2025年風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)普及試題及答案解析單位所屬部門：________姓名：________考場(chǎng)號(hào)：________考生號(hào)：________一、選擇題1.風(fēng)險(xiǎn)管理中，識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)是指（）A.評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度B.制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施C.監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)變化情況D.確定可能引發(fā)損失的不確定性因素答案：D解析：風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是風(fēng)險(xiǎn)管理的第一步，旨在找出所有可能對(duì)組織目標(biāo)產(chǎn)生負(fù)面影響的不確定性因素。評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度屬于風(fēng)險(xiǎn)分析階段，制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施屬于風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)階段，監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)變化情況屬于風(fēng)險(xiǎn)控制階段。只有選項(xiàng)D準(zhǔn)確描述了風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的內(nèi)容。2.以下哪種行為不屬于良好的風(fēng)險(xiǎn)管理習(xí)慣？（）A.定期進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估B.向所有員工普及風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)C.將風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任分配給特定部門D.對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行記錄和總結(jié)答案：C解析：良好的風(fēng)險(xiǎn)管理需要全員參與，而非僅僅依靠特定部門。定期進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、向員工普及風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行記錄和總結(jié)都是有效的風(fēng)險(xiǎn)管理習(xí)慣。將風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任完全分配給特定部門可能導(dǎo)致其他部門忽視風(fēng)險(xiǎn)，不利于形成全面的風(fēng)險(xiǎn)管理文化。3.在風(fēng)險(xiǎn)管理過程中，風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略通常包括（）A.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)減輕、風(fēng)險(xiǎn)接受B.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控C.風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)處置D.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備、風(fēng)險(xiǎn)響應(yīng)答案：A解析：風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略是針對(duì)已識(shí)別和評(píng)估的風(fēng)險(xiǎn)制定的行動(dòng)方案，常見的策略包括風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避（停止進(jìn)行導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)的活動(dòng)）、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移（將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給第三方）、風(fēng)險(xiǎn)減輕（采取措施降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性或影響）、風(fēng)險(xiǎn)接受（在風(fēng)險(xiǎn)可接受的情況下不做特別處理）。選項(xiàng)B、C、D描述的是風(fēng)險(xiǎn)管理不同階段的工作內(nèi)容，而非具體的應(yīng)對(duì)策略。4.企業(yè)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的根本目的是（）A.避免所有可能發(fā)生損失的事件B.降低運(yùn)營成本C.實(shí)現(xiàn)組織目標(biāo)并控制不確定性帶來的負(fù)面影響D.獲得更多的利潤答案：C解析：風(fēng)險(xiǎn)管理的核心在于通過系統(tǒng)性的方法識(shí)別、評(píng)估和控制風(fēng)險(xiǎn)，從而確保組織目標(biāo)的順利實(shí)現(xiàn)。風(fēng)險(xiǎn)管理并非追求完全消除所有風(fēng)險(xiǎn)，而是要平衡風(fēng)險(xiǎn)與收益，在可接受的風(fēng)險(xiǎn)水平內(nèi)實(shí)現(xiàn)目標(biāo)，并有效應(yīng)對(duì)可能出現(xiàn)的負(fù)面影響。選項(xiàng)A不現(xiàn)實(shí)，選項(xiàng)B和D可能是風(fēng)險(xiǎn)管理帶來的結(jié)果，但不是根本目的。5.當(dāng)組織面臨多種風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)管理通常優(yōu)先關(guān)注（）A.影響范圍最廣的風(fēng)險(xiǎn)B.發(fā)生概率最高的風(fēng)險(xiǎn)C.可能造成損失最大的風(fēng)險(xiǎn)D.最容易控制的風(fēng)險(xiǎn)答案：C解析：在風(fēng)險(xiǎn)管理中，對(duì)于具有高度潛在影響的風(fēng)險(xiǎn)（即高影響、高風(fēng)險(xiǎn)的組合）通常給予最高優(yōu)先級(jí)處理。雖然發(fā)生概率高、影響范圍廣、易于控制等因素也會(huì)影響優(yōu)先級(jí)排序，但潛在損失的大小是決定風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重程度的關(guān)鍵因素。組織資源有限，需要優(yōu)先處理可能造成最大損失的風(fēng)險(xiǎn)，以保護(hù)組織的核心利益。6.以下哪項(xiàng)活動(dòng)屬于風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的范疇？（）A.編制風(fēng)險(xiǎn)清單B.更新風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)計(jì)劃C.定期審查風(fēng)險(xiǎn)控制措施的有效性D.進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)答案：C解析：風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控是指在風(fēng)險(xiǎn)管理的整個(gè)過程中持續(xù)跟蹤風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)狀況和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的有效性。