銀行風(fēng)險(xiǎn)控制操作規(guī)程手冊(cè)一、總則（一）編制目的為規(guī)范銀行各類風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估、控制及處置流程，提升風(fēng)險(xiǎn)管控能力，保障資金安全與業(yè)務(wù)合規(guī)運(yùn)營，特制定本操作規(guī)程手冊(cè)。（二）適用范圍本手冊(cè)適用于銀行各業(yè)務(wù)條線（公司金融、個(gè)人金融、金融市場(chǎng)等）及各層級(jí)機(jī)構(gòu)（總行、分行、支行）的風(fēng)險(xiǎn)管控工作，涵蓋信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等核心風(fēng)險(xiǎn)類型的管理。（三）基本原則1.全面性：覆蓋所有業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)與風(fēng)險(xiǎn)類型，無管控盲區(qū)。2.審慎性：以“風(fēng)險(xiǎn)為本”，在業(yè)務(wù)決策中優(yōu)先考量風(fēng)險(xiǎn)承受能力。3.動(dòng)態(tài)性：根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境變化（如政策調(diào)整、市場(chǎng)波動(dòng)）及時(shí)優(yōu)化管控策略。4.權(quán)責(zé)清晰：明確各部門、崗位的風(fēng)險(xiǎn)管控職責(zé)，落實(shí)“誰主管、誰負(fù)責(zé)”。二、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別操作規(guī)程（一）信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別信用風(fēng)險(xiǎn)源于借款人、交易對(duì)手的違約可能性，識(shí)別需聚焦以下維度：客戶資質(zhì)審查：企業(yè)客戶需核查營業(yè)執(zhí)照、財(cái)務(wù)報(bào)表（重點(diǎn)分析資產(chǎn)負(fù)債率、現(xiàn)金流穩(wěn)定性）、行業(yè)地位（如是否為產(chǎn)能過剩行業(yè)）；個(gè)人客戶需核驗(yàn)收入證明、征信報(bào)告（關(guān)注逾期記錄、負(fù)債規(guī)模）。對(duì)房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)，需額外評(píng)估項(xiàng)目合規(guī)性（五證是否齊全）、預(yù)售資金監(jiān)管情況。業(yè)務(wù)場(chǎng)景風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：授信業(yè)務(wù)需關(guān)注貸款用途真實(shí)性（如貿(mào)易融資需核驗(yàn)單據(jù)真實(shí)性）、還款來源可靠性（如經(jīng)營性貸款需匹配企業(yè)經(jīng)營周期）；擔(dān)保業(yè)務(wù)需分析保證人資質(zhì)（如是否為關(guān)聯(lián)方、代償能力）、抵押物估值合理性（需參考第三方評(píng)估報(bào)告并結(jié)合市場(chǎng)行情調(diào)整）。（二）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)由利率、匯率、大宗商品價(jià)格等市場(chǎng)變量波動(dòng)引發(fā)，識(shí)別要點(diǎn)包括：利率風(fēng)險(xiǎn)：監(jiān)測(cè)央行政策調(diào)整、市場(chǎng)利率曲線變動(dòng)，評(píng)估存貸利差、債券持倉市值的潛在變化（如久期錯(cuò)配導(dǎo)致的利率敏感性缺口）。匯率風(fēng)險(xiǎn)：關(guān)注國際收支、地緣政治對(duì)匯率的影響，識(shí)別外匯敞口（如跨境貸款、外匯交易的貨幣錯(cuò)配）。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)：分析資金來源與運(yùn)用的期限錯(cuò)配（如短期理財(cái)資金對(duì)接長(zhǎng)期資產(chǎn)）、突發(fā)大額取現(xiàn)或融資斷供的可能性。（三）操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別操作風(fēng)險(xiǎn)因內(nèi)部流程缺陷、人員失誤或外部事件引發(fā)，識(shí)別需覆蓋全流程：流程漏洞：核查業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的合規(guī)性（如開戶是否執(zhí)行“雙錄”、放款是否經(jīng)雙人復(fù)核）、系統(tǒng)權(quán)限設(shè)置（如是否存在越權(quán)操作風(fēng)險(xiǎn)）。