企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃模板（預(yù)防為主）一、適用情境與啟動(dòng)時(shí)機(jī)本模板適用于各類企業(yè)（含國(guó)企、民企、外企等）在日常經(jīng)營(yíng)及戰(zhàn)略調(diào)整中，系統(tǒng)性預(yù)防潛在風(fēng)險(xiǎn)、保障業(yè)務(wù)穩(wěn)健運(yùn)行的場(chǎng)景。具體包括但不限于：新業(yè)務(wù)/項(xiàng)目啟動(dòng)前：如新產(chǎn)品上線、新市場(chǎng)拓展、重大投資決策等，需提前識(shí)別業(yè)務(wù)全流程風(fēng)險(xiǎn)；年度/半年度戰(zhàn)略復(fù)盤期：結(jié)合企業(yè)年度目標(biāo)，梳理現(xiàn)有管理流程、市場(chǎng)環(huán)境變化中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)；合規(guī)監(jiān)管強(qiáng)化階段：如行業(yè)政策更新、數(shù)據(jù)安全法規(guī)實(shí)施等，需針對(duì)性排查合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)；組織架構(gòu)或流程調(diào)整時(shí)：如部門合并、權(quán)責(zé)變更、數(shù)字化轉(zhuǎn)型等，需評(píng)估調(diào)整帶來(lái)的管理風(fēng)險(xiǎn)；重大風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生后：通過復(fù)盤事件根源，完善預(yù)防機(jī)制，避免同類風(fēng)險(xiǎn)再次發(fā)生。二、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃實(shí)施全流程第一步：組建專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理小組目標(biāo)：明確風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任主體，保證計(jì)劃落地執(zhí)行。操作說明：確定小組構(gòu)成：由企業(yè)高層（如分管副總總）擔(dān)任組長(zhǎng)，成員包括法務(wù)、財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)、人力資源、IT等部門負(fù)責(zé)人（如法務(wù)經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)）及核心崗位骨干（如業(yè)務(wù)主管、*IT工程師），保證覆蓋企業(yè)全職能領(lǐng)域。明確職責(zé)分工：組長(zhǎng)：統(tǒng)籌資源，審批風(fēng)險(xiǎn)計(jì)劃，監(jiān)督執(zhí)行進(jìn)度；法務(wù)組：負(fù)責(zé)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、法律條款解讀；財(cái)務(wù)組：負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)（如資金、稅務(wù)、成本）評(píng)估；業(yè)務(wù)組：負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)流程、市場(chǎng)、客戶風(fēng)險(xiǎn)梳理；IT組：負(fù)責(zé)數(shù)據(jù)安全、系統(tǒng)穩(wěn)定性風(fēng)險(xiǎn)排查；人力組：負(fù)責(zé)人員流失、勞動(dòng)用工風(fēng)險(xiǎn)管控。制定工作章程：明確小組會(huì)議頻率（如雙周例會(huì)）、決策機(jī)制（如投票表決）及溝通渠道（如企業(yè)群、OA系統(tǒng)）。第二步：全面梳理風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別范圍目標(biāo)：通過多維度信息收集，覆蓋企業(yè)潛在風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，避免遺漏。操作說明：信息收集方法：訪談法：對(duì)各部門負(fù)責(zé)人、關(guān)鍵崗位員工（如采購(gòu)經(jīng)理、銷售主管*經(jīng)理）進(jìn)行半結(jié)構(gòu)化訪談，知曉日常工作中遇到的風(fēng)險(xiǎn)問題及擔(dān)憂；流程梳理法：繪制核心業(yè)務(wù)流程圖（如“采購(gòu)-付款-入庫(kù)”“客戶開發(fā)-簽約-交付”），標(biāo)注流程中的關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)及潛在風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)（如審批缺失、信息不對(duì)稱）；歷史數(shù)據(jù)分析法：調(diào)取企業(yè)近3年風(fēng)險(xiǎn)事件記錄（如客戶投訴、財(cái)務(wù)損失、系統(tǒng)故障）、審計(jì)報(bào)告及監(jiān)管處罰文件，分析高頻風(fēng)險(xiǎn)類型；外部環(huán)境掃描：關(guān)注行業(yè)政策（如環(huán)保、稅收）、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手動(dòng)態(tài)、市場(chǎng)趨勢(shì)（如原材料價(jià)格波動(dòng)、技術(shù)迭代）等外部風(fēng)險(xiǎn)因素。