全國(guó)證券從業(yè)考試重點(diǎn)試題精編

注意事項(xiàng)：

1.全卷采用機(jī)器閱卷，請(qǐng)考生注意書寫規(guī)范：考試時(shí)間為120分鐘。

:2.在作答前，考生請(qǐng)將自己的學(xué)校、姓名、班級(jí)、準(zhǔn)考證號(hào)涂寫在試卷和答

題卡規(guī)定位置。

3.部分必須使用2B鉛笠填涂；非選擇題部分必須使用黑色簽字笆書寫，字體

工整，筆跡清楚。

4.請(qǐng)按照題號(hào)在答題卡上與題目對(duì)應(yīng)的答題區(qū)域內(nèi)規(guī)范作答，超出答題區(qū)域

j書寫的答案無效：在草稿紙、試卷上答題無效。

密

!（參考答案和詳細(xì)解析均在試卷末尾）

一、選擇題

??

4i1、為報(bào)價(jià)系統(tǒng)參與人提供私募產(chǎn)品報(bào)價(jià)、發(fā)行、轉(zhuǎn)讓及相關(guān)服務(wù)的專業(yè)化電子平臺(tái)指的是

瑕：°。

A.機(jī)構(gòu)間私募產(chǎn)品報(bào)價(jià)與服務(wù)系統(tǒng)

!B.機(jī)構(gòu)間公募產(chǎn)品報(bào)價(jià)與服務(wù)系統(tǒng)

ic.全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)

：D.區(qū)域間股權(quán)交易市場(chǎng)

12、按照《關(guān)于調(diào)整證券資格會(huì)計(jì)師事務(wù)所申請(qǐng)條件的通知》的規(guī)定,會(huì)計(jì)師事務(wù)所申請(qǐng)證

1券資格的，凈資產(chǎn)不少于（）萬元。

A.1OOO

B.800

C.500

D.3OO

??

兇金3、根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》的規(guī)定，基金管理公司的注冊(cè)資本不得低于（）

變!人民幣，且必須為實(shí)繳貨幣資本。

；A.2億元

B.3億元

;C.5000萬元

D.1億元

14、下列關(guān)于基金市場(chǎng)參與主體的說法中錯(cuò)誤的是（）。

1A.基金管理人、基金托管人既是基金的當(dāng)事人，乂是基金的主要服務(wù)機(jī)構(gòu)

B.未經(jīng)注冊(cè)，任何單位或者個(gè)人不得從事基金銷售業(yè)務(wù)

C.基金投資顧問機(jī)構(gòu)是向基金投資者提供基金投資咨詢、建議服務(wù)的機(jī)構(gòu)

D.律師事務(wù)所和會(huì)計(jì)師事務(wù)所不屬于基金市場(chǎng)參與主體

恬

5、在分析影響股票價(jià)格的公司經(jīng)營(yíng)狀況因素時(shí)，可以從（）等方面進(jìn)行分析。

①公司治理水平與管理層質(zhì)量

②產(chǎn)業(yè)競(jìng)爭(zhēng)結(jié)構(gòu)

③財(cái)務(wù)狀況

④貨幣政策

A①③

②④

BC.①④

②③

D.

6、證券公司借入的次級(jí)債務(wù)如果期限為（）以上，則為長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)

A.三年（含）

B.二年（含）

C.四年（含）

D.五年（含）

7、操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)收集主要基于（）等幾個(gè)方面。

①內(nèi)部損失數(shù)據(jù)②外部損失數(shù)據(jù)。

③情景分析④業(yè)務(wù)環(huán)境和內(nèi)部控制因素

A.①②③

B.①②④

C.②③④

D.①②③④

8、（2018年真題）下列選項(xiàng)中，屬于社會(huì)公益基金的有（）。

13.教育發(fā)展基金

0.養(yǎng)老保險(xiǎn)基金

0.福利基金

0.文學(xué)獎(jiǎng)勵(lì)基金

A.EI、團(tuán)、回

B.13、0、0>0

C.回、團(tuán)、0

D.Q>團(tuán)、Q

9、根據(jù)《上海證券交易所科創(chuàng)板股票交易特別規(guī)定》，首次公開發(fā)行上市的股票，上市后前

（）個(gè)交易日不設(shè)價(jià)格漲跌幅限制。

A.3

B.5

C.10

D.15

10、證券登記結(jié)算公司的設(shè)立條件中，對(duì)自有資金的要求是不少于人民幣（）億元。

A.2

B.3

C.4

D.5

11、證券公司申請(qǐng)次級(jí)債務(wù)展期，應(yīng)提交（）。

團(tuán).申請(qǐng)書

因關(guān)于次級(jí)債務(wù)展期的決議

團(tuán).債務(wù)資金的用途說明

團(tuán).上市公司的風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)情況及相關(guān)測(cè)算報(bào)告

A.團(tuán)、團(tuán)、Q

B.0s0、0

C.團(tuán)、團(tuán)、0

D.EI、團(tuán)、0

12、（2018年真題）為報(bào)價(jià)系統(tǒng)參與人提供私募產(chǎn)品報(bào)價(jià)、發(fā)行、轉(zhuǎn)讓及相關(guān)服務(wù)的專業(yè)化

電子平臺(tái)指的是（）。

A.機(jī)構(gòu)間私募產(chǎn)品報(bào)價(jià)與服務(wù)系統(tǒng)

B.機(jī)構(gòu)間公募產(chǎn)品報(bào)價(jià)與服務(wù)系統(tǒng)

C.全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)

D.區(qū)域間股權(quán)交易市場(chǎng)

13、代辦股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)即俗稱的（）o

A.主板市場(chǎng)

B.創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)

C.二板市場(chǎng)

D.三板市場(chǎng)

14、風(fēng)險(xiǎn)限額管理包括（）等環(huán)節(jié)。

①使用會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)

②風(fēng)險(xiǎn)限額設(shè)定

③風(fēng)險(xiǎn)限額監(jiān)測(cè)

④超限額處理

A.①②③

B.①②④

C.②③④

D.①②③④

15、2004年，國(guó)務(wù)院在《國(guó)務(wù)院關(guān)于推進(jìn)資本市場(chǎng)改革開放和穩(wěn)定發(fā)展的若干意見》中指

出：“要培養(yǎng)一批誠(chéng)信、守法、專業(yè)的機(jī)構(gòu)投資者，使（）為主的機(jī)構(gòu)投資者成為資本市場(chǎng)

的主導(dǎo)力量?！?/p>

①基金管理公司

②保險(xiǎn)公司

③QFII

④信托基金公司

A①②

①③

BC.②③

②④

D.

16、公開發(fā)行公司債券，應(yīng)當(dāng)符合（）的規(guī)定。

①《證券法》（2）《公司法》

③《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》

A.①②③

B.①

C.①②

D.①③

17、關(guān)于下列首次公開發(fā)行股票的行為中，正確的情形是（）。

A.網(wǎng)上發(fā)行應(yīng)當(dāng)早于網(wǎng)下發(fā)行

B.網(wǎng)下投資者在申購時(shí)需繳付申購資金

C.網(wǎng)卜投資者在申購時(shí)輻繳付申購資金

D.投奧者不得同時(shí)參與網(wǎng)上或者網(wǎng)下發(fā)行

18、下面有關(guān)影響國(guó)債銷售價(jià)格因素的說法，正確的是（）。

A.市場(chǎng)利率趨于上升，就為承銷商確定俏售價(jià)格拓寬了空間

B.如果國(guó)債承銷價(jià)格定價(jià)過高，投資者就會(huì)傾向于在二級(jí)市場(chǎng)上購買已流通的國(guó)債，而不

是直接購買新的國(guó)債

C.在國(guó)債承銷中，承銷商不可獲得手續(xù)費(fèi)收入

D.國(guó)債銷售的價(jià)格一般不能高于承銷商與發(fā)行人的結(jié)算價(jià)格

19、國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自受理基金管理公司設(shè)立申請(qǐng)之日起（）個(gè)月內(nèi)進(jìn)行審查。

A.6

B.7

C.8

D.9

20、下列關(guān)于限倉制度以及大戶報(bào)告制度的說法中，不王確的是（）。

A.限倉制度能防止市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)過度集中

B.限倉制度是對(duì)交易者持倉數(shù)量加以限制的制度

C.限倉制度能有效防范操縱市場(chǎng)的行為

D.大戶報(bào)告制度不能判斷大戶交易風(fēng)險(xiǎn)狀況

21、下列關(guān)于私募基金財(cái)產(chǎn)投資要求說法錯(cuò)誤的是（）。

A.嚴(yán)禁使用基金財(cái)產(chǎn)從事借（存）貸、擔(dān)保、明股實(shí)債等非私募基金投資活動(dòng)

