公司差旅費(fèi)申請(qǐng)與報(bào)銷管理制度申請(qǐng)審核流程優(yōu)化手冊(cè)一、適用情形與觸發(fā)條件本流程適用于公司員工因公出差（含國(guó)內(nèi)、國(guó)際）時(shí)，需提前申請(qǐng)差旅費(fèi)用預(yù)算，并在出差結(jié)束后辦理費(fèi)用報(bào)銷的全過(guò)程。具體觸發(fā)情形包括：?jiǎn)T工因公赴外地開展業(yè)務(wù)洽談、項(xiàng)目調(diào)研、參加會(huì)議、培訓(xùn)學(xué)習(xí)等必要外出活動(dòng)；出差前需明確出差事由、時(shí)間、地點(diǎn)及預(yù)算，經(jīng)審批后方可出行；出差結(jié)束后需根據(jù)實(shí)際發(fā)生費(fèi)用，按規(guī)定流程申請(qǐng)報(bào)銷，保證費(fèi)用合規(guī)、合理。二、全流程操作步驟詳解（一）差旅申請(qǐng)與預(yù)算提報(bào)階段發(fā)起申請(qǐng)員工登錄公司OA系統(tǒng)或填寫《差旅費(fèi)用申請(qǐng)表》（模板見(jiàn)第三部分），詳細(xì)填寫以下信息：個(gè)人基本信息：姓名*、所屬部門、職位、聯(lián)系方式；出差事由：需明確與工作相關(guān)的具體事項(xiàng)（如“項(xiàng)目客戶拜訪”“行業(yè)峰會(huì)參與”等）；出差安排：起止日期、具體地點(diǎn)（含城市及詳細(xì)地址）、同行人員（若有）；行程計(jì)劃：往返交通方式（如高鐵、飛機(jī)、自駕等）、預(yù)計(jì)住宿天數(shù)、每日餐飲標(biāo)準(zhǔn)（參考公司《差旅費(fèi)管理細(xì)則》）、其他必要費(fèi)用（如會(huì)議注冊(cè)費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)等）。部門初審員工將申請(qǐng)表提交至部門負(fù)責(zé)人*審核，重點(diǎn)確認(rèn)：出差事由與部門工作計(jì)劃的關(guān)聯(lián)性；出差時(shí)間、人員安排的合理性；預(yù)算金額是否符合公司對(duì)應(yīng)職級(jí)、地區(qū)的差旅標(biāo)準(zhǔn)（如住宿上限、交通艙位等）。審核通過(guò)后，部門負(fù)責(zé)人*在系統(tǒng)中或紙質(zhì)表單簽字確認(rèn)；若不通過(guò)，需注明修改意見(jiàn)并退回員工調(diào)整。財(cái)務(wù)預(yù)算審核部門初審?fù)ㄟ^(guò)后，申請(qǐng)表流轉(zhuǎn)至財(cái)務(wù)部門*審核，財(cái)務(wù)人員重點(diǎn)核查：預(yù)算明細(xì)是否符合公司費(fèi)用管控要求；交通方式與出差距離的匹配性（如跨省出差是否選擇飛機(jī)經(jīng)濟(jì)艙等）；各項(xiàng)費(fèi)用累加是否超出部門年度預(yù)算額度（若有預(yù)算限制）。審核通過(guò)后，財(cái)務(wù)部門在系統(tǒng)中確認(rèn)預(yù)算；若存在預(yù)算超支或明細(xì)不合理，需與申請(qǐng)人溝通調(diào)整，或報(bào)請(qǐng)分管領(lǐng)導(dǎo)審批。最終審批根據(jù)出差地點(diǎn)、時(shí)長(zhǎng)及費(fèi)用金額，按權(quán)限報(bào)請(qǐng)分管領(lǐng)導(dǎo)或總經(jīng)理審批：國(guó)內(nèi)出差且預(yù)算≤5000元：由分管領(lǐng)導(dǎo)*審批；國(guó)內(nèi)出差且預(yù)算＞5000元，或國(guó)際出差：由總經(jīng)理*審批。審批通過(guò)后，系統(tǒng)《差旅預(yù)算確認(rèn)單》，員工憑此單辦理出差相關(guān)手續(xù)（如預(yù)訂機(jī)票、酒店等）；若未通過(guò)，審批人需明確原因，流程終止。