第第PAGE\MERGEFORMAT1頁共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁證券從業(yè)考試知識(shí)點(diǎn)大全及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級(jí)：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡(jiǎn)答題案例分析題總分得分

一、單選題（共20分）

1.下列關(guān)于證券公司內(nèi)部控制制度的表述中，正確的是（______）。

（A）內(nèi)部控制制度只需覆蓋核心業(yè)務(wù)部門，非核心部門可忽略

（B）內(nèi)部控制制度的建立應(yīng)遵循“全面性、重要性、制衡性、適應(yīng)性和成本效益”原則

（C）內(nèi)部控制制度的執(zhí)行結(jié)果無需定期評(píng)估，只需每年報(bào)告一次

（D）內(nèi)部控制制度主要由公司管理層制定，員工無需參與執(zhí)行

2.根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)《證券公司內(nèi)部控制指引》，證券公司應(yīng)設(shè)立獨(dú)立的（______）委員會(huì)，負(fù)責(zé)監(jiān)督公司重大投資決策。

（A）合規(guī)

（B）風(fēng)險(xiǎn)管理

（C）資產(chǎn)評(píng)估

（D）投資決策

3.證券公司為客戶提供的融資融券服務(wù)中，保證金比例不得低于（______）。

（A）50%

（B）100%

（C）150%

（D）200%

4.下列關(guān)于證券公司風(fēng)險(xiǎn)隔離措施的表述中，錯(cuò)誤的是（______）。

（A）自營(yíng)業(yè)務(wù)部門與經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)部門的人員不得相互兼任

（B）不同客戶的交易指令可直接共享處理

（C）自營(yíng)業(yè)務(wù)與經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的賬戶、資金、信息應(yīng)嚴(yán)格分離

（D）風(fēng)險(xiǎn)控制人員不得同時(shí)負(fù)責(zé)自營(yíng)業(yè)務(wù)的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估

5.根據(jù)《證券公司證券自營(yíng)投資業(yè)務(wù)管理辦法》，證券公司自營(yíng)業(yè)務(wù)的禁止行為不包括（______）。

（A）利用內(nèi)幕信息進(jìn)行交易

（B）違反規(guī)定委托他人代為買賣證券

（C）以個(gè)人名義進(jìn)行自營(yíng)業(yè)務(wù)

（D）在自營(yíng)賬戶中存放客戶保證金

6.證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)時(shí)，管理人應(yīng)確保其管理的不同資產(chǎn)之間的（______）。

（A）投資策略高度相似

（B）風(fēng)險(xiǎn)隔離和利益沖突管理

（C）收益目標(biāo)完全一致

（D）投資規(guī)模嚴(yán)格匹配

7.證券公司為客戶提供的投資顧問服務(wù)中，涉及禁止性代客理財(cái)行為的表述是（______）。

（A）根據(jù)客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力推薦適當(dāng)?shù)漠a(chǎn)品

（B）向客戶提供具體的投資建議并保證收益

（C）告知客戶投資風(fēng)險(xiǎn)并保留客戶知情確認(rèn)記錄

（D）定期評(píng)估客戶持倉(cāng)并調(diào)整建議

8.根據(jù)《證券公司內(nèi)部控制指引》，證券公司應(yīng)建立（______）制度，定期對(duì)內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行評(píng)估。

（A）內(nèi)部審計(jì)

（B）外部審計(jì)

（C）風(fēng)險(xiǎn)提示

（D）業(yè)績(jī)考核

9.證券公司從業(yè)人員在離職后（______）內(nèi)，不得泄露公司商業(yè)秘密或利用原職務(wù)便利謀取不正當(dāng)利益。

（A）1年

（B）2年

（C）3年

（D）5年

10.證券公司開展私募資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)時(shí)，管理人應(yīng)向投資者充分披露（______）信息。

（A）管理人及從業(yè)人員的誠(chéng)信狀況

（B）產(chǎn)品投資范圍及業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)

（C）產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)及適當(dāng)性匹配意見

（D）以上全部

二、多選題（共15分，多選、錯(cuò)選均不得分）

21.證券公司內(nèi)部控制制度應(yīng)覆蓋的領(lǐng)域包括（______）。

（A）風(fēng)險(xiǎn)管理

（B）合規(guī)管理

（C）業(yè)務(wù)操作

（D）人員管理

（E）信息科技系統(tǒng)