風(fēng)險(xiǎn)分類：按來(lái)源分為內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)（戰(zhàn)略、財(cái)務(wù)、運(yùn)營(yíng)、人員、合規(guī)）和外部風(fēng)險(xiǎn)（市場(chǎng)、政策、技術(shù)、自然）；按性質(zhì)分為純粹風(fēng)險(xiǎn)（可能帶來(lái)?yè)p失）和機(jī)會(huì)風(fēng)險(xiǎn)（可能帶來(lái)收益但需權(quán)衡）。第三步：系統(tǒng)開展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與定級(jí)目標(biāo)：量化風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重程度，優(yōu)先管控高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，實(shí)現(xiàn)資源精準(zhǔn)投入。操作說明：評(píng)估維度：可能性（L）：風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率，采用1-5分制評(píng)分（1分=極不可能發(fā)生，5分=極可能發(fā)生）；影響程度（C）：風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后對(duì)企業(yè)造成的損失（財(cái)務(wù)、聲譽(yù)、業(yè)務(wù)連續(xù)性等），采用1-5分制評(píng)分（1分=影響極小，5分=災(zāi)難性影響）。風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)計(jì)算：風(fēng)險(xiǎn)值=可能性（L）×影響程度（C），按分值劃分風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)：高風(fēng)險(xiǎn)（16-25分）：需立即采取預(yù)防措施，24小時(shí)內(nèi)啟動(dòng)應(yīng)急響應(yīng)；中風(fēng)險(xiǎn)（6-15分）：需制定預(yù)防計(jì)劃，1周內(nèi)落實(shí)措施；低風(fēng)險(xiǎn)（1-5分）：需監(jiān)控跟蹤，納入常規(guī)管理。輸出評(píng)估報(bào)告：匯總風(fēng)險(xiǎn)清單，標(biāo)注各風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)、涉及部門及初步預(yù)防建議，提交風(fēng)險(xiǎn)管理小組審議。第四步：制定針對(duì)性預(yù)防措施目標(biāo)：針對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)及中風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)，設(shè)計(jì)可落地的預(yù)防方案，從源頭降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率。操作說明：預(yù)防措施設(shè)計(jì)原則：技術(shù)層面：通過系統(tǒng)工具（如財(cái)務(wù)預(yù)警系統(tǒng)、數(shù)據(jù)加密技術(shù)）減少人為操作風(fēng)險(xiǎn)；管理層面：完善制度（如《合同審批管理辦法》《數(shù)據(jù)安全管理規(guī)范》）、加強(qiáng)培訓(xùn)（如合規(guī)意識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力）；流程層面：優(yōu)化關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)（如增加跨部門復(fù)核、設(shè)置權(quán)限分離）、縮短響應(yīng)鏈條。措施內(nèi)容細(xì)化：以“客戶信用風(fēng)險(xiǎn)”為例，預(yù)防措施可包括：建立客戶信用評(píng)級(jí)模型，設(shè)置信用額度上限；要求客戶提供銀行保函或第三方擔(dān)保；業(yè)務(wù)部門定期（如每月）更新客戶經(jīng)營(yíng)狀況報(bào)告；財(cái)務(wù)部門對(duì)超期未回款客戶啟動(dòng)預(yù)警流程。資源匹配：明確措施所需預(yù)算（如系統(tǒng)采購(gòu)費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)）、人員支持（如專職風(fēng)險(xiǎn)管理員）及時(shí)間節(jié)點(diǎn)。第五步：明確責(zé)任分工與時(shí)間節(jié)點(diǎn)目標(biāo)：將預(yù)防措施分解到具體部門及責(zé)任人，保證“事事有人管、件件有落實(shí)”。