B.應(yīng)遵循“利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)〃原則

C.為被投企業(yè)提供短期借款、擔(dān)保，借款或者擔(dān)保余額不得超過該私募基金實(shí)繳金額的20%

D.可以從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資

22、有資格申請(qǐng)加入憑證式國(guó)債承銷團(tuán)資格的是（）。

A.僅商業(yè)銀行

B.商業(yè)銀行、郵政儲(chǔ)蓄銀行

C.商業(yè)銀行、郵政儲(chǔ)蓄銀行和信托機(jī)構(gòu)

D.僅信托機(jī)構(gòu)

23、公司的各種財(cái)務(wù)指標(biāo)之間存在一定的鉤稽關(guān)系，根據(jù)杜邦公式，凈資產(chǎn)收益率通?？梢?/p>

分解為（）的乘積。

①資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率

②杠桿比率

③每股收益

④銷售利潤(rùn)率

A.①②③

B.②③④

C.①②④

D.①③④

24、在我國(guó)證券交易所的證券交易中，不受10%漲跌幅限制的足（）。

A.ST股

B.基金

C.股票、基金上市首日

D.期貨

25、（2021年真題）下列關(guān)于債券評(píng)級(jí)的說法，錯(cuò)誤的是（??）

A.評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)或者工作程序有調(diào)整的，不需要充分披露

B.國(guó)內(nèi)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)還沒有統(tǒng)一的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)

C.債券信用評(píng)級(jí)大多是對(duì)企業(yè)債券信用評(píng)級(jí)

D.債券信用評(píng)級(jí)是以企業(yè)或經(jīng)濟(jì)主體發(fā)行的有價(jià)債券為對(duì)象進(jìn)行的信用評(píng)級(jí)

26、對(duì)證券公司信息報(bào)送與披露方面的監(jiān)管要求包括（）。

0.信息公開披露制度

0.信息報(bào)送制度

0.董事會(huì)會(huì)議內(nèi)容公開制度

0.年報(bào)審計(jì)監(jiān)管

A.0>

B.B、團(tuán)、

C.0>團(tuán)、0

D.EI、團(tuán)、0

27、面向個(gè)人投資者提供服務(wù)的經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)適當(dāng)性義務(wù)包括（）o

①銷售匹配義務(wù)

②產(chǎn)品分級(jí)義務(wù)

③投資者分類義務(wù)

④風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避義務(wù)

A.①②③

B.①②④

C.②③④

D.①②③④

28、在全球金融體系的主要參與者中，不屬于存款吸收機(jī)構(gòu)的是（）。

A.證券交易商

B.信用合作社

C.儲(chǔ)蓄銀行

D.抵押貸款銀行

29、鼓勵(lì)具備下列（）條件的律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)。

0.內(nèi)部管理規(guī)范，風(fēng)險(xiǎn)挖制制度健全，執(zhí)業(yè)水準(zhǔn)高，社會(huì)信譽(yù)良好

0.有20名以上執(zhí)業(yè)律師，其中5名以上曾從事過證券法律業(yè)務(wù)

團(tuán).已經(jīng)辦理有效的執(zhí)業(yè)費(fèi)任保險(xiǎn)

0.最近兩年未因違法執(zhí)業(yè)行為受到行政處罰

A.國(guó)、回、Q

B.13、0>0

C.團(tuán)、團(tuán)、團(tuán)、團(tuán)

D.I2、團(tuán)、0

30、（）是指交易所將當(dāng)日以漲跌停板價(jià)格申報(bào)的未成交平倉報(bào)單，以當(dāng)日漲跌停板價(jià)格與

該合約凈持倉盈利客戶按照持倉比例自動(dòng)撮合成交。

A.強(qiáng)行平倉制度

B.強(qiáng)行減倉制度

C.限倉制度

D.集中交易制度

31、1988年以前，我國(guó)國(guó)債發(fā)行采用（）方式發(fā)行。

A.通過商業(yè)銀行銷售

B.通過郵政儲(chǔ)蓄柜臺(tái)銷出

C.行政分配

D.承購包銷

32、公募債券的特點(diǎn)有（）。

團(tuán)、發(fā)行量大

回、持有人數(shù)較多

團(tuán)、對(duì)象一般限定為合格者

團(tuán)、流動(dòng)性好

A.①、回、0

B.回、0

C.團(tuán)、團(tuán)、回、0

D.EI、團(tuán)、0

33、影響債券現(xiàn)金流的因素有（）。

①債券的面值和票面利率②計(jì)付息間隔

③債券的嵌入式期權(quán)條款④債券的稅收待遇

⑤其他因素

A.①②③④⑤

B.①②③④

C.①③④⑤

D.①②③⑤

34、以下不屬于創(chuàng)新型貨幣政策工具的是（）。

A.短期流動(dòng)性調(diào)節(jié)工具

B.常用借貸便利

C.抵押補(bǔ)充貸款

D.利率最高配額

35、金融實(shí)踐中，通常將金融風(fēng)險(xiǎn)可能造成的損失分為（）。

I.預(yù)期損失

0.非預(yù)期損失

團(tuán).災(zāi)難性損失

0.意外性損失

A.K團(tuán)、0

B.K團(tuán)、IV

CE、團(tuán)、IV

D.k田、13

36、以下關(guān)于存款準(zhǔn)備金制度說法錯(cuò)誤的是（）。

A.準(zhǔn)備金比例與銀行可用貸款資金是正向相關(guān)關(guān)系

B.存款派生能力與存款準(zhǔn)備金比例是負(fù)向變動(dòng)關(guān)系

C.存款準(zhǔn)備金的高低影響貨幣的供應(yīng)量

D.存款準(zhǔn)備金制度是銀行創(chuàng)造信用貨幣的基本前提條件

37、證券投資者保護(hù)基金公司設(shè)立的意義有（）。

①可以在證券公司出現(xiàn)關(guān)閉、破產(chǎn)等重大風(fēng)險(xiǎn)時(shí)依據(jù)國(guó)家政策用于保護(hù)投資者權(quán)益

②有助于穩(wěn)定市場(chǎng)，防止證券公司個(gè)案風(fēng)險(xiǎn)的傳遞和擴(kuò)散

③是對(duì)現(xiàn)有的國(guó)家行政監(jiān)管部門、中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)和證券交易所等行業(yè)自律組織、市場(chǎng)中

介機(jī)構(gòu)等組成的全方位、多層次監(jiān)管體系的一個(gè)重要補(bǔ)充

④為我國(guó)建立國(guó)際成熟市場(chǎng)同性的證券投資者保護(hù)機(jī)制搭建了平臺(tái)，為我國(guó)資本市場(chǎng)制度

建設(shè)向國(guó)際化靠攏提供了契機(jī)

A.①②③

B.①③④

C.②③④

D.①②③④

38、按照交割方式，可以將金融市場(chǎng)劃分為（）和（)o

A.債權(quán)市場(chǎng)權(quán)益市場(chǎng)

B.現(xiàn)貨市場(chǎng)衍生品市場(chǎng)

C.貨幣市場(chǎng)資本市場(chǎng)

D.證券市場(chǎng)非證券金融市場(chǎng)

39、（2019年真題）我國(guó)的貨幣市場(chǎng)基金通常的申購費(fèi)也為（）。

A.0.1%

B.0.15%

C.0

D.0.05%

40、為了規(guī)范律師事務(wù)所及其指派的律師從事證券法律業(yè)務(wù)，保障執(zhí)業(yè)質(zhì)量，維護(hù)投資者的

合法權(quán)益，（），中國(guó)證監(jiān)會(huì)制定并發(fā)布了《律師事務(wù)所證券法律業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)規(guī)則（試行）》

A.2014年10月

B.2010年10月

C.2012年10月

D.2015年10月

41、資產(chǎn)支持證券的基礎(chǔ)資產(chǎn)不包括（）。

A.房地產(chǎn)

B.股票

C.銀行貸款

D.應(yīng)收賬款

42、下列屬于資產(chǎn)證券化參與者的有（）。

①發(fā)起人②承銷商

③受任人④投資者

A.①②③

B.①②④

C.①③④

D.②③④

43、以下（）不是債券的基本性質(zhì)。

A.債券屬于有價(jià)證券

B.債券是一種虛擬資本

C.債券反映了債權(quán)債務(wù)關(guān)系

D.債券是債權(quán)的表現(xiàn)

44、下列不屬于基金交易費(fèi)的是（）。

A.經(jīng)手費(fèi)

B.證管費(fèi)

C.過戶費(fèi)

D.審計(jì)費(fèi)

45、將金融市場(chǎng)劃分為債務(wù)市場(chǎng)和權(quán)益市場(chǎng)的標(biāo)準(zhǔn)是（）。

A.交易工具

B.發(fā)行流通性質(zhì)