22.證券公司自營(yíng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)包括（______）。

（A）自營(yíng)投資規(guī)模

（B）自營(yíng)權(quán)益類資產(chǎn)比例

（C）自營(yíng)業(yè)務(wù)最大虧損率

（D）自營(yíng)資金來源與運(yùn)用情況

（E）自營(yíng)業(yè)務(wù)與經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的凈資本匹配

23.證券公司從業(yè)人員禁止的行為包括（______）。

（A）私下接受客戶委托代為買賣證券

（B）泄露客戶證券賬戶信息

（C）利用職務(wù)便利獲取內(nèi)幕信息

（D）向客戶承諾收益或分紅

（E）以個(gè)人名義持有自營(yíng)賬戶證券

24.證券公司資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的禁止行為包括（______）。

（A）挪用客戶資產(chǎn)

（B）不公平對(duì)待不同客戶

（C）未披露關(guān)聯(lián)關(guān)系進(jìn)行交易

（D）將客戶資產(chǎn)用于非指定用途

（E）超過備案范圍開展投資運(yùn)作

25.證券公司投資顧問服務(wù)的基本要求包括（______）。

（A）了解客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力

（B）提供獨(dú)立的投資建議

（C）告知投資風(fēng)險(xiǎn)

（D）記錄客戶確認(rèn)材料

（E）與客戶約定利益分成

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

26.證券公司內(nèi)部控制制度只需覆蓋合規(guī)要求，業(yè)務(wù)創(chuàng)新可例外。（______）

27.證券公司自營(yíng)業(yè)務(wù)可以與經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)使用同一套風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)體系。（______）

28.證券公司從業(yè)人員離職后2年內(nèi)，不得直接或間接為客戶提供投資建議。（______）

29.證券公司資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的業(yè)績(jī)報(bào)酬可以與管理人凈資本掛鉤。（______）

30.證券公司投資顧問服務(wù)可以與資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)合并收費(fèi)，無需單獨(dú)披露。（______）

31.證券公司內(nèi)部控制制度應(yīng)由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)督執(zhí)行。（______）

32.證券公司自營(yíng)業(yè)務(wù)的投資決策可以由部門負(fù)責(zé)人單獨(dú)審批。（______）

33.證券公司從業(yè)人員可以向客戶承諾投資本金不受損失。（______）

34.證券公司私募資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的投資者人數(shù)上限為200人。（______）

35.證券公司投資顧問服務(wù)中，適當(dāng)性匹配要求僅適用于機(jī)構(gòu)客戶。（______）

四、填空題（共10分，每空1分）

36.證券公司內(nèi)部控制制度的建立應(yīng)遵循__________________________、重要性、制衡性、適應(yīng)性和成本效益原則。

37.證券公司自營(yíng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)中，自營(yíng)權(quán)益類資產(chǎn)規(guī)模不得超過凈資本的__________________________。

38.證券公司從業(yè)人員在處理客戶信息時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格遵守__________________________原則，不得泄露客戶隱私。

39.證券公司資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的投資者人數(shù)累計(jì)不得超過__________________________人。

40.證券公司投資顧問服務(wù)中，適當(dāng)性匹配要求的核心是__________________________。

五、簡(jiǎn)答題（共30分）

41.簡(jiǎn)述證券公司內(nèi)部控制制度的主要內(nèi)容。（10分）

____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

42.闡述證券公司自營(yíng)業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險(xiǎn)及控制措施。（10分）

____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

43.分析證券公司從業(yè)人員在執(zhí)業(yè)過程中需遵守的職業(yè)道德規(guī)范。（10分）

____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

六、案例分析題（共15分）

44.案例背景：某證券公司自營(yíng)業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人張某，利用其掌握的內(nèi)幕信息，在相關(guān)公司發(fā)布業(yè)績(jī)公告前大量買入該股票，并在公告后迅速賣出獲利。公司內(nèi)部審計(jì)在后續(xù)檢查中發(fā)現(xiàn)該行為，但張某以“個(gè)人行為”為由拒絕承認(rèn)。