操作說明：責(zé)任到人：每項(xiàng)預(yù)防措施明確責(zé)任部門（如財(cái)務(wù)部）、責(zé)任人（如*財(cái)務(wù)總監(jiān)）及配合部門（如業(yè)務(wù)部），避免責(zé)任模糊。時(shí)間量化：制定措施實(shí)施甘特圖，明確啟動(dòng)時(shí)間、階段性目標(biāo)及完成時(shí)限（如“2024年6月30日前完成客戶信用評(píng)級(jí)系統(tǒng)搭建”）。審批備案：將《風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防措施責(zé)任表》提交企業(yè)管理層（如總經(jīng)理*總）審批后，納入企業(yè)年度工作計(jì)劃，通過OA系統(tǒng)公示。第六步：建立動(dòng)態(tài)監(jiān)控與調(diào)整機(jī)制目標(biāo)：實(shí)時(shí)跟蹤風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)及措施執(zhí)行效果，及時(shí)應(yīng)對(duì)變化。操作說明：監(jiān)控方式：定期檢查：風(fēng)險(xiǎn)管理小組每月召開監(jiān)控會(huì)議，聽取各部門措施執(zhí)行匯報(bào)；數(shù)據(jù)監(jiān)控：通過業(yè)務(wù)系統(tǒng)（如ERP、CRM）提取關(guān)鍵指標(biāo)（如回款率、故障率），設(shè)置閾值預(yù)警（如回款率低于90%觸發(fā)警報(bào)）；不定期抽查：對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域（如資金支付流程）開展現(xiàn)場(chǎng)檢查，核實(shí)措施落實(shí)情況。風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)更新：根據(jù)監(jiān)控結(jié)果，動(dòng)態(tài)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)（如原“中風(fēng)險(xiǎn)”因措施有效降為“低風(fēng)險(xiǎn)”，或外部環(huán)境變化導(dǎo)致“低風(fēng)險(xiǎn)”升級(jí)為“中風(fēng)險(xiǎn)”）。異常處理：若預(yù)防措施未達(dá)預(yù)期，需分析原因（如執(zhí)行不到位、設(shè)計(jì)缺陷），24小時(shí)內(nèi)啟動(dòng)整改流程，調(diào)整措施內(nèi)容。第七步：定期復(fù)盤與持續(xù)優(yōu)化目標(biāo)：總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系，提升預(yù)防能力。操作說明：復(fù)盤周期：每季度開展一次全面復(fù)盤，年度形成《企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理年度報(bào)告》。復(fù)盤內(nèi)容：措施執(zhí)行情況：哪些措施有效（如“客戶信用評(píng)級(jí)模型使壞賬率下降20%”），哪些未達(dá)預(yù)期及原因；風(fēng)險(xiǎn)變化趨勢(shì)：新增風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)（如“技術(shù)應(yīng)用帶來(lái)的數(shù)據(jù)隱私風(fēng)險(xiǎn)”）、已消除風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)；體系優(yōu)化方向：是否需更新風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)、補(bǔ)充預(yù)防措施類型、調(diào)整小組職責(zé)等。成果應(yīng)用：將復(fù)盤結(jié)論納入下一年度風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃，修訂企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理制度（如《企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)》），組織全員培訓(xùn)宣貫，提升整體風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。