C.交割方式

D.金融資產(chǎn)的種類

46、我國(guó)債券市場(chǎng)發(fā)行債券包括利率債和信用債，下面關(guān)于利率債和信用債的說法，正確的

是（）。

①利率債以政府信用為基礎(chǔ)或以政府提供償債支持為基礎(chǔ)而發(fā)行

②利率債風(fēng)險(xiǎn)小于信用債

③鐵路總公司發(fā)行的債券為信用債

④信用債是以企業(yè)的商業(yè)信用為基礎(chǔ)而發(fā)行的債券

A.①②③

B.①②④

C.②③④

D.①③④

47、不具備證券臼營(yíng)業(yè)務(wù)資格的證券公司，其自有資金只能以（）為目的，參與國(guó)債期

貨交易。

A.活躍證券市場(chǎng)

B.套期保值

C.利益輸送

D.增加流動(dòng)性

48、將整個(gè)金融機(jī)構(gòu)或資產(chǎn)組合置于某一特定壓力情景之下，然后測(cè)試該金融機(jī)構(gòu)或資產(chǎn)組

合在這些關(guān)鍵市場(chǎng)變量突變壓力下的表現(xiàn)狀況，以考慮他們是否能經(jīng)受得起這種市場(chǎng)的突變,

是指（）

A.敏感性分析

B.壓力測(cè)試

C.情景分析

D.壓力情景

49、可能影響上市公司未來收益，引起股票內(nèi)在價(jià)值變化的因素包括（）。

①經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的變化

②宏觀經(jīng)濟(jì)政策的調(diào)整

③賬面價(jià)值的變化

④供求關(guān)系的變化

A.①②③

B.②③④

C.①③④

D.①②④

50、公司清算時(shí)每一股份所代表的實(shí)際價(jià)值是股票的（）。

A.票面價(jià)值

B.賬面價(jià)值

C.清算價(jià)值

D.內(nèi)在價(jià)值

二、多選題

51、證券金融公司應(yīng)當(dāng)建立信息系統(tǒng)安全管理機(jī)制，保障公司信息系統(tǒng)安全、穩(wěn)定運(yùn)行，妥

善保存履行《轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)監(jiān)督管理試行辦法》規(guī)定職責(zé)所形成的各類文件、資料，保存期限

不少于（

A.20年

B.10年

C.5年

D.3年

52、下列（）股票發(fā)行制度直接影響有關(guān)參與各方的利益分配。

A.發(fā)行主體

B.發(fā)行監(jiān)管制度

C.發(fā)行方式

D.發(fā)行定價(jià)

53、對(duì)合格境外機(jī)構(gòu)投資者資產(chǎn)規(guī)模等條件嚴(yán)格要求，有利于提高國(guó)內(nèi)市場(chǎng)投資者素質(zhì)和維

護(hù)市場(chǎng)穩(wěn)定。我國(guó)對(duì)各種類型的合格境外機(jī)構(gòu)投資者的資產(chǎn)規(guī)模等條件作出了嚴(yán)格要求，不

包括（

A.資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)：經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)2年以上，最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度管理的證券資產(chǎn)不少于

5億美元

B.保險(xiǎn)公司：成立1年以上，最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度持有的證券資產(chǎn)不少于5億美元

C.證券公司：經(jīng)營(yíng)證券業(yè)務(wù)5年以上，凈資產(chǎn)不少于5億美元，最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度管理的

證券資產(chǎn)不少于50億美元

D.商業(yè)銀行：經(jīng)營(yíng)銀行業(yè)務(wù)10年以上，一級(jí)資本不少于3億美元，最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度管理

的證券資產(chǎn)不少于50億美元

54、下列關(guān)于信用增級(jí)機(jī)構(gòu)的描述，說法正確的是（）。

回、信用增級(jí)機(jī)構(gòu)向特定目的機(jī)構(gòu)收取相應(yīng)費(fèi)用

回、信用增級(jí)機(jī)構(gòu)在證券違約時(shí)不承擔(dān)賠償責(zé)任

同、信用增級(jí)可以通過內(nèi)弟增級(jí)和外部增級(jí)兩種方式

回、第三方信用增級(jí)機(jī)構(gòu)包括政府機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)公司、國(guó)有企業(yè)

A.EI、團(tuán)

B.I3、0

CJ3、0

D.（3、0

55、在上市公司增資發(fā)行方式中，公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券的主要?jiǎng)右蚴牵ǎ﹐

A.不僅募集到所需資金，而且完成了股份有限公司的改立或轉(zhuǎn)制，成為?家上市公司

B.擴(kuò)大股東人數(shù)，分散股權(quán)，增強(qiáng)股票的流動(dòng)性，并可避免股份過度集中

C.保護(hù)原股東的權(quán)益及其對(duì)公司的控制權(quán)

D.增強(qiáng)證券對(duì)投資者的吸引力，能比較低的成本籌集到所需要的資金

56、壓力測(cè)試的原則不包括（）。

A.實(shí)踐性原則

B.審慎性原則

C.前瞻性原則

D.合理性原則

57-.（2019年真題）不參與基金會(huì)計(jì)核算的基金費(fèi)用有（）

回、管理費(fèi)

同、托管費(fèi)

團(tuán)、申購費(fèi)

團(tuán)、認(rèn)購費(fèi)

A.0>0

B屈、團(tuán)

c.a>0

DE、團(tuán)、0

58、下列選項(xiàng)中不屬于債券特點(diǎn)的有（）o

①到期不用還本付息②剩余財(cái)產(chǎn)無優(yōu)先權(quán)

③利息來源于稅前④不容易判斷本質(zhì)

A.①②③

B.②③④

C.①③④

D.①②④

59、股票分析中，量化分析方法可以應(yīng)用于（）。

①證券估值

②策略制定

③績(jī)效評(píng)估

④風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量

A.①②③④

B.②③④

C.①②

D.③④

60、M公司向Z證券公司繳納保證金后，借入200萬元買入L公司的股票。M公司這一行

為屬于（）。

A.非信用交易

B.融資交易

C.融券交易

D.轉(zhuǎn)融通交易

61、按照行政法規(guī)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)有關(guān)要求，中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)行使以下（）職責(zé)。

①制定證券行業(yè)執(zhí)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和業(yè)務(wù)規(guī)范，對(duì)會(huì)員及其從業(yè)人員進(jìn)行自律管理

②負(fù)責(zé)證券業(yè)從業(yè)人員的資格考試、執(zhí)業(yè)注冊(cè)

③負(fù)責(zé)組織證券公司高級(jí)管理人員、保薦代表人及其他待定崗位專業(yè)人員的資質(zhì)測(cè)試或勝

任能力考試

④負(fù)責(zé)對(duì)首次公開發(fā)行股票網(wǎng)下投資者進(jìn)行注冊(cè)和自律管理

⑤負(fù)責(zé)非公開發(fā)行公司債券事后備案和自律管理

A.①②③④

B.①③④⑤

C.②③④⑤

D.①②③④⑤

62、投資者在申購和贖回ETF時(shí)，使用的是（）。

A.其他基金份額

B.一籃子股票

C.股票和債券

D.現(xiàn)金

G3、對(duì)某公司的司法性事件及監(jiān)管調(diào)杳會(huì)引發(fā)0

A.系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)

B.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

C.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

D.操作風(fēng)險(xiǎn)

64、（2019年真題）登記在中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司開立的證券賬戶中的A股股票（不

含非流通股），債券，基金，權(quán)證等證券因發(fā)生（）等情形之一涉及證券持有人變更的，作

為過出方和過人方可以申請(qǐng)辦理非交易過戶登記。

0.繼承

團(tuán).贈(zèng)與

0.財(cái)產(chǎn)分割

0.法人資格喪失

A.團(tuán)、回、0

B.I3、團(tuán)、0

C.團(tuán)、回、0

D.回、團(tuán)、團(tuán)、團(tuán)

65、證券的發(fā)行、交易活動(dòng)，必須實(shí)行公開、公平、公上的原則。下列表述正確的有

國(guó)公開原則的核心是要求實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)信息的公開化

團(tuán).公開原則要求公開的信息在內(nèi)容和形式上都應(yīng)符合法律的要求

（3.公平原則要求一切證券市場(chǎng)的參與者都有平等的法律地位

團(tuán).公正原則要求對(duì)?切證券市場(chǎng)參與者都給予公正的待遇

A.團(tuán)、團(tuán)、團(tuán)

B.囹、0

C.（2、0

DE、團(tuán)、團(tuán)、0

66、基于（）定義下風(fēng)險(xiǎn)的雙向測(cè)度是現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展的重要基礎(chǔ)。

A.不確定性

B.危險(xiǎn)性

C.損失性

D.波動(dòng)性

67、根據(jù)利息支付方式的不同，金融債券可分為（）和（）。

①附息金融債券

②貼現(xiàn)金融債券

③普通金融債券

④累進(jìn)利息金融債券

A①②

②③

BU.③④

②④

D.

