2025年建筑施工企業(yè)擔(dān)保管理制度一、總則（一）為規(guī)范公司擔(dān)保業(yè)務(wù)管理，有效控制擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)公司資產(chǎn)安全，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》及相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本制度。（二）本制度適用于公司及所屬分支機(jī)構(gòu)、控股子公司開展的各類擔(dān)保業(yè)務(wù)活動(dòng)，包括但不限于投標(biāo)擔(dān)保、履約擔(dān)保、預(yù)付款擔(dān)保、質(zhì)量保修擔(dān)保、融資擔(dān)保等。（三）擔(dān)保管理遵循合法合規(guī)、審慎穩(wěn)健、風(fēng)險(xiǎn)可控、權(quán)責(zé)明確的原則。任何擔(dān)保業(yè)務(wù)的開展均須經(jīng)過嚴(yán)格的調(diào)查評(píng)估、集體決策和規(guī)范操作，確保擔(dān)保事項(xiàng)符合公司發(fā)展戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)承受能力。（四）公司實(shí)行擔(dān)保業(yè)務(wù)統(tǒng)一歸口管理。財(cái)務(wù)部門為擔(dān)保業(yè)務(wù)的主責(zé)部門，負(fù)責(zé)擔(dān)保業(yè)務(wù)的日常管理、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、臺(tái)賬登記和檔案保管。法務(wù)部門負(fù)責(zé)擔(dān)保合同的法律審查。各業(yè)務(wù)部門在職責(zé)范圍內(nèi)配合開展擔(dān)保相關(guān)工作。二、擔(dān)保業(yè)務(wù)范圍與對(duì)象（一）公司可提供擔(dān)保的業(yè)務(wù)范圍主要包括：工程投標(biāo)擔(dān)保、工程履約擔(dān)保、工程預(yù)付款擔(dān)保、工程質(zhì)量保修擔(dān)保、農(nóng)民工工資支付擔(dān)保、以及經(jīng)公司批準(zhǔn)的與主營(yíng)業(yè)務(wù)相關(guān)的其他擔(dān)保類型。（二）擔(dān)保對(duì)象原則上限于與公司存在真實(shí)、合法業(yè)務(wù)往來關(guān)系的法人或其他組織，且需滿足以下基本條件：1.依法設(shè)立并有效存續(xù)，具有獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任的能力；2.經(jīng)營(yíng)狀況和財(cái)務(wù)狀況良好，具備按期履行合同義務(wù)或償還債務(wù)的能力；3.信用記錄良好，無重大不良征信記錄或法律糾紛；4.能夠提供符合公司要求的反擔(dān)保措施；5.公司要求的其他條件。（三）嚴(yán)禁為以下對(duì)象提供擔(dān)保：1.公司股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方（經(jīng)董事會(huì)特別批準(zhǔn)的除外）；2.資產(chǎn)負(fù)債率超過85%或連續(xù)兩年虧損的企業(yè)；3.涉及重大訴訟、仲裁或行政處罰，可能影響其履約能力的對(duì)象；4.國(guó)家政策限制或禁止提供擔(dān)保的行業(yè)企業(yè)；5.其他不符合擔(dān)保條件的對(duì)象。三、擔(dān)保申請(qǐng)與審批（一）擔(dān)保業(yè)務(wù)發(fā)起需由申請(qǐng)部門填寫《擔(dān)保業(yè)務(wù)申請(qǐng)表》，并提交以下材料：1.被擔(dān)保方基本情況介紹，包括營(yíng)業(yè)執(zhí)照、資質(zhì)證書、股權(quán)結(jié)構(gòu)、主要管理人員等；2.近三年經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表及近期財(cái)務(wù)報(bào)表；3.擔(dān)保所涉主合同或項(xiàng)目相關(guān)文件；4.反擔(dān)保方案及相關(guān)權(quán)屬證明文件；5.公司認(rèn)為必要的其他文件，如信用評(píng)級(jí)報(bào)告、項(xiàng)目可行性研究報(bào)告等。（二）擔(dān)保審批實(shí)行分級(jí)授權(quán)管理，根據(jù)擔(dān)保金額和風(fēng)險(xiǎn)程度劃分審批權(quán)限：1.