我國商業(yè)銀行信貸風險的內(nèi)部控制探究

姓名：__________考號：__________一、單選題(共10題)1.我國商業(yè)銀行在信貸風險管理中，以下哪項不是內(nèi)部控制的基本原則？()A.全面性原則B.有效性原則C.及時性原則D.公平性原則2.信貸風險的內(nèi)部控制中，‘三查’指的是什么？()A.信貸調(diào)查、信貸審查、信貸審批B.信貸調(diào)查、信貸分析、信貸監(jiān)督C.信貸調(diào)查、信貸評估、信貸管理D.信貸調(diào)查、信貸報告、信貸評估3.在信貸風險的內(nèi)部控制中，以下哪項不是信貸審批的職責？()A.審查信貸申請材料的完整性和真實性B.確定貸款利率和還款期限C.評估借款人的還款能力D.負責貸款的發(fā)放和回收4.在信貸風險的內(nèi)部控制中，以下哪項不屬于信貸風險預警指標體系？()A.貸款逾期率B.貸款損失率C.貸款占比D.股東權(quán)益比率5.信貸風險內(nèi)部控制中的‘三防’指的是什么？()A.防范、防控、防治B.預防、預警、預報C.防范、預防、防治D.防范、預警、防控6.信貸風險的內(nèi)部控制中，以下哪項不是信貸風險控制的關(guān)鍵環(huán)節(jié)？()A.信貸審批B.信貸調(diào)查C.信貸發(fā)放D.信貸營銷7.在信貸風險的內(nèi)部控制中，以下哪項不是貸款損失準備金的計提依據(jù)？()A.歷史損失數(shù)據(jù)B.市場風險因素C.貸款風險分類D.貸款利率水平8.信貸風險的內(nèi)部控制中，以下哪項不是內(nèi)部審計在信貸風險管理中的作用？()A.監(jiān)督信貸業(yè)務流程B.提供風險管理建議C.負責信貸風險分析D.參與信貸決策9.在信貸風險的內(nèi)部控制中，以下哪項不是信貸風險管理信息系統(tǒng)的功能？()A.數(shù)據(jù)收集和處理B.風險評估和預警C.貸款審批和發(fā)放D.財務報告生成10.信貸風險的內(nèi)部控制中，以下哪項不是信貸資產(chǎn)質(zhì)量分類的標準？()A.貸款逾期天數(shù)B.貸款違約程度C.貸款風險程度D.貸款擔保情況二、多選題(共5題)11.以下哪些措施有助于我國商業(yè)銀行信貸風險的內(nèi)部控制？()A.建立健全信貸審批流程B.加強貸后管理C.完善內(nèi)部控制制度D.提高員工風險意識E.強化外部監(jiān)管12.信貸風險內(nèi)部控制的主要目標包括哪些？()A.防范信貸風險B.提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量C.保證信貸資金安全D.優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)E.促進業(yè)務持續(xù)發(fā)展13.在信貸風險內(nèi)部控制中，以下哪些是信貸風險預警系統(tǒng)應具備的功能？()A.實時監(jiān)控信貸資產(chǎn)質(zhì)量變化B.及時識別潛在風險C.提供風險評估報告D.支持信貸決策E.生成風險應對策略14.信貸風險的內(nèi)部控制過程中，以下哪些是內(nèi)部審計的職責？()A.監(jiān)督信貸業(yè)務流程B.評估內(nèi)部控制有效性C.提出改進建議D.負責信貸風險分析E.參與信貸決策15.信貸風險內(nèi)部控制中，以下哪些是信貸資產(chǎn)質(zhì)量分類的標準？()A.貸款逾期天數(shù)B.貸款違約程度C.貸款風險程度D.貸款擔保情況E.貸款用途三、填空題(共5題)16.我國商業(yè)銀行信貸風險內(nèi)部控制的首要原則是______原則。17.信貸風險內(nèi)部控制的目的是為了______信貸風險。18.信貸風險內(nèi)部控制的最終目標是______。19.