G8、下列關(guān)于限價(jià)委托的說法中，正確的有

0.在限價(jià)委托買入中，iE券經(jīng)紀(jì)商執(zhí)行委托指令時(shí),可以以限價(jià)買進(jìn)證券

0.在限價(jià)委托賣出中，記券經(jīng)紀(jì)商執(zhí)行委托指令時(shí),可以以限價(jià)賣出證券

0.在限價(jià)委托買入中，證券經(jīng)紀(jì)商執(zhí)行委托指令時(shí),可以低于限價(jià)買進(jìn)證券

團(tuán).在限價(jià)委托賣出中，證券經(jīng)紀(jì)商執(zhí)行委托指令時(shí),可以高于限價(jià)賣出證券

A.0.0

B.0.0.0

c.a.a.a.H

D.0.0.0

69、有限責(zé)任公司成立后，應(yīng)當(dāng)向股東簽發(fā)出資證明書，出資證明書應(yīng)當(dāng)載明的李有（）

團(tuán).公司名稱用.公司地址團(tuán).公司規(guī)模團(tuán).公司成立日期

A.0.0

B.I3.0.團(tuán).

C.0.0..0

D.0.0.0..0

70、在信用提高和評(píng)級(jí)結(jié)吳向投資者公布之后，由（〕負(fù)責(zé)向投資者俏售資產(chǎn)支持證券,

銷售的方式可采用包銷或代銷。

A.發(fā)起人

B.受托人

C.承銷商

D.服務(wù)機(jī)構(gòu)

71、（2021年真題）非公開發(fā)行公司債券，可以申請(qǐng)?jiān)冢??）轉(zhuǎn)讓。

A.證券結(jié)算機(jī)構(gòu)

B.銀行間債券市場(chǎng)

C.證券公司柜臺(tái)

D.銀行柜臺(tái)

72、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)是指依法設(shè)立的從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)的（）機(jī)構(gòu)。

A.非法人

B.投資

C.合伙

D.法人

73、（2021年真題）做市商交易制度的特點(diǎn)有（??）

風(fēng)投資者買賣證券都以做市商為對(duì)手

團(tuán)證券成交價(jià)格的形成由做市商決定

回.與其他投資者可以直接成交

國(guó)做市商的收入來源是買賣證券的差價(jià)

A.0s0

B.團(tuán)、團(tuán)、0

C.團(tuán)、團(tuán)、0

D.團(tuán)、團(tuán)、田、（3

74、中國(guó)人民銀行行使國(guó)家中央銀行職能，包括（）。

回、維護(hù)支付、清算系統(tǒng)的正常運(yùn)行

回、發(fā)行人民幣

回、制定和執(zhí)行貨幣政策

回、監(jiān)督管理黃金市場(chǎng)

A.I3、團(tuán)、Q

B.I3、回、0

C.（3>團(tuán)、團(tuán)、（3

D.0x0

75、下列屬于資產(chǎn)證券化參與者的有（）。

①發(fā)起人

②承銷商

③受托人

④特殊目的機(jī)構(gòu)

A.①②③④

B.①②④

C.①③④

D.②③④

76、（2019年真題）交易雙方在場(chǎng)外市場(chǎng)上通過協(xié)商，按約定價(jià)格在約定的未來日期買賣基

礎(chǔ)金融資產(chǎn)的合約稱之為（）。

A.金融期權(quán)

B.金融遠(yuǎn)期合約

C.金融期貨

D.金融互換

77、證券交易內(nèi)幕信息的知情人不包括（）。

A.發(fā)行人的董事

B.持有公司3%以上股份的股東

C.公司的實(shí)際控制人

D.保薦人

78,下列關(guān)于上市公司可轉(zhuǎn)換公司債發(fā)行條件的有關(guān)說法，正確的有（）

團(tuán)公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司，其最近三個(gè)會(huì)計(jì)年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不

高6%

因扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤(rùn)與扣除前的凈利潤(rùn)相比，以低者作為加權(quán)平均資產(chǎn)收益率的

計(jì)算依據(jù)

回其最近三個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)營(yíng)活動(dòng)實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤(rùn)不少于公司債券1年的利息

回其最近一期未經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)不得低于人民幣十五億元

AE、（3、0

B.團(tuán)、團(tuán)

C.團(tuán)、0

DE、回、0

79、證券公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)《證券公司風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)管理辦法》等規(guī)定，對(duì)已被股指期貨、國(guó)債

期貨合約占用的交易保證金按（）比例扣減凈資本。

A.60%

B.80%

C.90%

D.100%

80、股權(quán)類資產(chǎn)的遠(yuǎn)期合約不包括（）o

A.單個(gè)股票的遠(yuǎn)期合約

B.多個(gè)股票的遠(yuǎn)期合約

C.一籃子股票的遠(yuǎn)期合約

D.股票價(jià)格指數(shù)的遠(yuǎn)期合約

81、境外上市外資股包括（）。

①C股

②N股

③H股

④S股

⑤B股

A.②③④

B.①②③

C.②④⑤

D.②③⑤

82、下列關(guān)于信用增級(jí)機(jī)構(gòu)的說法，正確的有（）

①信用增級(jí)機(jī)構(gòu)向發(fā)行人收取相應(yīng)費(fèi)用

②信用增級(jí)機(jī)構(gòu)在證券違約時(shí)不承擔(dān)賠償責(zé)任

③信用增級(jí)可以通過內(nèi)部增級(jí)和外部增級(jí)

④第三方信用增級(jí)機(jī)構(gòu)包括政府機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)公司、金融擔(dān)保公司、金融機(jī)構(gòu)、大型企業(yè)的

財(cái)務(wù)公司等？

A③④

②③

BU.①②

①③

D.

83、上市公司股權(quán)分置改革遵循（）的原則。

團(tuán)、公開；

回、誠(chéng)信；

團(tuán)、公平；

田、公正。

A.團(tuán)、團(tuán)、0

B.0、0、0

C.團(tuán)、團(tuán)、0

D.（3、團(tuán)、團(tuán)、0

84、（2019年真題）下列不是國(guó)際債券主要計(jì)價(jià)貨幣的是（）

A.日元

B.美元

C.英鎊

D.港幣

85、（2021年真題）下列關(guān)于國(guó)際金融監(jiān)管體系的說法，正確的是（??）

團(tuán)、2017年12月，巴塞爾委員會(huì)公布了《巴塞爾此后危機(jī)改革的最終方案》

0、提供國(guó)際保險(xiǎn)界交流平臺(tái)是IAIS發(fā)揮重要作用的重要方面

團(tuán)、《證券監(jiān)管目標(biāo)與原則》確立了證券監(jiān)管的三項(xiàng)目標(biāo)，即保護(hù)投資者，確保市場(chǎng)的公平,

高效和透明，減少風(fēng)險(xiǎn)。

回、中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)是IOSCO的正式會(huì)員

A.同、0

BJ3、0

C.13、同、0

D.0s0

86、我國(guó)銀行間債券市場(chǎng)短期債券評(píng)級(jí)符號(hào)的是（）。

A.A1

B.AA

C.A-1

D.A-

87、按照中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)2018年4月24日公布的《商業(yè)銀行大額風(fēng)險(xiǎn)管理暴露管理辦法》,

風(fēng)險(xiǎn)暴露是指商業(yè)銀行對(duì)單一客戶或一組關(guān)聯(lián)客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)暴露，而大額風(fēng)險(xiǎn)暴露是指商

業(yè)銀行對(duì)單一客戶或一組關(guān)聯(lián)客戶超過其一級(jí)資本凈額（）的風(fēng)險(xiǎn)暴露。

A.1%

B.2%

C.2.5%

D.3%

88.中國(guó)外匯交場(chǎng)中心的主要職能包括（）。

固提供銀行間外匯交易

0.提供網(wǎng)上票據(jù)報(bào)價(jià)系統(tǒng)

0.辦理外匯交易的資金清算、交割

0.提供外匯市場(chǎng)、債券市場(chǎng)和貨幣市場(chǎng)的信息服務(wù)

A.0.0.0

B.同回

C.0.0

D.0.0.0.0

89、我國(guó)證券公司的主要業(yè)務(wù)包括（）。

0.擔(dān)保業(yè)務(wù)

0.證券承銷與保薦業(yè)務(wù)

團(tuán).證券資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)

0.證券自營(yíng)

A.0.0.0

B.a.a.Q

c.a.a.a.0

D.0.0.0

90、下面關(guān)于對(duì)于公司制證券交易所的說法不正確的是（）。

A.是以股份有限公司形式組織并以營(yíng)利為目的的法人團(tuán)體，一般由金融機(jī)構(gòu)及各類民營(yíng)公

司組建

B.交易所章程中明確規(guī)定作為股東的證券經(jīng)紀(jì)商和證券自營(yíng)商的名額、資格和公司存續(xù)期

限

C.組織機(jī)構(gòu)與普通股份有限公司相似，由股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和經(jīng)理層構(gòu)成

