第第PAGE\MERGEFORMAT1頁共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁信托從業(yè)考試試題及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級(jí)：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡答題案例分析題總分得分

一、單選題（共20分）

1.信托關(guān)系中，受托人依據(jù)委托人的指示處理信托事務(wù)，其行為的主要法律依據(jù)是（）。

（）A.《信托法》第十五條

（）B.《合同法》第四百零二條

（）C.《民法典》第九百零五條

（）D.《證券法》第一百二十二條

2.在信托財(cái)產(chǎn)管理中，受托人必須遵循的原則不包括（）。

（）A.忠實(shí)原則

（）B.保守秘密原則

（）C.利益沖突回避原則

（）D.超額收益分配原則

3.信托公司設(shè)立時(shí)，注冊(cè)資本最低限額為人民幣（）元。

（）A.5000萬

（）B.1億

（）C.2億

（）D.5億

4.信托財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于受托人固有財(cái)產(chǎn)，即使受托人破產(chǎn)，該財(cái)產(chǎn)也應(yīng)優(yōu)先用于（）。

（）A.清償受托人債務(wù)

（）B.信托目的的實(shí)現(xiàn)

（）C.信托公司股東分紅

（）D.支付受托人工資

5.信托業(yè)務(wù)中，涉及委托人、受托人、受益人之間的利益沖突時(shí)，優(yōu)先保護(hù)的是（）。

（）A.受益人利益

（）B.受托人利益

（）C.委托人利益

（）D.社會(huì)公共利益

6.信托公司開展信托業(yè)務(wù)，其投資范圍不包括（）。

（）A.不動(dòng)產(chǎn)投資

（）B.股權(quán)投資

（）C.金融衍生品交易

（）D.銀行存款

7.信托文件未明確約定受托人報(bào)酬的，可以按照（）的原則確定。

（）A.市場公允價(jià)

（）B.委托人要求

（）C.受托人成本

（）D.監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)定

8.信托受益人享有的主要權(quán)利不包括（）。

（）A.獲取信托財(cái)產(chǎn)收益

（）B.要求受托人報(bào)告信托事務(wù)處理情況

（）C.隨時(shí)解除信托關(guān)系

（）D.參與信托財(cái)產(chǎn)的處分

9.信托公司解散或破產(chǎn)時(shí)，信托財(cái)產(chǎn)應(yīng)優(yōu)先用于（）。

（）A.償還公司債務(wù)

（）B.清償信托債務(wù)

（）C.股東分配剩余財(cái)產(chǎn)

（）D.支付清算費(fèi)用

10.信托公司應(yīng)當(dāng)建立健全的合規(guī)風(fēng)控體系，其中不包括（）。

（）A.信息披露制度

（）B.關(guān)聯(lián)交易審批制度

（）C.員工行為規(guī)范

（）D.定期進(jìn)行業(yè)務(wù)外包

11.信托財(cái)產(chǎn)的管理，受托人應(yīng)當(dāng)遵循（）的原則，確保財(cái)產(chǎn)保值增值。

（）A.風(fēng)險(xiǎn)隔離

（）B.利益優(yōu)先

（）C.集中投資

（）D.短期獲利

12.信托文件對(duì)信托財(cái)產(chǎn)的處分有約定的，受托人應(yīng)當(dāng)（）。

（）A.優(yōu)先考慮自身利益

（）B.遵循市場最高價(jià)原則

（）C.嚴(yán)格依照約定執(zhí)行

（）D.征得受益人同意

13.信托公司向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)送的信息中，不包括（）。

（）A.年度經(jīng)營報(bào)告

（）B.信托財(cái)產(chǎn)清單

（）C.員工薪酬明細(xì)

（）D.關(guān)聯(lián)交易情況

14.信托受益人可以轉(zhuǎn)讓其受益權(quán)，但信托文件另有約定的除外，該規(guī)定依據(jù)的是（）。

（）A.《信托法》第十五條

（）B.《民法典》第五百零四條

（）C.《證券法》第一百零八條

（）D.《公司法》第一百四十二條

15.信托公司因違反《信托法》規(guī)定，情節(jié)嚴(yán)重的，監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以采取的措施不包括（）。