人員風(fēng)險(xiǎn)：關(guān)注員工行為異常（如頻繁接觸高風(fēng)險(xiǎn)客戶、私下代客理財(cái)）、專業(yè)能力不足（如新業(yè)務(wù)培訓(xùn)缺失導(dǎo)致的操作失誤）。外部事件：評(píng)估自然災(zāi)害、網(wǎng)絡(luò)攻擊（如系統(tǒng)被入侵導(dǎo)致數(shù)據(jù)泄露）、第三方合作機(jī)構(gòu)違約（如代理機(jī)構(gòu)違規(guī)銷售）的影響。三、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估操作規(guī)程（一）評(píng)估方法選擇定性評(píng)估：適用于風(fēng)險(xiǎn)初期或數(shù)據(jù)不足場(chǎng)景，通過專家打分、風(fēng)險(xiǎn)矩陣（如將風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分為低、中、高、極高）判斷風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重程度。定量評(píng)估：信用風(fēng)險(xiǎn)采用違約概率（PD）、違約損失率（LGD）模型，結(jié)合歷史數(shù)據(jù)測(cè)算風(fēng)險(xiǎn)敞口；市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR）模型、壓力測(cè)試（如假設(shè)利率上漲若干基點(diǎn)后的損失）量化潛在損失；操作風(fēng)險(xiǎn)參考內(nèi)部損失數(shù)據(jù)，采用記分卡法（對(duì)流程、人員、系統(tǒng)等維度打分）評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。（二）評(píng)估流程實(shí)施1.數(shù)據(jù)收集：整合業(yè)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)（如交易流水、客戶信息）、外部數(shù)據(jù)（如征信報(bào)告、行業(yè)研報(bào)），確保數(shù)據(jù)真實(shí)、完整。2.模型應(yīng)用：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)類型選擇對(duì)應(yīng)模型，輸入數(shù)據(jù)并驗(yàn)證模型有效性（如回測(cè)VaR模型的準(zhǔn)確率）。3.結(jié)果分析：結(jié)合定性判斷修正定量結(jié)果，形成風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告（需明確風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)、影響范圍、關(guān)鍵驅(qū)動(dòng)因素）。四、風(fēng)險(xiǎn)控制操作規(guī)程（一）信用風(fēng)險(xiǎn)控制授信管理：額度管控需根據(jù)客戶評(píng)級(jí)（如AAA級(jí)客戶授信額度不超過凈資產(chǎn)的一定比例）、行業(yè)限額（如房地產(chǎn)行業(yè)授信占比不超過總授信的一定比例）設(shè)定授信上限；放款條件要求借款人提供足額擔(dān)保（如抵押率不超過一定比例）、開立資金監(jiān)管賬戶（確保貸款用途合規(guī)）。貸后管理：定期跟蹤需每季度核查企業(yè)財(cái)務(wù)指標(biāo)、項(xiàng)目進(jìn)度（如基建貸款需現(xiàn)場(chǎng)核驗(yàn)工程形象進(jìn)度）；風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警需當(dāng)客戶出現(xiàn)逾期、涉訴、核心人員變動(dòng)等信號(hào)時(shí)，啟動(dòng)預(yù)警流程并調(diào)整授信策略（如壓縮額度、提前收回貸款）。（二）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制限額管理：利率風(fēng)險(xiǎn)需設(shè)定利率敏感性缺口限額（如缺口絕對(duì)值不超過總資產(chǎn)的一定比例）、債券持倉久期限額；匯率風(fēng)險(xiǎn)需對(duì)單一貨幣敞口、總外匯敞口設(shè)置上限（如美元敞口不超過外匯資產(chǎn)的一定比例）。對(duì)沖工具應(yīng)用：利率風(fēng)險(xiǎn)可通過利率互換、國債期貨對(duì)沖利率波動(dòng)影響；匯率風(fēng)險(xiǎn)可運(yùn)用遠(yuǎn)期結(jié)售匯、外匯期權(quán)鎖定匯率成本。（三）操作風(fēng)險(xiǎn)控制流程優(yōu)化：簡(jiǎn)化冗余環(huán)節(jié)（如取消不必要的審批層級(jí)），強(qiáng)化關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)控制（如放款前必須完成抵押物他項(xiàng)權(quán)證辦理）；系統(tǒng)管控需上線反欺詐系統(tǒng)（識(shí)別異常交易）、權(quán)限管理系統(tǒng)（實(shí)現(xiàn)“雙人雙鎖”、操作留痕）。