D.成員公司的雇員可以擔(dān)任證券交易所的高級(jí)職員

91、國(guó)際債券的投資者主要有（）。

回、銀行;

團(tuán)、金融機(jī)構(gòu)；

回、工商財(cái)團(tuán)；

同、自然人。

A.回、0

B.（a、團(tuán)、團(tuán)

C.團(tuán)、13、0

D.（a、團(tuán)、團(tuán)、0

92、某股票即時(shí)揭示的賣出申報(bào)價(jià)格和交易數(shù)最分別為：15.60元、1000股，15.50元、800

股,15.35元、100股;即時(shí)揭示的買入申報(bào)價(jià)格和交易數(shù)量分別為：15.25元、500股,15.20

元、1000股，15.15元、800股，若此時(shí)該股票有一筆買入申報(bào)進(jìn)入交易系統(tǒng)，價(jià)格為15.50

元、600股，該委托的交易數(shù)量情況可能為（

A.買入價(jià)格為15.35元、成交數(shù)量為100股，買入價(jià)格為15.50元、成交數(shù)量為500股

B.買入價(jià)格為1535元、成交數(shù)最為500股，買入價(jià)格為15.50元、成交數(shù)后為100股

C.買入價(jià)格為15.35元、成交數(shù)量為200股，買入價(jià)格為15.50元、成交數(shù)量為300股

D.買入價(jià)格為15.35元、成交數(shù)量為200股,買入價(jià)格為15.50元、成交數(shù)量為400股

93、可以自由分配給股權(quán)擁有者的最大化的現(xiàn)金流是（）o

A.企業(yè)自由現(xiàn)金流

B.股權(quán)自由現(xiàn)金流

C.股票紅利

D.利息

94、小微企業(yè)專項(xiàng)金融債的發(fā)債主體是（）。

A.保險(xiǎn)公司

B.商業(yè)銀行

C.證券公司

D.小微企業(yè)

95、目前，我國(guó)的開放式基金的估值頻率為（）估值。

A.每個(gè)交易日

B.每三個(gè)交易日

C.每?jī)蓚€(gè)交易日

D.每五個(gè)交易日

96、上海清算所托管的債券全額結(jié)算方式有（）。

回.現(xiàn)券交易

（3.質(zhì)押式回購

因開放式回購

回.債券借貸

A.0.0

B.回.因回

C.0.0.0

D.0.0.0.0

97、按照（）戈IJ分，債券可以分為實(shí)物債券、憑證式債券和記賬式債券。

A.發(fā)行主體

B.募集方式

C.債券券面形態(tài)

D.期限長(zhǎng)短

98、關(guān)于證券承銷，下列論述不正確的是（）。

A.發(fā)行人向不特定對(duì)象發(fā)行的證券，法律、行政法規(guī)規(guī)定應(yīng)當(dāng)由證券公司承銷的，發(fā)行人

應(yīng)當(dāng)同證券公司簽訂承銷協(xié)議

B.發(fā)行人向不特定對(duì)象發(fā)行的證券票面總值超過人民幣5000萬元的，應(yīng)當(dāng)由承銷團(tuán)承銷

C.證券承銷采取代銷或包銷方式

D.上市公司向原股東配售股份應(yīng)當(dāng)采用包銷方式發(fā)行

99,下列屬于資產(chǎn)證券化參與者的有（）。

①發(fā)起人②承銷商

③受托人④投資者

A.①②③

B.①②④

C.①③④

D.②③④

100.金融期貨交易與普通遠(yuǎn)期交易之間的違約風(fēng)險(xiǎn)不同是由于（）引起的。

①保證金制度

②交易的監(jiān)管程度不同

③金融期貨交易是標(biāo)準(zhǔn)化交易，遠(yuǎn)期交易的內(nèi)容可協(xié)商確定

④每日結(jié)算制度

A.①④

B.②③

C①②③

D.①②③④

參考答案與解析

1、答案：A

本題解析：

機(jī)構(gòu)間私募產(chǎn)品報(bào)價(jià)與服務(wù)系統(tǒng)，是經(jīng)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)設(shè)立的為機(jī)構(gòu)投資者提供私募產(chǎn)品報(bào)價(jià)、

發(fā)行、轉(zhuǎn)讓及相關(guān)服務(wù)的專業(yè)化電子平臺(tái)。

2、答案：C

本題解析：

按照《關(guān)于調(diào)整證券資格會(huì)計(jì)師事務(wù)所申請(qǐng)條件的通知》的規(guī)定，會(huì)計(jì)師事務(wù)所申請(qǐng)證券資

格的，凈資產(chǎn)不少于500萬元。

3、答案：D

木題解析：

《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》規(guī)定，設(shè)立管理公開募集基金的基金管理公司，應(yīng)當(dāng)具

備的條件之一為：注冊(cè)資本不低于1億元人民幣，且必須為實(shí)繳貨幣資本。

4、答案：D

本題解析：

基金市場(chǎng)參與主體。律師事務(wù)所和會(huì)計(jì)師事務(wù)所作為專業(yè)、獨(dú)立的中介服務(wù)機(jī)構(gòu)，為基金提

供法律和會(huì)計(jì)服務(wù)。

5、答案：A

本題解析：

考查公司經(jīng)營(yíng)狀況分析的各個(gè)方面。公司經(jīng)營(yíng)狀況的好壞，可以從公司治理水平與管理層質(zhì)

量、公司競(jìng)爭(zhēng)力、財(cái)務(wù)狀況等方面來分析。

6、答案：B

本題解析：

證券公司借入期限在2年以上（含2年）的次級(jí)債務(wù)為長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)

7、答案：D

本題解析：

考查對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)收集的認(rèn)識(shí)。操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)收集主要基于以下四個(gè)方面：（1）

內(nèi)部損失數(shù)據(jù)：（2）外部損失數(shù)據(jù)：（3）情景分析：（4）、業(yè)務(wù)環(huán)境和內(nèi)部控制因素。

8、答案：A

本題解析：

社會(huì)公益基金，是指將收益用于指定的社會(huì)公益事業(yè)的基金，如福利基金、科技發(fā)展基金、

教育發(fā)展基金、文學(xué)獎(jiǎng)勵(lì)基金等?；仨?xiàng)屬于社會(huì)保險(xiǎn)基金。

9、答案：B

本題解析：

根據(jù)《上海證f交易所科創(chuàng)板股票交易特別規(guī)定》，首次公開發(fā)行上市的股票，上市后前5

個(gè)i易口不設(shè)價(jià)格漲跌幅限制。

10、答案：A

本題解析：

證券登記結(jié)算公司的設(shè)立條件中，對(duì)自有資金的要求是不少于人民幣2億元。

11＞答案：A

本題解析：

證券公司申請(qǐng)次級(jí)債務(wù)展期，應(yīng)提交以下申請(qǐng)文件：(1)申請(qǐng)書。(2)關(guān)于次級(jí)債務(wù)展期的

決議。(3)借入次級(jí)債務(wù)合同。(4)債務(wù)資金的用途說明。(5)證券公司最近3個(gè)月的風(fēng)

險(xiǎn)控制指標(biāo)情況及相關(guān)測(cè)算報(bào)告。(6)中國(guó)證監(jiān)會(huì)要求提交的其他文件.

12、答案：A

木題解析：

機(jī)構(gòu)間市場(chǎng)又被稱為機(jī)構(gòu)旬私募產(chǎn)品報(bào)價(jià)與服務(wù)系統(tǒng)，是經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)設(shè)立的為機(jī)構(gòu)投

資者提供私募產(chǎn)品報(bào)價(jià)、發(fā)行、轉(zhuǎn)讓及相關(guān)服務(wù)的專業(yè)化電子平臺(tái)。

13、答案：D

本題解析：

三板市場(chǎng)的全稱是“代辦股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)〃，于2001年7月16日正式開辦。

14、答案：C

本題解析：

考查對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)限額指標(biāo)的理解。

15、答案：A

本題解析：

培育和發(fā)展機(jī)構(gòu)投資者一直是中國(guó)證券監(jiān)督管理部門關(guān)注的工作重點(diǎn)。從2001年開始，證

券監(jiān)管部門提出“超常規(guī)、創(chuàng)造性地培育和發(fā)展機(jī)構(gòu)投資者”的口號(hào)；2004年，國(guó)務(wù)院在《國(guó)

務(wù)院關(guān)于推進(jìn)資本市場(chǎng)改革開放和穩(wěn)定發(fā)展的若干意見》中指出，“要培養(yǎng)一批誠(chéng)信、守法、

專業(yè)的機(jī)構(gòu)投資者，使基金管理公司和保險(xiǎn)公司為主的機(jī)構(gòu)投資者成為資本市場(chǎng)的主導(dǎo)力

量”；

16、答案：A

本題解析：

考查公開發(fā)行公司債券應(yīng)當(dāng)符合的規(guī)定。公開發(fā)行公司債券，應(yīng)當(dāng)符合《證券法》《公司法》

和《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》的相關(guān)規(guī)定。

”、答案：D

本題解析：

首次公開發(fā)行股票的網(wǎng)上發(fā)行應(yīng)當(dāng)和網(wǎng)下發(fā)行同時(shí)進(jìn)行，網(wǎng)上和網(wǎng)下投資者在申購時(shí)無須繳