（二）差旅費(fèi)用報(bào)銷階段費(fèi)用整理與憑證收集員工出差結(jié)束后，需在5個(gè)工作日內(nèi)整理實(shí)際發(fā)生費(fèi)用，保證憑證真實(shí)、完整，包括：交通憑證：往返票據(jù)（如高鐵票、登機(jī)牌、燃油費(fèi)發(fā)票等，需注明起止地點(diǎn)及日期）；住宿憑證：酒店水單、發(fā)票（需含入住日期、天數(shù)、金額及公司名稱）；餐飲及市內(nèi)交通憑證：若公司實(shí)行包干制，需按標(biāo)準(zhǔn)填寫明細(xì)；若實(shí)報(bào)實(shí)銷，需提供消費(fèi)小票或電子支付記錄（需注明消費(fèi)事由）；其他費(fèi)用憑證：如會(huì)議通知、培訓(xùn)簽到表、活動(dòng)邀請(qǐng)函等，證明費(fèi)用與出差事由的直接關(guān)聯(lián)性。填寫報(bào)銷單員工登錄OA系統(tǒng)或填寫《差旅費(fèi)用報(bào)銷表》（模板見(jiàn)第三部分），按實(shí)際費(fèi)用明細(xì)逐項(xiàng)錄入，并與《差旅預(yù)算確認(rèn)單》進(jìn)行核對(duì)，標(biāo)注預(yù)算執(zhí)行情況（如“預(yù)算結(jié)余元”“超預(yù)算元（需說(shuō)明原因）”）。部門復(fù)核報(bào)銷表提交至部門負(fù)責(zé)人*復(fù)核，重點(diǎn)確認(rèn)：出差任務(wù)是否已完成（如需提供出差報(bào)告，需一并提交）；費(fèi)用發(fā)生日期與出差時(shí)間是否一致；各項(xiàng)費(fèi)用是否符合公司實(shí)報(bào)實(shí)銷標(biāo)準(zhǔn)（如超標(biāo)部分需員工自行承擔(dān)的，需標(biāo)注明確）。復(fù)核通過(guò)后，部門負(fù)責(zé)人*簽字；若發(fā)覺(jué)問(wèn)題，退回員工補(bǔ)充或修正。財(cái)務(wù)審核部門復(fù)核通過(guò)后，報(bào)銷表流轉(zhuǎn)至財(cái)務(wù)部門*，財(cái)務(wù)人員嚴(yán)格核查：憑證合規(guī)性：票據(jù)是否清晰、印章是否齊全、抬頭是否為公司全稱；預(yù)算執(zhí)行情況：實(shí)際費(fèi)用是否超出預(yù)算（超預(yù)算部分需提供額外審批材料）；標(biāo)準(zhǔn)符合性：住宿、交通等費(fèi)用是否在《差旅費(fèi)管理細(xì)則》規(guī)定的范圍內(nèi)。審核通過(guò)后，財(cái)務(wù)部門*在系統(tǒng)中報(bào)銷單；若存在不合規(guī)項(xiàng)，財(cái)務(wù)人員與員工溝通，要求3個(gè)工作日內(nèi)補(bǔ)充材料，否則作退回處理。領(lǐng)導(dǎo)審批財(cái)務(wù)審核通過(guò)后，按報(bào)銷金額分級(jí)報(bào)批：報(bào)銷金額≤3000元：由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人*審批；報(bào)銷金額3000-10000元：由分管領(lǐng)導(dǎo)*審批；報(bào)銷金額＞10000元：由總經(jīng)理*審批。審批通過(guò)后，報(bào)銷流程進(jìn)入支付環(huán)節(jié)。支付與歸檔財(cái)務(wù)部門*在收到審批通過(guò)的單據(jù)后，5個(gè)工作日內(nèi)完成支付（工資卡或?qū)~戶）；報(bào)銷表及原始憑證由財(cái)務(wù)部門統(tǒng)一歸檔保存，保存期限不少于5年。