問題：

（1）張某的行為違反了哪些法律法規(guī)及公司內(nèi)部控制制度？（4分）

（2）分析該案例中公司內(nèi)部控制可能存在的漏洞。（5分）

（3）提出防范類似事件發(fā)生的具體措施。（6分）

____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

參考答案及解析

參考答案

一、單選題

1.B

2.D

3.C

4.B

5.C

6.B

7.B

8.A

9.B

10.D

二、多選題

21.ABCDE

22.ABCD

23.ABCD

24.ABCD

25.ABCD

三、判斷題

26.×

27.×

28.√

29.×

30.×

31.√

32.×

33.×

34.×

35.×

四、填空題

36.全面性

37.80%

38.信息保密

39.200

40.客戶適當(dāng)性匹配

五、簡(jiǎn)答題

41.答：

①風(fēng)險(xiǎn)管理：建立風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、預(yù)警和處置機(jī)制，覆蓋市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等。

②合規(guī)管理：確保業(yè)務(wù)活動(dòng)符合法律法規(guī)及監(jiān)管要求，設(shè)立合規(guī)部門獨(dú)立監(jiān)督。

③業(yè)務(wù)操作：規(guī)范經(jīng)紀(jì)、自營(yíng)、資管等業(yè)務(wù)的操作流程，防止錯(cuò)誤和舞弊。

④人員管理：明確崗位職責(zé)，加強(qiáng)培訓(xùn)和考核，防止利益沖突。

⑤信息科技：保障信息系統(tǒng)安全穩(wěn)定，防范數(shù)據(jù)泄露和網(wǎng)絡(luò)攻擊。

⑥內(nèi)部審計(jì)：定期獨(dú)立檢查內(nèi)部控制有效性，提出改進(jìn)建議。

42.答：

主要風(fēng)險(xiǎn)：

①市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：證券價(jià)格波動(dòng)導(dǎo)致自營(yíng)投資損失。

②信用風(fēng)險(xiǎn)：交易對(duì)手違約風(fēng)險(xiǎn)。

③流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)：無法及時(shí)變現(xiàn)導(dǎo)致?lián)p失。

④操作風(fēng)險(xiǎn)：系統(tǒng)故障或人為失誤。

⑤合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)：違反監(jiān)管規(guī)定。

控制措施：

①設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)（如自營(yíng)權(quán)益類資產(chǎn)不超過凈資本80%）。

②建立投資決策委員會(huì)，集體審批重大投資。

③實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，監(jiān)控持倉(cāng)虧損。

④加強(qiáng)資金管理，確保流動(dòng)性。

⑤定期內(nèi)部審計(jì)，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)控制效果。

43.答：

①誠(chéng)信正直：不得欺詐客戶或泄露商業(yè)秘密。

②專業(yè)審慎：提供基于充分調(diào)研的投資建議。

③利益回避：避免與客戶利益發(fā)生沖突。

④合規(guī)履職：嚴(yán)格遵守法律法規(guī)和公司制度。

⑤保守秘密：保護(hù)客戶信息和公司商業(yè)秘密。

六、案例分析題

（1）違反內(nèi)容：

①《證券法》禁止利用內(nèi)幕信息交易（第73條）。

②《證券公司內(nèi)部控制指引》要求自營(yíng)業(yè)務(wù)與內(nèi)幕信息隔離（第15條）。

③公司內(nèi)部控制制度禁止利用職務(wù)便利謀取私利。

（2）內(nèi)部控制漏洞：

①內(nèi)部審計(jì)未及時(shí)發(fā)現(xiàn)異常交易。

②自營(yíng)業(yè)務(wù)與內(nèi)幕信息管理未有效隔離。

③高管行為監(jiān)督機(jī)制缺失，離職后仍可利用信息。

④風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)未覆蓋內(nèi)幕信息使用風(fēng)險(xiǎn)。

（3）防范措施：

①完善內(nèi)幕信息管理制度，明確自營(yíng)業(yè)務(wù)回避要求。

②加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)獨(dú)立性，實(shí)施行為監(jiān)測(cè)系統(tǒng)。

③對(duì)高管行為進(jìn)行追溯監(jiān)督，離職后持續(xù)管理。

④設(shè)定自營(yíng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，包括內(nèi)幕信息使用情況。

⑤加強(qiáng)職業(yè)道德培訓(xùn)，建立違規(guī)舉報(bào)獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制。

解析

一、單選題

1.B正確，證券公司內(nèi)部控制需遵循全面性原則，覆蓋所有業(yè)務(wù)和部門。A錯(cuò)誤，所有部門需覆蓋；C錯(cuò)誤，需定期評(píng)估；D錯(cuò)誤，員工需參與。

2.D正確，投資決策委員會(huì)是監(jiān)管要求的獨(dú)立機(jī)構(gòu)。A、B屬于合規(guī)或風(fēng)險(xiǎn)管理范疇；C屬于資產(chǎn)評(píng)估委員會(huì)。