單筆擔(dān)保金額在人民幣200萬元（含）以下的，由總經(jīng)理審批；2.單筆擔(dān)保金額在人民幣200萬元以上至1000萬元（含）以下的，由總經(jīng)理辦公會(huì)審議，報(bào)董事長(zhǎng)審批；3.單筆擔(dān)保金額超過人民幣1000萬元的，以及為股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供的擔(dān)保，必須提交董事會(huì)審議批準(zhǔn)；4.擔(dān)保期限超過三年的擔(dān)保業(yè)務(wù)，無論金額大小，均需提交董事會(huì)審議。（三）審批流程包括以下環(huán)節(jié)：1.業(yè)務(wù)部門初審：對(duì)擔(dān)保申請(qǐng)材料的完整性、真實(shí)性進(jìn)行初步審核。2.財(cái)務(wù)部門復(fù)核：對(duì)被擔(dān)保方的財(cái)務(wù)狀況、償債能力、擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，出具風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估意見。3.法務(wù)部門審查：對(duì)擔(dān)保合同及相關(guān)法律文件的合法性、合規(guī)性、嚴(yán)密性進(jìn)行審查。4.根據(jù)審批權(quán)限，由相應(yīng)決策機(jī)構(gòu)進(jìn)行集體審議，形成書面決議。5.所有擔(dān)保業(yè)務(wù)審批文件須歸檔保存，保存期限不少于擔(dān)保責(zé)任終止后十年。四、反擔(dān)保管理（一）公司提供擔(dān)保，原則上必須要求被擔(dān)保方或第三方提供充足、有效的反擔(dān)保措施，以保障公司代償后的追償權(quán)。反擔(dān)保方式包括但不限于：1.保證金：被擔(dān)保方按擔(dān)保金額的一定比例（通常不低于10%）向公司繳存保證金；2.抵押：以不動(dòng)產(chǎn)、機(jī)械設(shè)備等資產(chǎn)提供抵押擔(dān)保，并依法辦理抵押登記手續(xù)；3.質(zhì)押：以應(yīng)收賬款、股權(quán)、存單、票據(jù)等權(quán)利憑證提供質(zhì)押擔(dān)保；4.保證：由具備代償能力的第三方提供連帶責(zé)任保證；5.組合擔(dān)保：采用兩種或以上反擔(dān)保方式組合。（二）反擔(dān)保措施的價(jià)值評(píng)估應(yīng)遵循謹(jǐn)慎性原則，由公司委托具備資質(zhì)的評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估，或以市價(jià)、賬面價(jià)值為基礎(chǔ)合理確定。反擔(dān)保覆蓋倍數(shù)一般不低于1.2倍。（三）反擔(dān)保合同應(yīng)與主擔(dān)保合同同步簽署，并確保其法律效力。相關(guān)部門需負(fù)責(zé)辦理抵質(zhì)押登記、保證金收取與保管等具體手續(xù)，并建立反擔(dān)保物臺(tái)賬，定期進(jìn)行價(jià)值重估和狀況檢查。五、擔(dān)保合同管理（一）擔(dān)保合同必須采用書面形式，由公司法定代表人或其授權(quán)代理人簽署。合同文本應(yīng)使用公司制定的標(biāo)準(zhǔn)格式，如需修改，須經(jīng)法務(wù)部門審核同意。（二）擔(dān)保合同應(yīng)至少明確以下要素：擔(dān)保主體信息、擔(dān)保主債權(quán)種類與金額、擔(dān)保方式、擔(dān)保范圍、擔(dān)保期間、權(quán)利義務(wù)條款、違約責(zé)任、爭(zhēng)議解決方式等。（三）合同簽署前，經(jīng)辦部門需核對(duì)審批文件是否齊備，簽約對(duì)方的主體資格與代理權(quán)限是否真實(shí)有效。合同簽署后，正本由公司辦公室統(tǒng)一歸檔管理，副本分送財(cái)務(wù)部門、業(yè)務(wù)部門等相關(guān)部門備查。（四）擔(dān)保合同發(fā)生變更、解除或終止，必須遵循原審批程序重新報(bào)批，并簽訂補(bǔ)充協(xié)議或相關(guān)法律文件。六、擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與預(yù)警（一）公司建立擔(dān)保業(yè)務(wù)動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)制。財(cái)務(wù)部門作為主責(zé)部門，需指定專人負(fù)責(zé)擔(dān)保臺(tái)賬的登記與更新，定期（每季度）編制擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)狀況報(bào)告，報(bào)送公司管理層。