尊敬的各位領(lǐng)導(dǎo)、各位同仁：根據(jù)財務(wù)審計(jì)工作要求，現(xiàn)將本人擔(dān)任校長期間的財務(wù)工作履職情況匯報如下。本人始終秉持“依規(guī)理財、服務(wù)教育、保障發(fā)展”的原則，圍繞學(xué)校教育教學(xué)中心任務(wù)，在財務(wù)管理制度建設(shè)、預(yù)算執(zhí)行、收支規(guī)范、資產(chǎn)管理等方面扎實(shí)推進(jìn)工作，同時積極落實(shí)審計(jì)整改要求，力求以規(guī)范的財務(wù)運(yùn)行支撐學(xué)校高質(zhì)量發(fā)展。一、財務(wù)工作履職情況（一）完善財務(wù)管理制度，筑牢規(guī)范運(yùn)行基礎(chǔ)任職以來，結(jié)合學(xué)校實(shí)際與教育財務(wù)政策要求，牽頭修訂完善《學(xué)校預(yù)算管理辦法》《經(jīng)費(fèi)支出審批流程》《固定資產(chǎn)管理細(xì)則》等10余項(xiàng)內(nèi)控制度，明確預(yù)算編制、經(jīng)費(fèi)審批、采購招標(biāo)、資產(chǎn)處置等關(guān)鍵環(huán)節(jié)操作規(guī)范。例如，在經(jīng)費(fèi)審批中，細(xì)化不同額度支出的簽批權(quán)限與佐證材料要求，從制度層面防范“小微權(quán)力”風(fēng)險；針對采購工作，建立“需求申報—論證評審—招標(biāo)采購—驗(yàn)收入庫”全流程臺賬，確保大宗物資采購公開透明、合規(guī)合法。（二）強(qiáng)化預(yù)算管理執(zhí)行，保障資源精準(zhǔn)配置預(yù)算編制堅(jiān)持“量入為出、突出重點(diǎn)、保障基本”原則，每年聯(lián)合教務(wù)處、總務(wù)處等部門開展需求調(diào)研，將預(yù)算編制與學(xué)校發(fā)展規(guī)劃、教學(xué)改革重點(diǎn)任務(wù)（如智慧校園建設(shè)、師資培訓(xùn)）相結(jié)合，提高預(yù)算科學(xué)性。預(yù)算執(zhí)行過程中，每月召開財務(wù)分析會監(jiān)控各部門經(jīng)費(fèi)使用進(jìn)度，對超支預(yù)警項(xiàng)目及時約談負(fù)責(zé)人、調(diào)整支出計(jì)劃；針對突發(fā)公共衛(wèi)生事件等特殊情況，建立預(yù)算動態(tài)調(diào)整機(jī)制，優(yōu)先保障防疫物資、線上教學(xué)設(shè)備等應(yīng)急需求（如202X年疫情期間，通過預(yù)算調(diào)整保障全校200余套教學(xué)終端采購，確保教學(xué)秩序穩(wěn)定）。（三）規(guī)范收支管理流程，堅(jiān)守財經(jīng)紀(jì)律底線收入管理方面，嚴(yán)格執(zhí)行收費(fèi)政策，學(xué)費(fèi)、住宿費(fèi)等行政事業(yè)性收費(fèi)全部通過財政非稅系統(tǒng)收繳，杜絕“賬外賬”“小金庫”；對社會捐贈、校企合作收入，單獨(dú)設(shè)立臺賬并公示資金用途（如202X年收到的50萬元教育捐贈，全部用于圖書館圖書更新與貧困生資助，資金流向接受捐贈方與家長代表監(jiān)督）。支出管理上，推行“公務(wù)卡結(jié)算+電子發(fā)票”模式減少現(xiàn)金使用；重點(diǎn)支出向教學(xué)一線傾斜，近三年教學(xué)經(jīng)費(fèi)占比穩(wěn)定在總支出的60%以上，師資培訓(xùn)、教學(xué)科研設(shè)備采購等支出嚴(yán)格履行“三重一大”決策程序，確保每一筆經(jīng)費(fèi)都用在“刀刃”上。（四）細(xì)化資產(chǎn)管理舉措，提升資產(chǎn)使用效能建立“一物一卡一碼”的固定資產(chǎn)管理體系，聯(lián)合總務(wù)處每學(xué)期開展資產(chǎn)清查，對教學(xué)設(shè)備、辦公家具等資產(chǎn)進(jìn)行臺賬核對、實(shí)地盤點(diǎn)（如202X年清查發(fā)現(xiàn)的3臺閑置投影儀，通過校內(nèi)調(diào)劑分配給偏遠(yuǎn)校區(qū)使用，盤活閑置資產(chǎn)價值約5萬元）。