3.C正確，根據(jù)《融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》第18條，保證金比例不得低于150%。

4.B錯(cuò)誤，不同客戶的交易指令需隔離處理，防止信息泄露。A、C、D均為正確措施。

5.C正確，以個(gè)人名義持有自營(yíng)賬戶違反實(shí)名制要求，但利用內(nèi)幕信息、違規(guī)交易等均禁止。

6.B正確，資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)需確保風(fēng)險(xiǎn)隔離，防止利益沖突。A、C、D均不符合要求。

7.B錯(cuò)誤，承諾收益屬于禁止行為，投資顧問需客觀告知風(fēng)險(xiǎn)。

8.A正確，根據(jù)《證券公司內(nèi)部控制指引》第5條，需建立內(nèi)部審計(jì)制度。

9.B正確，根據(jù)《證券業(yè)從業(yè)人員執(zhí)業(yè)行為準(zhǔn)則》第8條，離職后2年內(nèi)不得泄露商業(yè)秘密。

10.D正確，私募資管需披露管理人誠(chéng)信、產(chǎn)品信息、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)及適當(dāng)性匹配。

二、多選題

21.ABCDE正確，根據(jù)《證券公司內(nèi)部控制指引》，需覆蓋風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)、業(yè)務(wù)、人員、信息科技等。

22.ABCD正確，根據(jù)《證券公司證券自營(yíng)投資業(yè)務(wù)管理辦法》，需監(jiān)控規(guī)模、比例、虧損率、資金來源等。

23.ABCD正確，根據(jù)《證券業(yè)從業(yè)人員執(zhí)業(yè)行為準(zhǔn)則》，禁止私下交易、泄露信息、內(nèi)幕交易、承諾收益。

24.ABCD正確，挪用、不公平對(duì)待、關(guān)聯(lián)交易、違規(guī)投資均禁止。

25.ABCD正確，根據(jù)《證券投資顧問業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》，需了解客戶、提供建議、告知風(fēng)險(xiǎn)、記錄確認(rèn)。

三、判斷題

26.×錯(cuò)誤，創(chuàng)新業(yè)務(wù)需納入內(nèi)控范圍。

27.×錯(cuò)誤，自營(yíng)業(yè)務(wù)需獨(dú)立設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)。

28.√正確，根據(jù)《證券業(yè)從業(yè)人員執(zhí)業(yè)行為準(zhǔn)則》。

29.×錯(cuò)誤，業(yè)績(jī)報(bào)酬需與客戶利益掛鉤，但不得超過凈資本規(guī)定比例。

30.×錯(cuò)誤，投資顧問服務(wù)需單獨(dú)收費(fèi)并披露。

31.√正確，董事會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)督內(nèi)控執(zhí)行。

32.×錯(cuò)誤，重大決策需集體審批。

33.×錯(cuò)誤，承諾保本保收益違法。

34.×錯(cuò)誤，私募資管投資者人數(shù)上限為200人，公募為200人。

35.×錯(cuò)誤，機(jī)構(gòu)客戶也需適當(dāng)性匹配。

四、填空題

36.全面性

37.80%

38.信息保密

39.200

40.客戶適當(dāng)性匹配

五、簡(jiǎn)答題

41.答：

證券公司內(nèi)部控制制度包括：

①風(fēng)險(xiǎn)管理：建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，覆蓋市場(chǎng)、信用、操作等風(fēng)險(xiǎn)。

②合規(guī)管理：確保業(yè)務(wù)符合法律法規(guī)，設(shè)立合規(guī)部門監(jiān)督。

③業(yè)務(wù)操作：規(guī)范經(jīng)紀(jì)、自營(yíng)、資管等業(yè)務(wù)流程，防止錯(cuò)誤。

④人員管理：明確崗位職責(zé)，加強(qiáng)培訓(xùn)和考核，防止利益沖突。

⑤信息科技：保障信息系統(tǒng)安全，防范數(shù)據(jù)泄露。

⑥內(nèi)部審計(jì)：定期獨(dú)立檢查內(nèi)控有效性，提出改進(jìn)建議。

42.答：

主要風(fēng)險(xiǎn)：

①市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：證券價(jià)格波動(dòng)導(dǎo)致自營(yíng)投資損失。

②信用風(fēng)險(xiǎn)：交易對(duì)手違約風(fēng)險(xiǎn)。

③流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)：