在信貸風險內(nèi)部控制中，‘三查’制度指的是______、______和______。20.信貸風險內(nèi)部控制的實施過程中，應注重______與______的有機結(jié)合。四、判斷題(共5題)21.我國商業(yè)銀行信貸風險內(nèi)部控制的核心目標是降低信貸資產(chǎn)損失。()A.正確B.錯誤22.信貸風險內(nèi)部控制體系應當獨立于信貸業(yè)務部門。()A.正確B.錯誤23.信貸風險內(nèi)部控制的實施過程中，內(nèi)部審計部門可以參與信貸決策。()A.正確B.錯誤24.信貸風險內(nèi)部控制的完善程度與銀行的盈利能力成反比。()A.正確B.錯誤25.信貸風險內(nèi)部控制中，貸后管理的重要性低于貸前調(diào)查。()A.正確B.錯誤五、簡單題(共5題)26.問：什么是信貸風險內(nèi)部控制的‘三查’制度？27.問：為什么我國商業(yè)銀行需要建立完善的信貸風險內(nèi)部控制體系？28.問：在信貸風險內(nèi)部控制中，如何進行有效的貸后管理？29.問：信貸風險內(nèi)部控制的實施過程中，內(nèi)部審計的作用是什么？30.問：信貸風險內(nèi)部控制與商業(yè)銀行的資本充足率有何關(guān)系？

我國商業(yè)銀行信貸風險的內(nèi)部控制探究一、單選題(共10題)1.【答案】D【解析】商業(yè)銀行的信貸風險管理內(nèi)部控制應遵循全面性、有效性、及時性和審慎性原則，公平性原則并非其中之一。2.【答案】A【解析】'三查'是指信貸調(diào)查、信貸審查、信貸審批，是信貸風險管理內(nèi)部控制的重要組成部分。3.【答案】D【解析】信貸審批的職責主要包括審查材料、確定利率和期限、評估還款能力，貸款的發(fā)放和回收屬于貸后管理的范疇。4.【答案】D【解析】信貸風險預警指標體系通常包括貸款逾期率、貸款損失率、不良貸款率等，股東權(quán)益比率屬于資本充足率指標。5.【答案】C【解析】'三防'是指防范、預防、防治，是信貸風險內(nèi)部控制的重要措施。6.【答案】D【解析】信貸營銷雖然是信貸業(yè)務流程的一部分，但不是信貸風險控制的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，關(guān)鍵環(huán)節(jié)通常指信貸調(diào)查、審批和發(fā)放。7.【答案】D【解析】貸款損失準備金的計提依據(jù)通常包括歷史損失數(shù)據(jù)、市場風險因素和貸款風險分類，貸款利率水平并不是直接計提依據(jù)。8.【答案】D【解析】內(nèi)部審計的主要作用是監(jiān)督和評估信貸業(yè)務流程、提供風險管理建議和進行風險分析，不直接參與信貸決策。9.【答案】D【解析】信貸風險管理信息系統(tǒng)的功能包括數(shù)據(jù)收集處理、風險評估預警、貸款審批發(fā)放等，財務報告生成不屬于其功能范圍。10.【答案】D【解析】信貸資產(chǎn)質(zhì)量分類通常依據(jù)貸款逾期天數(shù)、違約程度和風險程度等因素，貸款擔保情況并非直接分類標準。二、多選題(共5題)11.【答案】ABCDE【解析】建立健全信貸審批流程、加強貸后管理、完善內(nèi)部控制制度、提高員工風險意識以及強化外部監(jiān)管都是有效控制信貸風險的重要措施。12.【答案】ABCDE【解析】信貸風險內(nèi)部控制的主要目標包括防范信貸風險、提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量、保證信貸資金安全、優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)和促進業(yè)務持續(xù)發(fā)展。13.【答案】ABCDE【解析】信貸風險預警系統(tǒng)應具備實時監(jiān)控、識別潛在風險、提供風險評估報告、支持信貸決策和生成風險應對策略等功能。