付申購資金，投資者不得同時(shí)參與網(wǎng)上或者網(wǎng)下發(fā)行。

18、答案：B

本題解析：

考查影響國(guó)債銷售價(jià)格的因素。從市場(chǎng)利率方面來說，市場(chǎng)利率趨于下降，就為承銷商確定

銷售價(jià)格拓寬了空間；市場(chǎng)利率趨于上升，就限制了承俏商確定銷售價(jià)格的空間，A錯(cuò)誤。

在國(guó)債承銷中，承銷商可獲得其承銷金額一定比例的手續(xù)費(fèi)收入，C錯(cuò)誤。另外，國(guó)債銷售

價(jià)格-?般不低于承俏商與發(fā)行人的結(jié)算價(jià)格，反之，就有可能發(fā)生虧損，D錯(cuò)誤。

19、答案：A

本題解析：

國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自受理基金管理公司設(shè)立申請(qǐng)之Id起6個(gè)月內(nèi)進(jìn)行審查。

20、答案：D

本題解析：

限倉制度是交易所為了防止市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)過度集中和防范操縱市場(chǎng)的行為，而對(duì)交易者持倉數(shù)量

力口以限制的制度。大戶報(bào)告制度是交易所建立限倉制度后，當(dāng)會(huì)員或客戶的持倉量達(dá)到交易

所規(guī)定的數(shù)量時(shí)，必須向交易所申報(bào)有關(guān)開戶、交易、資金來源、交易動(dòng)機(jī)等情況，以便交

易所審查大戶是否有過度投機(jī)和操縱市場(chǎng)行為，并判斷大戶交易風(fēng)險(xiǎn)狀況的風(fēng)險(xiǎn)控制制度。

21、答案：D

本題解析：

私募基金財(cái)產(chǎn)投資要求。私募基金投資活動(dòng)應(yīng)遵循"利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)”原則，嚴(yán)禁使用基

金財(cái)產(chǎn)從事借（存）貸、擔(dān)保、明股實(shí)債等非私募基金投資活動(dòng)，嚴(yán)禁投向類信貸資產(chǎn)或其

收（受）益權(quán)，不得從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資，不得從事國(guó)家禁止投資、限制投資以及不符

合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、環(huán)保政策、土地管理政策的項(xiàng)目等。

22、答案：B

本題解析：

商業(yè)銀行、郵政儲(chǔ)蓄銀行均有資格申請(qǐng)加入憑證式國(guó)債承銷團(tuán)。

23、答案：C

本題解析：

考杳杜邦公式的基本含義。凈資產(chǎn)收益率等于銷售利潤(rùn)率、資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率和杠桿比率三者的乘

積。

24、答案：C

本題解析：

目前股票（含A股、B股）、基金類證券的漲跌幅限制為10%,ST股票為5%,但股票、基金

上市首日無此限制。

25、答案：A

本題解析：

債券信用評(píng)級(jí)是以企業(yè)或經(jīng)濟(jì)主體發(fā)行的有價(jià)債券為對(duì)象進(jìn)行的信用評(píng)級(jí)。債券信用評(píng)級(jí)大

多是企'業(yè)債券信用評(píng)級(jí)，是對(duì)具有獨(dú)立法人資格企業(yè)所發(fā)行某?特定債券、按期還本付息的

可靠程度進(jìn)行客觀公止的評(píng)估，并標(biāo)示其信用程度的等級(jí)。這種信用評(píng)級(jí)，是為投資者購買

債券和證券市場(chǎng)債券的流通轉(zhuǎn)讓活動(dòng)提供信息服務(wù)。

評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)或者工作程序有調(diào)整的，應(yīng)當(dāng)充分披露。

26、答案：D

本題解析：

對(duì)證券公司信息報(bào)送與披露方面的要求包括：（1）信息報(bào)送制度。（2）信息公開披露制度，主

要為證券公司的基本信息公示和財(cái)務(wù)信息公開披露。⑶年報(bào)審計(jì)監(jiān)管，這是對(duì)證券公司進(jìn)

行非現(xiàn)場(chǎng)檢查和日常監(jiān)管的重要手段。

27、答案：A

本題解析：

投資者適當(dāng)性管理工作主要是以經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)適當(dāng)性義務(wù)為主線展開的，應(yīng)當(dāng)包括三類：一是以

判斷投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力為目標(biāo)的投資者分類義務(wù)：二是以判斷產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)為目標(biāo)的產(chǎn)品

分級(jí)義務(wù)；三是以〃將適當(dāng)?shù)漠a(chǎn)品銷售給適當(dāng)?shù)耐顿Y者〃為目標(biāo)的銷售匹配義務(wù)。

28、答案：A

本題解析：

存款吸收機(jī)構(gòu)，是指通過自己的賬戶，以中介的方式將資金從貸款人轉(zhuǎn)向借款人的單位。存

款吸收機(jī)構(gòu)包括商業(yè)銀行和其他存款吸收機(jī)構(gòu)。商業(yè)銀行通常吸收存款，在支付系統(tǒng)中處于

核心地位。其他存款吸收嘰構(gòu)包括儲(chǔ)蓄銀行、開發(fā)銀行、信用合作社、投資銀行、抵押貸款

銀行以及建房互助協(xié)會(huì)、吸收存款的小額貸款機(jī)構(gòu)。

29、答案：C

本題解析：

鼓勵(lì)具備卜.列條件的律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)：內(nèi)部管理規(guī)范，風(fēng)險(xiǎn)控制制度健全，執(zhí)

業(yè)水準(zhǔn)高，社會(huì)信譽(yù)良好；有20名以上執(zhí)業(yè)律師，其中5名以上曾從事過證券法律業(yè)務(wù)；

已經(jīng)辦理有效的執(zhí)業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)；最近兩年未因違法執(zhí)業(yè)行為受到行政處罰。

30、答案：B

本題解析：

考查金融期貨的主要交易制度。注意不同概念的區(qū)分。強(qiáng)制減倉制度是指交易所將當(dāng)日以漲

跌停板價(jià)格申報(bào)的未成交平倉報(bào)單，以當(dāng)口漲跌停板價(jià)格與該合約凈持倉盈利客戶按照持倉

比例自劭撮合成交。

31、答案：C

本題解析：

1988年以前，我國(guó)國(guó)債發(fā)行采用行政分配方式；1988年，財(cái)政部首次通過商業(yè)銀行和郵政

儲(chǔ)蓄柜臺(tái)銷售了一定數(shù)量的國(guó)債；1991年，我國(guó)開始以承購包銷方式發(fā)行國(guó)債；從1996年

起，公開招標(biāo)方式被廣泛采用。

32、答案：A

本題解析：

公募債券是指發(fā)行人向不特定的社會(huì)公眾投資者公開發(fā)行的債券。公募債券的發(fā)行量大，持

有人數(shù)眾多，可以在公開為證券市場(chǎng)上市交易，流動(dòng)性好

33、答案：A

本題解析：

影響債券現(xiàn)金流的因素有：

①債券的面值和票面利率

②計(jì)付息間隔

③債券的嵌入式期權(quán)條款

④債券的稅收待遇

⑤其他因素

34、答案：D

本題解析：

創(chuàng)新型貨幣政策工具包括短期流動(dòng)性調(diào)節(jié)工具、常用借貸便利、抵押補(bǔ)充貸款、中期借款便

利以及臨時(shí)性流動(dòng)性便利等。選項(xiàng)D利率最高配額屬于選擇性貨幣政策工具。

35、答案：A

本題解析：

風(fēng)險(xiǎn)不等同于損失本身。嚴(yán)格來說,損失是一個(gè)事后概念，而風(fēng)險(xiǎn)卻是一個(gè)明確的事前概念。

金融實(shí)踐中，通常將金融風(fēng)險(xiǎn)可能造成的損失分為：①預(yù)期損失；②非預(yù)期損失；③災(zāi)難

性損失。

36、答案：A

本題解析：

存款準(zhǔn)備金制度足銀行創(chuàng)造信用貨幣的基本前提條件，對(duì)于一定數(shù)量的存款來說，準(zhǔn)備金的

比例越高，銀行可用于貸款的資金就越少，存款派生能力就越弱，如果銀行實(shí)行零準(zhǔn)備金制

度，則商業(yè)銀行可將存款以貸款形式全額放出，如此循環(huán)，在理論上可以無限擴(kuò)大貨幣供應(yīng)