針對無形資產(chǎn)（如校辦企業(yè)商標(biāo)、軟件著作權(quán)），委托專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行價值評估與登記，防止資產(chǎn)流失；在資產(chǎn)處置環(huán)節(jié)，嚴(yán)格執(zhí)行報廢審批、公開拍賣程序（如202X年處置的10臺報廢電腦，通過公開拍賣收回資金2萬元，全部上繳財政專戶）。（五）狠抓審計(jì)整改落實(shí)，構(gòu)建長效監(jiān)督機(jī)制針對上年度審計(jì)指出的“部分項(xiàng)目支出績效不高”“固定資產(chǎn)臺賬更新不及時”等問題，成立整改專班，制定“一問題一方案”：對績效不達(dá)標(biāo)的3個培訓(xùn)項(xiàng)目，終止后續(xù)經(jīng)費(fèi)撥付并重新優(yōu)化培訓(xùn)方案；對臺賬問題，安排專人每周更新資產(chǎn)變動信息，同時開發(fā)資產(chǎn)信息管理小程序，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)入庫、調(diào)撥、報廢的線上審批與實(shí)時查詢。整改完成后，將審計(jì)整改要求融入日常財務(wù)管理制度，每季度開展“回頭看”，形成“審計(jì)—整改—提升”的閉環(huán)管理。二、存在的不足與問題盡管財務(wù)工作取得一定成效，但仍存在亟待改進(jìn)的問題：一是預(yù)算編制的前瞻性有待加強(qiáng)，部分臨時新增的教學(xué)改革項(xiàng)目因預(yù)算預(yù)留不足，出現(xiàn)資金調(diào)劑壓力；二是資產(chǎn)管理精細(xì)化程度不夠，實(shí)驗(yàn)室耗材的領(lǐng)用登記仍依賴手工臺賬，易出現(xiàn)賬實(shí)不符；三是內(nèi)控制度執(zhí)行存在“上熱中溫下冷”現(xiàn)象，個別部門存在“先支出后補(bǔ)手續(xù)”的違規(guī)苗頭，反映出財務(wù)監(jiān)督的穿透力需進(jìn)一步提升。三、下一步改進(jìn)措施針對上述問題，本人將從三方面發(fā)力：1.優(yōu)化預(yù)算管理機(jī)制：引入“零基預(yù)算+滾動預(yù)算”模式，每年預(yù)留10%的機(jī)動經(jīng)費(fèi)應(yīng)對突發(fā)需求，同時建立項(xiàng)目庫動態(tài)管理系統(tǒng)，對教學(xué)改革項(xiàng)目實(shí)行“立項(xiàng)—評審—預(yù)算—績效”全周期管理；2.升級資產(chǎn)管理手段：上線實(shí)驗(yàn)室耗材管理系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)耗材領(lǐng)用、庫存預(yù)警的智能化管理，每半年開展一次資產(chǎn)專項(xiàng)審計(jì)，聘請第三方機(jī)構(gòu)參與盤點(diǎn)；3.強(qiáng)化內(nèi)控文化建設(shè)：通過案例教學(xué)、警示教育等方式提升教職工財經(jīng)紀(jì)律意識，每月抽查部門經(jīng)費(fèi)使用臺賬，對違規(guī)行為嚴(yán)肅問責(zé)，推動內(nèi)控制度從“紙面”落到“地面”。四、未來工作展望未來，本人將以此次審計(jì)述職為契機(jī)，持續(xù)深化財務(wù)規(guī)范化建設(shè)：一方面，緊跟教育財務(wù)政策變化，探索“業(yè)財融合”新模式，讓財務(wù)數(shù)據(jù)更好服務(wù)學(xué)校決策（如通過分析學(xué)生人均培養(yǎng)成本優(yōu)化收費(fèi)政策）；另一方面，推動財務(wù)公開透明化，每學(xué)期向教代會報告財務(wù)收支情況，通過校園公眾號公示“三公經(jīng)費(fèi)”“重點(diǎn)項(xiàng)目支出”等信息，接受師生、家長的廣泛監(jiān)督，真正讓學(xué)校財務(wù)工