（二）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控內(nèi)容包括但不限于：1.被擔(dān)保方的經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況重大變化；2.主合同履行情況；3.反擔(dān)保物價(jià)值變動(dòng)情況；4.市場(chǎng)環(huán)境、政策法規(guī)變化對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)的影響；5.其他可能引致?lián)ｏL(fēng)險(xiǎn)的因素。（三）出現(xiàn)下列情形之一時(shí)，應(yīng)立即啟動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警程序：1.被擔(dān)保方發(fā)生重大虧損或資產(chǎn)大幅縮水；2.被擔(dān)保方未能按期支付利息或本金；3.被擔(dān)保方涉及重大訴訟、仲裁或行政處罰；4.反擔(dān)保物價(jià)值顯著下降或存在毀損、滅失風(fēng)險(xiǎn)；5.主合同出現(xiàn)重大違約情形；6.其他可能危及公司擔(dān)保債權(quán)實(shí)現(xiàn)的情形。（四）一旦觸發(fā)預(yù)警，相關(guān)部門須在3個(gè)工作日內(nèi)向公司管理層提交風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告及處置建議，包括要求被擔(dān)保方增加反擔(dān)保、提前清償、或啟動(dòng)代償追償程序等。七、代償與追償（一）當(dāng)被擔(dān)保方未能履行到期債務(wù)，債權(quán)人依據(jù)擔(dān)保合同向公司主張權(quán)利時(shí)，業(yè)務(wù)部門應(yīng)會(huì)同財(cái)務(wù)、法務(wù)部門核實(shí)情況。確需承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任的，應(yīng)依據(jù)原審批權(quán)限報(bào)請(qǐng)相應(yīng)決策機(jī)構(gòu)審議代償事宜。（二）公司履行代償義務(wù)后，依法取得向被擔(dān)保方的追償權(quán)。法務(wù)部門應(yīng)牽頭立即啟動(dòng)追償程序，包括發(fā)送追償函、協(xié)商還款計(jì)劃、提起訴訟或仲裁等。（三）追償所得款項(xiàng)應(yīng)優(yōu)先用于彌補(bǔ)公司代償損失及相關(guān)費(fèi)用。對(duì)因追償不力造成損失的，將追究相關(guān)人員的責(zé)任。八、信息披露與檔案管理（一）公司應(yīng)按照證券監(jiān)管部門和公司章程的規(guī)定，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地披露重大擔(dān)保事項(xiàng)。（二）擔(dān)保業(yè)務(wù)檔案實(shí)行一戶一檔管理，歸檔材料包括但不限于：擔(dān)保申請(qǐng)與審批全套文件、被擔(dān)保方基礎(chǔ)資料、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告、擔(dān)保合同及附屬協(xié)議、反擔(dān)保文件、保后監(jiān)控記錄、代償與追償文件等。（三）擔(dān)保檔案的保管期限自擔(dān)保責(zé)任終止之日起計(jì)算，不得少于十年。電子檔案與紙質(zhì)檔案具有同等效力，需確保其安全、完整和可追溯。九、監(jiān)督檢查與責(zé)任追究（一）審計(jì)部門負(fù)責(zé)定期對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)管理的合規(guī)性、內(nèi)控有效性進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)，每年至少一次，審計(jì)結(jié)果直接向董事會(huì)報(bào)告。（二）對(duì)違反本制度規(guī)定，未經(jīng)批準(zhǔn)擅自提供擔(dān)保、違規(guī)操作、風(fēng)險(xiǎn)審查不嚴(yán)、保后監(jiān)控不力等行為，視情節(jié)輕重給予相關(guān)責(zé)任人通報(bào)批評(píng)、經(jīng)濟(jì)處罰、行政處分等處理；給公司造成損失的，依法承擔(dān)賠償責(zé)任；構(gòu)