量。

37、答案：D

本題解析：

考查證券投資者保護(hù)基金公司設(shè)立的意義。

33、答案：B

本題解析：

本題主要考查金融市場(chǎng)的分類，不同的劃分標(biāo)準(zhǔn)，劃分結(jié)果不同。

39、答案：C

本題解析：

我國(guó)的貨幣市場(chǎng)基金，通常申購和贖回費(fèi)為0.一般是從基金財(cái)產(chǎn)中計(jì)提不高于0.25%的銷

售服務(wù)費(fèi)，用于基金的持續(xù)銷售和為基金份額持有人提供服務(wù)。故本題選C選項(xiàng)

40、答案：B

本題解析：

為了規(guī)范律師事務(wù)所及其指派的律師從事證券法律業(yè)務(wù)，保障執(zhí)業(yè)質(zhì)量，維護(hù)投資者的合法

權(quán)益，2010年10月，中國(guó)證監(jiān)會(huì)根據(jù)《律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)管理辦法》制定并發(fā)

布了《律師事務(wù)所證券法律業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)規(guī)則（試行）》（以卜.簡(jiǎn)稱《執(zhí)業(yè)規(guī)則》）和《律師事務(wù)

所證券投資基金法律業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)細(xì)則（試行）》（簡(jiǎn)稱《基金細(xì)則》），并于2011年1月1日起

施行。

41、答案：B

本題解析：

在資產(chǎn)證券化發(fā)展較為成熟的歐美市場(chǎng)，傳統(tǒng)的證券化資產(chǎn)包括銀行的債權(quán)資產(chǎn)，如住房抵

押貸款、商業(yè)地產(chǎn)抵押貸款、信用卡貸款、汽車貸款、企業(yè)貸款等；企業(yè)的債權(quán)資產(chǎn)，如應(yīng)

收賬款、設(shè)備租賃等。這些傳統(tǒng)的證券化產(chǎn)品一般被統(tǒng)稱為資產(chǎn)支持證券，但美國(guó)通常將基

于房地產(chǎn)抵押貸款的證券化產(chǎn)品特稱為MBS,而將其余的證券化產(chǎn)品稱為ABSo

42、答案：A

本題解析：

考查資產(chǎn)證券化參與者。資產(chǎn)證券化的參與者有：發(fā)起人、特殊目的機(jī)構(gòu)、信用增級(jí)機(jī)構(gòu)、

信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)、承銷商、服務(wù)商、受托人。

43、答案：C

本題解析：

債券反映了債權(quán)債務(wù)關(guān)系不是債券的基本性質(zhì)

44、答案：D

本題解析：

審計(jì)費(fèi)屬于基金運(yùn)作費(fèi)。其他二項(xiàng)都屬于基金交易費(fèi)。

45、答案：A

本題解析：

考查金融市場(chǎng)的分類，按交易工具分為債權(quán)市場(chǎng)和權(quán)益市場(chǎng)

46、答案：B

本題解析：

鐵路總公司屬于政府支持機(jī)構(gòu)，其發(fā)行的債券屬于利率債，是廣義的利率債。其余三項(xiàng)表述

正確。

47、答案：B

本題解析：

2013年8月，中國(guó)證監(jiān)會(huì)制定并發(fā)布《證券公司參與股指期貨、國(guó)

債期貨交易指引》,規(guī)定證券公司以自有資金或受托管理資金參與股指期貨、國(guó)債期貨交易；

不具備證券自營(yíng)業(yè)務(wù)資格的證券公司，其自有資金只能以套期保值為目的，參與國(guó)債展貨交

易。故本題選B。

48、答案：B

本題解析：

壓力測(cè)試，是指將整個(gè)金融機(jī)構(gòu)或資產(chǎn)組合置F某一特定壓力情景之下，然后測(cè)試該金融機(jī)

構(gòu)或資產(chǎn)組合在這些關(guān)鍵市場(chǎng)變量突變壓力下的表現(xiàn)狀況，以考慮它們是否能經(jīng)受得起這種

市場(chǎng)的突變。

49、答案：D

本題解析：

考查影響股票內(nèi)在價(jià)值變化的因素。經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的變化、宏觀經(jīng)濟(jì)政策的調(diào)整、供求關(guān)系的變

化等都會(huì)影響上市公司未來的收益，引起內(nèi)在價(jià)值的變化。

50、答案：C

本題解析：

考查股票清算價(jià)值的概念。

51、答案：A

本題解析：

證券金融公司應(yīng)當(dāng)建立信息系統(tǒng)安全管理機(jī)制，保障公司信息系統(tǒng)安全、穩(wěn)定運(yùn)行，妥善保

存履行《轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)監(jiān)督管理試行辦法》規(guī)定職責(zé)所形成的各類文件、資料，保存期限不少

于20年。

52、答案：C

本題解析：

股票的發(fā)行方式直接影響參與各方的利益分配。

53、答案：B

本題解析：

考杳合格境外機(jī)構(gòu)投資者。保險(xiǎn)公司：成立2年以上，最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度持有的證券資產(chǎn)不

少于5億美元。

54、答案：D

本題解析：

此類機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)提升證券化產(chǎn)品的信用等級(jí)，為此要向特定目的機(jī)構(gòu)收取相應(yīng)費(fèi)用，并在證券

違約時(shí)承擔(dān)賠償責(zé)任。信用增級(jí)可以通過內(nèi)部增級(jí)和外部增級(jí)兩種方式，對(duì)應(yīng)這兩種方式,

信用增級(jí)機(jī)構(gòu)分別是發(fā)起人和獨(dú)立的第三方。第三方信用增級(jí)機(jī)構(gòu)包括政府機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)公司、

金融擔(dān)保公司、金融機(jī)構(gòu)、大型企業(yè)的財(cái)務(wù)公司等。

55、答案：D

本題解析：

可轉(zhuǎn)換公司債券是指其持有者可以在一定時(shí)期內(nèi)按一定比例或價(jià)格將之轉(zhuǎn)換成一定數(shù)量的

另一種證券的證券，通常轉(zhuǎn)化為普通股票，公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券的主要?jiǎng)右蚴菫榱嗽鰪?qiáng)證券

對(duì)投資者的吸引力，能以較低的成本籌集到所需要的資金。

56、答案：D

本題解析：

證券公司在進(jìn)行壓力測(cè)試，應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：

(1)全面性原則

(2)實(shí)踐性原則

(3)審慎性原則

(4)前瞻性原則

57、答案：C

本題解析：

在基金運(yùn)作過程中涉及的費(fèi)用可以分為兩大類:一類是基金銷售過程中發(fā)生的由基金投資者

承擔(dān)的費(fèi)用，主要包括申購費(fèi)（認(rèn)購費(fèi)）、贖回費(fèi)及基金轉(zhuǎn)換費(fèi)等；另一類是基金管理過程

中發(fā)生的費(fèi)用，主要包括基金管理費(fèi)、基金托管費(fèi)、持有人大會(huì)費(fèi)用、信息披露費(fèi)等，這些

費(fèi)用由基金資產(chǎn)承擔(dān)。

上述兩大類費(fèi)用的性質(zhì)是不同的。第一類費(fèi)用并不參與基金的會(huì)計(jì)核算，而第二類費(fèi)用則需

要直接從基金資產(chǎn)中列支，其種類及計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)需在基金合同及基金招募說明書中明確規(guī)定。

58、答案：D

木題解析：

債券的利息來源于稅前。其余屬「優(yōu)先股的特點(diǎn)。

59、答案：A

本題解析：

考查量化分析方法的應(yīng)用；如證券估值、組合構(gòu)造與優(yōu)化、策略制定、績(jī)效評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量

與風(fēng)險(xiǎn)投資等相關(guān)問題。

60、答案：B

本題解析：

融資融券交易，又被稱為信用交易，分為融資交易和融券交易。廣義的融資融券交易還包括

轉(zhuǎn)融通交易。

融資交易是指投資者向證券公司繳納?定的保證金，融：借）入?定數(shù)量的資金買入股票的

交易行為。M公司的行為屬于融資交易。B選項(xiàng)正確。

融券交易是指投資者向證券公司繳納一定的保證金，融入一定數(shù)量的證券并賣出的交易行為。

轉(zhuǎn)融通交易是指證券金融公司將自有或者依法籌集的資金和證券出借給證券公司，以供其辦

理融資融券業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。

61、答案：D

本題解析：

考查中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)的職責(zé)，按照行政法規(guī)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)有關(guān)要求，中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)行使以

下職責(zé)：制定證券行業(yè)執(zhí)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和業(yè)務(wù)規(guī)范，對(duì)會(huì)員及其從業(yè)人員進(jìn)行自律管理：負(fù)責(zé)證券

業(yè)從業(yè)人員的資格考試、執(zhí)業(yè)注冊(cè)；負(fù)責(zé)組織證券公司高級(jí)管理人員、保薦代表人及其他待

定崗位專業(yè)人員的資質(zhì)測(cè)試或勝任能力測(cè)試；負(fù)責(zé)對(duì)首次公開發(fā)行股票網(wǎng)下投資者進(jìn)行注冊(cè)