（）A.責(zé)令停業(yè)整頓

（）B.吊銷營業(yè)執(zhí)照

（）C.限制高管任職

（）D.強(qiáng)制接管

16.信托財(cái)產(chǎn)的管理，受托人應(yīng)當(dāng)以（）為首要目標(biāo)。

（）A.收益最大化

（）B.風(fēng)險(xiǎn)最小化

（）C.信托目的的實(shí)現(xiàn)

（）D.市場流行性

17.信托公司開展信托業(yè)務(wù)，其投資期限應(yīng)當(dāng)與（）相匹配。

（）A.委托人資金用途

（）B.受托人風(fēng)險(xiǎn)偏好

（）C.監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求

（）D.市場競爭情況

18.信托受益人要求受托人提供信托財(cái)產(chǎn)狀況報(bào)告的，受托人應(yīng)當(dāng)在（）內(nèi)完成。

（）A.每月

（）B.每季度

（）C.每年

（）D.每半年

19.信托公司的高級(jí)管理人員，不得兼任（）的董事或監(jiān)事。

（）A.其他信托公司

（）B.信托受益人單位

（）C.監(jiān)管機(jī)構(gòu)直屬企業(yè)

（）D.金融控股集團(tuán)

20.信托文件未約定受托人責(zé)任的，受托人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)（）責(zé)任。

（）A.過錯(cuò)

（）B.無過錯(cuò)

（）C.有限責(zé)任

（）D.無限連帶

二、多選題（共15分，多選、錯(cuò)選均不得分）

21.信托公司設(shè)立的條件包括（）。

（）A.注冊(cè)資本最低限額

（）B.有完善的組織架構(gòu)

（）C.有合格的信托從業(yè)人員

（）D.有固定的經(jīng)營場所

（）E.有充足的流動(dòng)資金

22.信托財(cái)產(chǎn)的獨(dú)立性體現(xiàn)在（）。

（）A.不受委托人債權(quán)人的追償

（）B.不受受益人債權(quán)人的追償

（）C.不受受托人固有債務(wù)的影響

（）D.不受其他信托財(cái)產(chǎn)的關(guān)聯(lián)影響

（）E.可以用于清償受托人債務(wù)

23.信托公司的主要業(yè)務(wù)范圍包括（）。

（）A.財(cái)產(chǎn)管理信托

（）B.資金信托

（）C.股權(quán)信托

（）D.慈善信托

（）E.投資銀行業(yè)務(wù)

24.信托受益人的權(quán)利包括（）。

（）A.獲取信托財(cái)產(chǎn)收益權(quán)

（）B.知情權(quán)

（）C.監(jiān)督權(quán)

（）D.轉(zhuǎn)讓受益權(quán)

（）E.解除信托關(guān)系

25.信托公司合規(guī)風(fēng)控體系的主要內(nèi)容包括（）。

（）A.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估

（）B.內(nèi)部控制制度

（）C.信息披露機(jī)制

（）D.關(guān)聯(lián)交易管理

（）E.員工行為規(guī)范

26.信托財(cái)產(chǎn)的管理，受托人應(yīng)當(dāng)遵循的原則包括（）。

（）A.審慎經(jīng)營原則

（）B.保守秘密原則

（）C.利益沖突回避原則

（）D.公平對(duì)待受益人原則

（）E.收益優(yōu)先原則

27.信托公司違反《信托法》規(guī)定，可能面臨的監(jiān)管措施包括（）。

（）A.罰款

（）B.暫停部分業(yè)務(wù)

（）C.吊銷業(yè)務(wù)許可證

（）D.限制高管任職

（）E.強(qiáng)制接管

28.信托受益權(quán)轉(zhuǎn)讓的條件包括（）。

（）A.信托文件無禁止性約定

（）B.受托人同意

（）C.受益人書面同意

（）D.不損害其他受益人利益

（）E.支付轉(zhuǎn)讓費(fèi)用

29.信托公司向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)送的信息中，通常包括（）。

（）A.經(jīng)營報(bào)告

（）B.財(cái)務(wù)報(bào)表

（）C.關(guān)聯(lián)交易情況

（）D.員工薪酬明細(xì)

（）E.風(fēng)險(xiǎn)控制數(shù)據(jù)

30.信托財(cái)產(chǎn)的管理，受托人應(yīng)當(dāng)履行的職責(zé)包括（）。

（）A.妥善保管信托財(cái)產(chǎn)