三、標(biāo)準(zhǔn)化表格模板（一）差旅費(fèi)用申請(qǐng)表申請(qǐng)人信息姓名：*部門：*職位：*出差基本信息事由：*起止日期：至地點(diǎn)：*（含詳細(xì)地址）同行人員：*（若有）預(yù)計(jì)天數(shù)：*天行程與預(yù)算明細(xì)費(fèi)用類型預(yù)算金額（元）備注（如交通方式、住宿標(biāo)準(zhǔn)）往返交通費(fèi)住宿費(fèi)（*元/晚）餐飲補(bǔ)貼（*元/天）市內(nèi)交通費(fèi)其他費(fèi)用（如會(huì)議費(fèi)）預(yù)算合計(jì)審批流程部門負(fù)責(zé)人：簽字/日期：財(cái)務(wù)審核：簽字/日期：分管領(lǐng)導(dǎo)/總經(jīng)理：簽字/日期：*（二）差旅費(fèi)用報(bào)銷表報(bào)銷人信息姓名：*部門：*報(bào)銷周期：至費(fèi)用明細(xì)日期費(fèi)用類型金額（元）*交通費(fèi)*住宿費(fèi)*餐飲補(bǔ)貼*市內(nèi)交通費(fèi)*其他費(fèi)用報(bào)銷合計(jì)預(yù)算執(zhí)行情況預(yù)算金額：*元實(shí)際報(bào)銷：*元結(jié)余/超支：*元審批流程部門復(fù)核：簽字/日期：財(cái)務(wù)審核：簽字/日期：財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人/分管領(lǐng)導(dǎo)/總經(jīng)理：簽字/日期：四、關(guān)鍵執(zhí)行要點(diǎn)與風(fēng)險(xiǎn)提示（一）預(yù)算控制要點(diǎn)員工需嚴(yán)格按照審批后的預(yù)算執(zhí)行，如遇特殊情況需調(diào)整預(yù)算（如出差延期、地點(diǎn)變更等），須提前3個(gè)工作日提交《預(yù)算變更申請(qǐng)》，按原審批流程報(bào)批；財(cái)務(wù)部門每月對(duì)各部門差旅預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行匯總分析，對(duì)超頻次、超金額的部門進(jìn)行預(yù)警，必要時(shí)暫停該部門差旅申請(qǐng)權(quán)限。（二）費(fèi)用合規(guī)要求禁止虛報(bào)、冒領(lǐng)差旅費(fèi)用，實(shí)際發(fā)生費(fèi)用必須與出差事由直接相關(guān)；交通、住宿等費(fèi)用需選擇經(jīng)濟(jì)型標(biāo)準(zhǔn)（如國(guó)內(nèi)出差住宿標(biāo)準(zhǔn)不超過(guò)元/晚，國(guó)際不超過(guò)美元/晚），未經(jīng)審批不得超標(biāo)；憑證需保持原始狀態(tài)，不得涂改、偽造，遺失憑證需提供書面說(shuō)明并經(jīng)部門負(fù)責(zé)人*簽字確認(rèn)。（三）時(shí)限管理差旅申請(qǐng)需提前3-5個(gè)工作日提交（緊急出差可先通過(guò)電話/即時(shí)通訊工具報(bào)備，事后2個(gè)工作日內(nèi)補(bǔ)流程）；報(bào)銷需在出差結(jié)束后10個(gè)工作日內(nèi)提交，逾期未提交的，費(fèi)用由員工自行承擔(dān)（特殊情況需經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)*批準(zhǔn)）；財(cái)務(wù)部門需在收到完整材料后5個(gè)工作日內(nèi)完成審核與支付，保證資金及時(shí)到賬。（四）特殊情況處理多人出差需指定1名負(fù)責(zé)人統(tǒng)一申請(qǐng)與報(bào)銷，費(fèi)用明細(xì)需列明每個(gè)人的消費(fèi)情況；跨部門出差由員工所屬部門發(fā)起申請(qǐng)，費(fèi)用計(jì)入員工所屬部門預(yù)算；出差期間因工作需要產(chǎn)生的額外費(fèi)用（如招待客戶、緊急采購(gòu)等），需提前在申請(qǐng)表中注明，并經(jīng)部門負(fù)責(zé)人及分管領(lǐng)導(dǎo)雙審批。（五）責(zé)任追溯員工對(duì)所提交的申請(qǐng)材料、報(bào)銷憑證的真實(shí)性、完整性負(fù)直接責(zé)任；部