和自律管理；負(fù)費(fèi)非公開發(fā)行公司債券事后備案和自律管理；負(fù)責(zé)場(chǎng)外證券業(yè)務(wù)事后備案和

自律管理；行政法規(guī)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)范性文件規(guī)定的其他職責(zé)。

62、答案：B

本題解析：

ETF可以像開放式基金一樣申購、贖回，不同的是，它的申購是用一籃子股票換取ETF份額，

贖回時(shí)也是換回一籃子股票而不是現(xiàn)金。

63、答案：C

本題解析：

聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的來源主要有以下幾方面：

（1）戰(zhàn)略規(guī)劃、公司治理、資產(chǎn)負(fù)債管理等管理活動(dòng)；

（2）產(chǎn)品或服務(wù)的設(shè)計(jì)、提供或推介等業(yè)務(wù)開展或投資活動(dòng)；

（3）內(nèi)部控制設(shè)計(jì)、執(zhí)行以及系統(tǒng)控制的重大缺陷；

（4）股東、關(guān)聯(lián)方或其他利益相關(guān)方發(fā)生聲譽(yù)事件傳導(dǎo)至證券公司；

（5）第三方合作，如第三方合作機(jī)構(gòu)自身的違法違規(guī)行為或服務(wù)質(zhì)量問題；

（6）客戶投訴及其涉及證券公司的不當(dāng)言論或行為；

（7）司法性事件及監(jiān)管調(diào)查、處罰；

（8）員工的不當(dāng)言論或行為被公眾知曉：

（9）新聞媒體的失實(shí)報(bào)道或網(wǎng)絡(luò)不實(shí)言論；

（10）他人通過仿冒證券公司名稱、商標(biāo)、網(wǎng)址、盜用研究報(bào)告等行為從事非法活動(dòng)。

64、答案：D

本題解析：

登記在中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司開立的證券賬戶中的A股股票（不含非流通股），債

券，基金（限于證券交易所場(chǎng)內(nèi)登記的份額，下同），權(quán)證等證券，因發(fā)生證券繼承、贈(zèng)與、

依法進(jìn)行的財(cái)產(chǎn)分割、法人資格喪失等情形之一涉及證券持有人變更的，作為過出方和過人

方可以申請(qǐng)辦理非交易過戶登記。

65、答案：C

本題解析：

公開原則要求證券市場(chǎng)具有充分的透明度，要實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)信息的公開化。公平原則要求證券市

場(chǎng)不存在歧視，參與市場(chǎng)的主體具有完全平等的權(quán)利。公正原則要求證券監(jiān)管部門在公開、

公平原則的基礎(chǔ)上，對(duì)一切被監(jiān)管對(duì)象給予公正待遇。

66、答案：D

本題解析：

考查波動(dòng)性的概念。

67、答案：A

本題解析：

考查金融債券的分類。根據(jù)利息支付方式的不同，金融債券可分為附息金融債券和貼現(xiàn)金融

債券；根據(jù)發(fā)行條件的不同，金融債券可分為普通金融債券和累進(jìn)利息金融債券。

68、答案：C

本題解析：

限價(jià)委托是指客戶要求證券經(jīng)紀(jì)商在執(zhí)行委托指令時(shí)，必須按限定的價(jià)格或比限定價(jià)格更有

利的價(jià)格買賣證券，即必須以限價(jià)或低于限價(jià)買進(jìn)證券，以限價(jià)或高于限價(jià)賣出證券。

69、答案：A

本題解析：

《公司法》第32條規(guī)定，有限責(zé)任公司成立后，應(yīng)當(dāng)向股東簽發(fā)出資證明書。

出資證明書應(yīng)當(dāng)載明下列事項(xiàng)：公司名稱；公司成立日期；公司注冊(cè)資本；

股東的姓名或者名稱、繳納的出資額和出資日期；出資證明書的編號(hào)和核發(fā)日期。

出資證明書由公司蓋章。

70、答案：C

本題解析：

考查資產(chǎn)證券化的具體操作要求。

71、答案：C

本題解析：

非公開發(fā)行公司債券，可以申請(qǐng)?jiān)谧C券交易場(chǎng)所、證券公司柜臺(tái)轉(zhuǎn)讓。

72.答案：D

本題解析：

證券服務(wù)機(jī)構(gòu)，是指依法設(shè)立的從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)的法人機(jī)構(gòu)，主要包括證券投資咨詢機(jī)構(gòu)、

財(cái)務(wù)顧問機(jī)構(gòu)、資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所等。

73、答案：B

本題解析：

在做市商市場(chǎng)中，證券交易的買價(jià)和賣價(jià)都由做市商給出，做市商將根據(jù)市場(chǎng)的買賣力量和

自身情況進(jìn)行證券的雙向報(bào)價(jià)。投資者之間并不直接成交，而是從做市商手中買進(jìn)證券或向

做市商賣出證券。做市商在其所報(bào)的價(jià)位上接受投資者的買賣要求，以其自有資金或證券與

投資者交易。做市商的收入來源是買賣證券的差價(jià)。報(bào)價(jià)驅(qū)動(dòng)的特點(diǎn)有：第一，證券成交價(jià)

格的形成由做市商決定；第二，投資者買賣證券都以做市商為對(duì)手，與其他投資者不發(fā)生直

接關(guān)系。

74、答案：C

本題解析：

中國(guó)人民銀行是我國(guó)的中央銀行，也是國(guó)務(wù)院組成部門之一，主要負(fù)責(zé)制定和執(zhí)行貨幣政策,

維護(hù)金融穩(wěn)定，同時(shí)承擔(dān)一定的金融服務(wù)職能，其職責(zé)包括：（1）發(fā)布與履行其職責(zé)有關(guān)的

命令和規(guī)章；（2）依法制定和執(zhí)行貨幣政策；（3）發(fā)行人民幣，管理人民幣流通；（4）監(jiān)督管

理銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)和銀行間債券市場(chǎng)：（5）實(shí)施外匯管理，監(jiān)督管理銀行間外匯市場(chǎng):

⑹監(jiān)督管理黃金市場(chǎng)；（7）持有、管理、經(jīng)營(yíng)國(guó)家外匯儲(chǔ)備、黃金儲(chǔ)備；⑻經(jīng)理國(guó)庫；（9）

維護(hù)支付、清算系統(tǒng)的正常運(yùn)行；（10）指導(dǎo)、部署金融'業(yè)反洗錢工作，負(fù)責(zé)反洗錢的資金

監(jiān)測(cè)；（11）負(fù)責(zé)金融業(yè)的統(tǒng)計(jì)、調(diào)查、分析和預(yù)測(cè)；（12）作為國(guó)家的中央銀行，從事有關(guān)

的國(guó)際金融活動(dòng)；（13）國(guó)務(wù)院規(guī)定的其他職責(zé)。

75、答案：A

本題解析：

考查資產(chǎn)證券化參與者。資產(chǎn)證券化參與者有：發(fā)起人、特殊目的機(jī)構(gòu)、信用增級(jí)機(jī)構(gòu)、信

用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)、承銷商、服務(wù)商、受托人。

76、答案：B

本題解析：

金融遠(yuǎn)期合約是指交易雙方在場(chǎng)外市場(chǎng)上通過協(xié)商，按約定價(jià)格（被稱為遠(yuǎn)期價(jià)格）在約定

的未來日期（交割日）買賣某種標(biāo)的金融資產(chǎn)（或金融變量）的合約。

77、答案：B

本題解析：

《證券法》第74條規(guī)定，證券交易內(nèi)幕信息的知情人包括：發(fā)行人的董事、監(jiān)事、

高級(jí)管理人員；公司的實(shí)際控制人和持有公司5%以上股份的股東及其茶事、監(jiān)事、

高級(jí)管理人員；發(fā)行人控股的公司及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員；

由于所任公司職務(wù)可以獲取公司有關(guān)內(nèi)幕信息的人員：

證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)工作人員以及由于法定職責(zé)對(duì)證券的發(fā)行、交易進(jìn)行管理的其他人員

;保薦人、承銷的證券公司、證券交易所、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)、

證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的有關(guān)人員；國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他人。

78、答案：C

本題解析：

公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券的公司除應(yīng)當(dāng)符合組織機(jī)構(gòu)健全、運(yùn)行良好、盈利能力具有可持續(xù)性、

上市公司的財(cái)務(wù)狀況良好等要求外，還應(yīng)當(dāng)符合下列規(guī)定：

第一，最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于6%?？鄢墙?jīng)常性損益后的凈

利潤(rùn)與扣除前的凈利潤(rùn)相比，以低者作為加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率的計(jì)算依據(jù)；

第二，本次發(fā)行后累計(jì)公司債券余額不超過最近一期末凈資產(chǎn)額的40%