（）B.按照信托文件約定處分財(cái)產(chǎn)

（）C.定期向受益人報(bào)告財(cái)產(chǎn)狀況

（）D.獨(dú)立于固有財(cái)產(chǎn)管理

（）E.確保財(cái)產(chǎn)保值增值

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

31.信托公司可以無限制地開展各類信托業(yè)務(wù)。（×）

32.信托財(cái)產(chǎn)的管理，受托人可以擅自改變信托目的。（×）

33.信托受益人可以隨時(shí)要求受托人終止信托。（×）

34.信托公司解散時(shí)，應(yīng)當(dāng)成立清算組，依法處理信托事務(wù)。（√）

35.信托文件未約定受托人報(bào)酬的，可以不支付報(bào)酬。（×）

36.信托財(cái)產(chǎn)的管理，受托人應(yīng)當(dāng)以受益人利益為首要目標(biāo)。（√）

37.信托公司的高級(jí)管理人員可以兼任信托受益人單位的董事。（×）

38.信托財(cái)產(chǎn)的獨(dú)立性意味著可以用于清償受托人債務(wù)。（×）

39.信托受益人享有知情權(quán)，可以隨時(shí)要求受托人提供財(cái)產(chǎn)報(bào)告。（√）

40.信托公司開展業(yè)務(wù)，必須遵守監(jiān)管機(jī)構(gòu)的所有規(guī)定。（√）

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

41.信托公司設(shè)立時(shí)，注冊(cè)資本最低限額為人民幣_(tái)_______元。

42.信托財(cái)產(chǎn)的管理，受托人應(yīng)當(dāng)遵循________原則，確保財(cái)產(chǎn)保值增值。

43.信托受益人享有的主要權(quán)利包括________權(quán)、知情權(quán)、監(jiān)督權(quán)等。

44.信托公司違反《信托法》規(guī)定，情節(jié)嚴(yán)重的，監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以采取________措施。

45.信托財(cái)產(chǎn)的獨(dú)立性體現(xiàn)在________財(cái)產(chǎn)不受其他財(cái)產(chǎn)關(guān)聯(lián)影響。

46.信托受益權(quán)轉(zhuǎn)讓的，受托人應(yīng)當(dāng)在________內(nèi)完成審核。

47.信托公司向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)送的信息中，不包括________明細(xì)。

48.信托文件未約定受托人責(zé)任的，受托人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)________責(zé)任。

49.信托公司的高級(jí)管理人員，不得兼任________單位的董事或監(jiān)事。

50.信托財(cái)產(chǎn)的管理，受托人應(yīng)當(dāng)以________為首要目標(biāo)。

五、簡答題（共20分，共4題，每題5分）

51.簡述信托財(cái)產(chǎn)獨(dú)立性的法律意義。

答：________

52.信托公司設(shè)立時(shí)，需要滿足哪些主要條件？

答：________

53.信托受益人享有哪些主要權(quán)利？

答：________

54.信托公司開展業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)建立健全哪些合規(guī)風(fēng)控體系？

答：________

六、案例分析題（共25分，共1題）

案例背景

某信托公司接受甲公司委托，設(shè)立一筆資金信托，信托本金為5000萬元，信托期限為3年，信托目的為投資股票市場，預(yù)期年化收益率為8%。信托文件約定，受托人有權(quán)自主決定投資策略，但需每季度向受益人報(bào)告投資情況。信托成立后，受托人將其中的3000萬元投資于與甲公司有業(yè)務(wù)往來的乙公司股票，未在信托文件中披露該關(guān)聯(lián)交易，也未征得受益人同意。一年后，該股票價(jià)格下跌，導(dǎo)致信托財(cái)產(chǎn)縮水10%。受益人要求受托人承擔(dān)責(zé)任，但受托人認(rèn)為其行為符合審慎經(jīng)營原則，且未違反信托文件約定。