三、核心模板工具清單表格一：企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別清單（示例）風(fēng)險(xiǎn)類別風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)描述涉及部門信息來(lái)源初步判斷風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)（高/中/低）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要原材料價(jià)格波動(dòng)超10%采購(gòu)部、生產(chǎn)部歷史采購(gòu)數(shù)據(jù)、行業(yè)報(bào)告中財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)收賬款逾期率超15%財(cái)務(wù)部、銷售部財(cái)務(wù)報(bào)表、銷售臺(tái)賬高合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)新《數(shù)據(jù)安全法》實(shí)施后的合規(guī)漏洞法務(wù)部、IT部政策文件、系統(tǒng)檢測(cè)高運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)生產(chǎn)設(shè)備故障導(dǎo)致停工超24小時(shí)生產(chǎn)部、設(shè)備部設(shè)備維護(hù)記錄、車間反饋中人員風(fēng)險(xiǎn)核心技術(shù)人員流失率超10%人力資源部、研發(fā)部離職記錄、員工訪談中表格二：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估矩陣表影響程度（C）（L）1分（極低）2分（較低）3分（中等）4分（較高）5分（極高）5分（災(zāi)難性）5（低）10（中）15（高）20（高）25（高）4分（嚴(yán)重）4（低）8（中）12（高）16（高）20（高）3分（中等）3（低）6（中）9（中）12（高）15（高）2分（輕微）2（低）4（低）6（中）8（中）10（中）1分（極?。?（低）2（低）3（低）4（低）5（低）表格三：風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防措施計(jì)劃表（示例）風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)描述風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)預(yù)防措施責(zé)任部門責(zé)任人啟動(dòng)時(shí)間完成時(shí)限所需資源應(yīng)收賬款逾期率超15%高1.建立客戶信用評(píng)級(jí)模型，設(shè)置A/B/C/D四級(jí)信用額度；2.逾期30天內(nèi)客戶暫停發(fā)貨，要求提供還款計(jì)劃；3.銷售部每月提交客戶經(jīng)營(yíng)狀況報(bào)告。財(cái)務(wù)部、銷售部財(cái)務(wù)總監(jiān)、銷售經(jīng)理2024-05-012024-07-31信用評(píng)級(jí)系統(tǒng)采購(gòu)費(fèi)5萬(wàn)元，培訓(xùn)費(fèi)2萬(wàn)元新《數(shù)據(jù)安全法》合規(guī)漏洞高1.法務(wù)部梳理數(shù)據(jù)收集、存儲(chǔ)、使用全流程合規(guī)要點(diǎn)；2.IT部對(duì)核心數(shù)據(jù)加密，訪問權(quán)限分級(jí)管控；3.開展全員數(shù)據(jù)安全培訓(xùn)。法務(wù)部、IT部、人力資源部法務(wù)經(jīng)理、IT工程師2024-05-102024-06-30外部咨詢費(fèi)3萬(wàn)元表格四：風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與記錄表（示例）風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)描述監(jiān)控日期風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)（正常/預(yù)警/發(fā)生）預(yù)防措施執(zhí)行情況簡(jiǎn)述存在問題及改進(jìn)建議責(zé)任人應(yīng)收賬款逾期率超15%2024-06-15正?？蛻粜庞迷u(píng)級(jí)模型已上線，完成80%客戶評(píng)級(jí)；銷售部提交5月客戶報(bào)告，無(wú)異常。部分客戶財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)更新不及時(shí)，建議對(duì)接第三方征信機(jī)構(gòu)。*財(cái)務(wù)總監(jiān)生產(chǎn)設(shè)備故障導(dǎo)致停工2024-06-20預(yù)警A設(shè)備運(yùn)行參數(shù)異常，已停機(jī)檢修，預(yù)計(jì)6月22日恢復(fù)。設(shè)備備件庫(kù)存不足，建議增加關(guān)鍵備件安全庫(kù)存。*設(shè)備經(jīng)理四、執(zhí)行過程中的關(guān)鍵要點(diǎn)高層重視與資源保障：風(fēng)險(xiǎn)管理需企業(yè)一把手（如總經(jīng)理*總）親自推動(dòng)，保證人力、物力、財(cái)力支持，避免“形式化”執(zhí)行。全員參與意識(shí)培養(yǎng)：通過培訓(xùn)、案例分享等方式，讓員工理解“風(fēng)險(xiǎn)管理人人有責(zé)”，將風(fēng)險(xiǎn)防控融入日常工作（如銷售人員主動(dòng)核查客戶信用、財(cái)務(wù)人員嚴(yán)格審核單據(jù)）。動(dòng)態(tài)調(diào)整與靈活性：內(nèi)外部環(huán)境變化（如政策調(diào)整、市場(chǎng)突變）可能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)因素變化，需定期更新風(fēng)險(xiǎn)清單