及部門，避免“盲區(qū)”；評估過程中避免“經(jīng)驗(yàn)主義”，以數(shù)據(jù)和歷史事實(shí)為依據(jù)，必要時可引入第三方專業(yè)機(jī)構(gòu)參與。（二）注重風(fēng)險(xiǎn)與控制的匹配性應(yīng)對措施需與風(fēng)險(xiǎn)等級相匹配，避免“過度防控”（增加成本）或“防控不足”（遺留風(fēng)險(xiǎn)）；控制措施需嵌入業(yè)務(wù)流程，保證執(zhí)行落地（如將客戶信用評級納入銷售審批流程）。（三）強(qiáng)化責(zé)任落實(shí)與動態(tài)管理明確每項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任部門及*負(fù)責(zé)人，避免“責(zé)任真空”；建立“風(fēng)險(xiǎn)臺賬”，對應(yīng)對措施的執(zhí)行進(jìn)度、效果進(jìn)行跟蹤，未按計(jì)劃完成的需說明原因并制定整改計(jì)劃。（四）推動風(fēng)險(xiǎn)管理與戰(zhàn)略融合風(fēng)險(xiǎn)評估需與企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)結(jié)合，優(yōu)先保障核心業(yè)務(wù)及戰(zhàn)略舉措的風(fēng)險(xiǎn)可控；定期向管理層匯報(bào)風(fēng)險(xiǎn)狀況，將風(fēng)險(xiǎn)控制成效納入部門績效考核。（五）文檔留存與保密管理評估過程中的訪談記錄、分析數(shù)據(jù)、會議紀(jì)要等資料需整理歸檔，保存期限不少于3年；風(fēng)