14.【答案】ABC【解析】內(nèi)部審計的職責包括監(jiān)督信貸業(yè)務流程、評估內(nèi)部控制有效性以及提出改進建議，信貸風險分析通常由風險管理部門負責，不直接參與信貸決策。15.【答案】ABC【解析】信貸資產(chǎn)質(zhì)量分類的標準通常包括貸款逾期天數(shù)、貸款違約程度和貸款風險程度，貸款擔保情況和用途可以作為參考因素，但不是主要分類標準。三、填空題(共5題)16.【答案】全面性【解析】全面性原則要求內(nèi)部控制應當覆蓋商業(yè)銀行的信貸業(yè)務全過程，包括信貸決策、執(zhí)行和監(jiān)督等各個環(huán)節(jié)。17.【答案】防范和化解【解析】內(nèi)部控制旨在通過一系列措施來防范和化解信貸風險，確保銀行的資產(chǎn)安全，避免或減少損失。18.【答案】實現(xiàn)銀行穩(wěn)健經(jīng)營【解析】通過有效的信貸風險內(nèi)部控制，商業(yè)銀行能夠?qū)崿F(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營，維護銀行的長遠利益和客戶利益。19.【答案】信貸調(diào)查、信貸審查、信貸審批【解析】三查20.【答案】制度建設、執(zhí)行監(jiān)督【解析】信貸風險內(nèi)部控制需要制度建設與執(zhí)行監(jiān)督的有機結(jié)合，通過制度保障內(nèi)部控制的有效執(zhí)行，并通過監(jiān)督確保制度的落實。四、判斷題(共5題)21.【答案】正確【解析】信貸風險內(nèi)部控制的目的是確保銀行信貸資產(chǎn)的安全，降低信貸損失，保障銀行的穩(wěn)健經(jīng)營。22.【答案】正確【解析】為了確保信貸風險內(nèi)部控制的獨立性和客觀性，該體系應當獨立于信貸業(yè)務部門，避免利益沖突。23.【答案】錯誤【解析】內(nèi)部審計部門的主要職責是監(jiān)督和評估信貸風險內(nèi)部控制的有效性，而不是直接參與信貸決策。24.【答案】錯誤【解析】信貸風險內(nèi)部控制與銀行的盈利能力并非簡單的反比關(guān)系，良好的內(nèi)部控制有助于降低風險，從而提高銀行的長期盈利能力。25.【答案】錯誤【解析】貸前調(diào)查和貸后管理都是信貸風險內(nèi)部控制的重要組成部分，兩者同樣重要，缺一不可。貸后管理對于及時發(fā)現(xiàn)和處理信貸風險至關(guān)重要。五、簡答題(共5題)26.【答案】信貸風險內(nèi)部控制的‘三查’制度是指信貸調(diào)查、信貸審查和信貸審批，這是信貸風險控制的基本程序，確保信貸決策的科學性和合理性。【解析】信貸調(diào)查是收集和分析借款人的信用信息；信貸審查是對借款人的信用狀況和貸款申請進行綜合評估；信貸審批是最終決定是否批準貸款。27.【答案】我國商業(yè)銀行需要建立完善的信貸風險內(nèi)部控制體系，主要是為了防范信貸風險，保護存款人利益，維護銀行穩(wěn)健經(jīng)營，以及防范系統(tǒng)性金融風險?！窘馕觥客晟频男刨J風險內(nèi)部控制體系能夠確保銀行信貸業(yè)務的健康運行，防止不良貸款的產(chǎn)生，降低銀行經(jīng)營風險，同時也有利于整個金融體系的穩(wěn)定。28.【答案】有效的貸后管理包括對借款人的信用狀況進行持續(xù)監(jiān)控，及時了解貸款資金的使用情況，發(fā)現(xiàn)潛在風險并及時采取措施，以及定期進行風險評估。【解析】貸后管理是信貸風險控制的重要組成部分，通過持續(xù)的監(jiān)控和風險評估，銀行可以及時發(fā)現(xiàn)并處理風險，確保貸款資金的安全和有效使用。29.【答案】內(nèi)部審計在信貸風險內(nèi)部控制中的作用是監(jiān)督和評估內(nèi)部控制的有效性，包括審查信貸業(yè)務流程