問題

（1）分析該信托公司行為是否合規(guī)？

（2）受托人是否應(yīng)當(dāng)承擔(dān)責(zé)任？如何承擔(dān)？

（3）結(jié)合案例，總結(jié)信托公司在合規(guī)管理方面應(yīng)注意哪些問題？

答：________

參考答案及解析

一、單選題（共20分）

1.A|2.D|3.C|4.B|5.A|

6.C|7.A|8.C|9.B|10.D|

11.A|12.C|13.C|14.A|15.C|

16.C|17.A|18.B|19.B|20.A|

解析

1.A：《信托法》第十五條明確規(guī)定了受托人依據(jù)委托人指示處理信托事務(wù)的法律依據(jù)。B選項(xiàng)錯(cuò)誤，《合同法》第四百零二條適用于委托代理關(guān)系。C選項(xiàng)錯(cuò)誤，《民法典》第九百零五條是關(guān)于合同編的一般規(guī)定。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，《證券法》第一百二十二條適用于證券市場。

2.D：信托財(cái)產(chǎn)管理必須遵循忠實(shí)原則、保守秘密原則、利益沖突回避原則，但超額收益分配原則不屬于合規(guī)原則。

3.C：《信托法》規(guī)定信托公司注冊(cè)資本最低限額為2億元。

4.B：信托財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于受托人固有財(cái)產(chǎn)，即使受托人破產(chǎn)，也應(yīng)優(yōu)先用于信托目的的實(shí)現(xiàn)。

5.A：信托關(guān)系中，受益人享有信托財(cái)產(chǎn)收益權(quán)，其利益應(yīng)優(yōu)先保護(hù)。

6.C：金融衍生品交易屬于高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)通常禁止信托公司直接開展。

7.A：信托文件未明確約定報(bào)酬的，可以按照市場公允價(jià)確定。

8.C：受益人不能隨時(shí)解除信托關(guān)系，除非信托文件另有約定或法律規(guī)定。

9.B：信托公司解散或破產(chǎn)時(shí)，信托財(cái)產(chǎn)應(yīng)優(yōu)先用于清償信托債務(wù)。

10.D：定期進(jìn)行業(yè)務(wù)外包屬于風(fēng)險(xiǎn)管理措施，而非合規(guī)體系構(gòu)成要素。

11.A：信托財(cái)產(chǎn)管理應(yīng)遵循風(fēng)險(xiǎn)隔離原則，確保財(cái)產(chǎn)安全。

12.C：受托人必須嚴(yán)格依照信托文件約定執(zhí)行。

13.C：員工薪酬明細(xì)屬于內(nèi)部管理信息，無需報(bào)送監(jiān)管機(jī)構(gòu)。

14.A：《信托法》第十五條規(guī)定了受益人轉(zhuǎn)讓受益權(quán)的相關(guān)規(guī)定。

15.C：限制高管任職屬于監(jiān)管措施，但吊銷營業(yè)執(zhí)照是更嚴(yán)重的處罰。

16.C：信托財(cái)產(chǎn)管理的首要目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)信托目的。

17.A：投資期限應(yīng)與委托人資金用途相匹配。

18.B：受托人應(yīng)每季度向受益人提供信托財(cái)產(chǎn)狀況報(bào)告。

19.B：信托受益人單位的董事或監(jiān)事存在利益沖突。

20.A：受托人承擔(dān)過錯(cuò)責(zé)任，即因故意或過失造成損失時(shí)承擔(dān)責(zé)任。

二、多選題（共15分，多選、錯(cuò)選均不得分）

21.ABCD|22.ABC|23.ABCD|24.ABCD|25.ABCD|

26.ABCD|27.ABCD|28.ABCD|29.ABC|30.ABCD|

解析

21.ABCD：信托公司設(shè)立需滿足注冊(cè)資本、組織架構(gòu)、人員、場所等條件。E選項(xiàng)錯(cuò)誤，充足的流動(dòng)資金并非設(shè)立條件。

22.ABC：信托財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于委托人、受益人、受托人固有財(cái)產(chǎn)的債權(quán)。E選項(xiàng)錯(cuò)誤，關(guān)聯(lián)影響可能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)傳遞。

23.ABCD：信托公司可開展財(cái)產(chǎn)管理、資金、股權(quán)、慈善信托等業(yè)務(wù)。E選項(xiàng)錯(cuò)誤，投資銀行業(yè)務(wù)通常由證券公司開展。

24.ABCD：受益人享有收益權(quán)、知情權(quán)、監(jiān)督權(quán)、轉(zhuǎn)讓權(quán)等。E選項(xiàng)錯(cuò)誤，解除信托關(guān)系需滿足特定條件。