內(nèi)控審計(jì)：定期開展內(nèi)控檢查（如每半年抽查若干筆業(yè)務(wù)的合規(guī)性），對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)（如柜面操作、資金清算）增加檢查頻率；員工培訓(xùn)需針對(duì)新業(yè)務(wù)、新系統(tǒng)開展專項(xiàng)培訓(xùn)，每年組織合規(guī)考試（不合格者暫停業(yè)務(wù)權(quán)限）。五、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與報(bào)告操作規(guī)程（一）監(jiān)測(cè)指標(biāo)與頻率信用風(fēng)險(xiǎn)：監(jiān)測(cè)不良貸款率、逾期率、擔(dān)保代償率，按月統(tǒng)計(jì)并分析趨勢(shì)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：跟蹤利率波動(dòng)率、匯率波幅、流動(dòng)性覆蓋率（LCR），按日監(jiān)測(cè)關(guān)鍵指標(biāo)。操作風(fēng)險(xiǎn)：統(tǒng)計(jì)內(nèi)部損失事件數(shù)量、金額，按季度匯總并識(shí)別高頻風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。（二）報(bào)告機(jī)制報(bào)告內(nèi)容：風(fēng)險(xiǎn)簡(jiǎn)報(bào)需每日/周報(bào)送關(guān)鍵指標(biāo)（如不良率異動(dòng)、大額風(fēng)險(xiǎn)事件）；專題報(bào)告需針對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)（如行業(yè)性違約、市場(chǎng)劇烈波動(dòng)），24小時(shí)內(nèi)提交原因分析與應(yīng)對(duì)建議；年度報(bào)告需總結(jié)全年風(fēng)險(xiǎn)管控成效，提出下一年度策略優(yōu)化方向。報(bào)告流程：基層機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)后1小時(shí)內(nèi)上報(bào)分行風(fēng)險(xiǎn)管理部；分行評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，重大風(fēng)險(xiǎn)（如損失超一定金額）立即上報(bào)總行；總行統(tǒng)籌分析后，向董事會(huì)、監(jiān)管部門報(bào)送合規(guī)報(bào)告。六、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處理操作規(guī)程（一）預(yù)案制定針對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)場(chǎng)景（如集中違約、擠兌事件、系統(tǒng)癱瘓），制定專項(xiàng)應(yīng)急預(yù)案，明確觸發(fā)條件（如不良率單日上升一定比例、網(wǎng)點(diǎn)單日取現(xiàn)超一定金額）、責(zé)任分工（如流動(dòng)性應(yīng)急小組由資金部牽頭，信用風(fēng)險(xiǎn)小組由授信部牽頭）。（二）處置流程1.啟動(dòng)預(yù)案：當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)觸發(fā)條件滿足時(shí)，由風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)下達(dá)啟動(dòng)指令。2.應(yīng)急措施：信用風(fēng)險(xiǎn)需批量調(diào)整授信政策（如暫停某行業(yè)新增授信）、協(xié)調(diào)資產(chǎn)管理公司收購不良資產(chǎn)；流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)需啟動(dòng)同業(yè)拆借、質(zhì)押式回購補(bǔ)充資金，限制大額取現(xiàn)（需提前報(bào)備監(jiān)管）；操作風(fēng)險(xiǎn)需暫停受影響業(yè)務(wù)（如系統(tǒng)故障時(shí)暫停線上交易），啟動(dòng)災(zāi)備系統(tǒng)恢復(fù)運(yùn)營。3.后續(xù)復(fù)盤：處置完成后1個(gè)月內(nèi)，分析風(fēng)險(xiǎn)根源與處置漏洞，修訂應(yīng)急預(yù)案與管控流程。七、附則1.本手冊(cè)由總行風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)解釋，各分行可結(jié)合屬地監(jiān)管要求制定實(shí)施細(xì)則