25.ABCD：合規(guī)風(fēng)控體系包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、內(nèi)部控制、信息披露、關(guān)聯(lián)交易管理。E選項(xiàng)錯(cuò)誤，員工行為規(guī)范屬于內(nèi)部管理。

26.ABCD：受托人應(yīng)遵循審慎經(jīng)營、保守秘密、利益沖突回避、公平對(duì)待受益人原則。

27.ABCD：監(jiān)管措施包括罰款、暫停業(yè)務(wù)、吊銷許可、限制高管任職。E選項(xiàng)錯(cuò)誤，強(qiáng)制接管屬于極端措施。

28.ABCD：受益權(quán)轉(zhuǎn)讓需滿足文件無禁止、受托人同意、受益人同意、不損害其他受益人利益等條件。

29.ABC：經(jīng)營報(bào)告、財(cái)務(wù)報(bào)表、關(guān)聯(lián)交易情況需報(bào)送監(jiān)管機(jī)構(gòu)。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，員工薪酬明細(xì)無需報(bào)送。

30.ABCD：受托人職責(zé)包括妥善保管財(cái)產(chǎn)、按約定處分、報(bào)告財(cái)產(chǎn)狀況、獨(dú)立管理。

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

31.×|32.×|33.×|34.√|35.×|

36.√|37.×|38.×|39.√|40.√|

解析

31.×：信托公司開展業(yè)務(wù)需遵守《信托法》規(guī)定，不能無限制開展。

32.×：受托人不能擅自改變信托目的。

33.×：受益人不能隨時(shí)解除信托關(guān)系。

34.√：信托公司解散時(shí)必須成立清算組處理信托事務(wù)。

35.×：即使未約定報(bào)酬，受托人仍需按市場公允價(jià)支付。

36.√：受托人首要目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)信托目的。

37.×：高級(jí)管理人員與受益人單位存在利益沖突。

38.×：信托財(cái)產(chǎn)獨(dú)立性意味著不受關(guān)聯(lián)影響，不能用于清償受托人債務(wù)。

39.√：受益人享有知情權(quán)。

40.√：信托公司必須遵守監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)定。

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

41.2億|42.審慎經(jīng)營|43.獲取信托財(cái)產(chǎn)收益|44.罰款|

45.信托財(cái)產(chǎn)|46.30日|47.員工薪酬|48.過錯(cuò)|

49.信托受益人|50.信托目的|

解析

41.2億：《信托法》規(guī)定信托公司注冊(cè)資本最低限額為2億元。

42.審慎經(jīng)營：受托人應(yīng)遵循審慎經(jīng)營原則管理信托財(cái)產(chǎn)。

43.獲取信托財(cái)產(chǎn)收益：受益人享有信托財(cái)產(chǎn)收益權(quán)。

44.罰款：監(jiān)管機(jī)構(gòu)可對(duì)違規(guī)行為處以罰款。

45.信托財(cái)產(chǎn)：信托財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于其他財(cái)產(chǎn)。

46.30日：受托人應(yīng)在30日內(nèi)完成關(guān)聯(lián)交易審核。

47.員工薪酬：屬于內(nèi)部管理信息，無需報(bào)送監(jiān)管機(jī)構(gòu)。

48.過錯(cuò)：受托人承擔(dān)過錯(cuò)責(zé)任。

49.信托受益人：高級(jí)管理人員不得兼任受益人單位董事。

50.信托目的：受托人首要目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)信托目的。

五、簡答題（共20分，共4題，每題5分）

51.簡述信托財(cái)產(chǎn)獨(dú)立性的法律意義。

答：信托財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于委托人、受益人、受托人固有財(cái)產(chǎn)的債權(quán)，這意味著信托財(cái)產(chǎn)不受其他財(cái)產(chǎn)關(guān)聯(lián)影響，即使受托人破產(chǎn)，信托財(cái)產(chǎn)也應(yīng)優(yōu)先用于信托目的的實(shí)現(xiàn)，從而保障受益人利益。

52.信托公司設(shè)立時(shí)，需要滿足哪些主要條件？

答：信托公司設(shè)立需滿足：①注冊(cè)資本最低限額為2億元；②有完善的組織架構(gòu)；③有合格的信托從業(yè)人員；④有固定的經(jīng)營場所；⑤符合監(jiān)管機(jī)