定期審查風(fēng)險(xiǎn)控制措施是否按計(jì)劃實(shí)施、是否達(dá)到了預(yù)期效果、是否需要調(diào)整，是風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的關(guān)鍵活動(dòng)。編制風(fēng)險(xiǎn)清單屬于風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別階段，更新風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)計(jì)劃屬于風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)階段，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理過程的系統(tǒng)性檢查，通常在監(jiān)控之后或作為監(jiān)控的一部分進(jìn)行。7.在風(fēng)險(xiǎn)溝通中，使用清晰、簡(jiǎn)潔、非專業(yè)的語言向非專業(yè)人士傳達(dá)風(fēng)險(xiǎn)信息，體現(xiàn)了（）A.風(fēng)險(xiǎn)溝通的準(zhǔn)確性原則B.風(fēng)險(xiǎn)溝通的可理解性原則C.風(fēng)險(xiǎn)溝通的及時(shí)性原則D.風(fēng)險(xiǎn)溝通的完整性原則答案：B解析：風(fēng)險(xiǎn)溝通的可理解性原則要求溝通者根據(jù)溝通對(duì)象的背景知識(shí)、理解能力選擇合適的語言和表達(dá)方式，確保信息能夠被有效接收和理解。使用非專業(yè)術(shù)語、避免使用過于復(fù)雜的句子結(jié)構(gòu)，就是為了讓非專業(yè)人士也能明白所傳達(dá)的風(fēng)險(xiǎn)信息，從而做出適當(dāng)?shù)姆磻?yīng)或決策。8.以下哪個(gè)因素通常不會(huì)直接影響組織面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類？（）A.組織的運(yùn)營活動(dòng)B.組織所處的行業(yè)環(huán)境C.組織的員工素質(zhì)D.組織的財(cái)務(wù)狀況答案：D解析：組織的運(yùn)營活動(dòng)（如生產(chǎn)、供應(yīng)鏈、項(xiàng)目等）、所處的行業(yè)環(huán)境（如市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)、政策法規(guī)、技術(shù)變革等）、員工素質(zhì)（如技能水平、安全意識(shí)、道德規(guī)范等）都是直接影響組織內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)來源和性質(zhì)的關(guān)鍵因素。組織的財(cái)務(wù)狀況雖然會(huì)影響組織應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的能力（即風(fēng)險(xiǎn)承受度），但通常不直接決定風(fēng)險(xiǎn)本身的種類，例如，無論財(cái)務(wù)狀況如何，某個(gè)行業(yè)固有的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)依然存在。9.制定風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃時(shí)，首先要明確的風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)應(yīng)該是（）A.降低所有風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度B.實(shí)現(xiàn)零事故C.確保風(fēng)險(xiǎn)在可接受的水平內(nèi)D.完成所有風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作答案：C解析：風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)不是消除所有風(fēng)險(xiǎn)，也不是追求不可能的零事故，而是通過有效的管理手段，將風(fēng)險(xiǎn)控制在組織可承受的范圍內(nèi)。因此，制定風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃時(shí)，首要任務(wù)是明確組織能夠接受的風(fēng)險(xiǎn)水平（風(fēng)險(xiǎn)容忍度），并將實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)控制在這一閾值之內(nèi)。降低所有風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度和完成風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作是實(shí)現(xiàn)可接受風(fēng)險(xiǎn)水平過程中的具體活動(dòng)或要求。10.對(duì)于一些發(fā)生概率低但潛在影響巨大的風(fēng)險(xiǎn)，組織通常采取的策略是（）A.忽略風(fēng)險(xiǎn)，因?yàn)椴唤?jīng)常發(fā)生B.采取預(yù)防措施，降低其發(fā)生概率C.購買保險(xiǎn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移D.接受風(fēng)險(xiǎn)，并準(zhǔn)備應(yīng)急資源答案：D解析：對(duì)于低概率、高影響的風(fēng)險(xiǎn)，由于發(fā)生頻率低，采取預(yù)防措施降低其發(fā)生的可能性可能成本過高，效果也未必顯著。同時(shí)，完全依靠自身承受巨大潛在損失也可能超出組織的風(fēng)險(xiǎn)承受能力。因此，常見的策略是接受這種風(fēng)險(xiǎn)的存在，但同時(shí)要確保一旦風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生，組織有足夠的應(yīng)急資源（如財(cái)務(wù)儲(chǔ)備、應(yīng)急預(yù)案、恢復(fù)能力）來應(yīng)對(duì)其沖擊，將損失控制在可接受的范圍內(nèi)。購買保險(xiǎn)也是一種風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移方式，但“準(zhǔn)備應(yīng)急資源”更側(cè)重于組織自身的應(yīng)對(duì)能力建設(shè)。選項(xiàng)D描述的是一種典型且務(wù)實(shí)的應(yīng)對(duì)策略。11.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中，分析風(fēng)險(xiǎn)可能導(dǎo)致的后果，主要是指（）A.評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性大小B.確定風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的具體時(shí)間C.估算風(fēng)險(xiǎn)可能造成的損失或收益變動(dòng)D.判斷風(fēng)險(xiǎn)是否屬于重大風(fēng)險(xiǎn)答案：C解析：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估包括兩個(gè)主要方面：分析風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性（概率）和分析風(fēng)險(xiǎn)可能導(dǎo)致的后果（影響）。后果分析主要是估算風(fēng)險(xiǎn)一旦發(fā)生，可能對(duì)組織的財(cái)務(wù)狀況、運(yùn)營活動(dòng)、聲譽(yù)、人員安全等方面造成的影響程度或損失大小。確定具體時(shí)間屬于預(yù)測(cè)范疇，判斷是否重大風(fēng)險(xiǎn)是后續(xù)分類或優(yōu)先級(jí)排序的結(jié)果，評(píng)估可能性是后果分析的前提之一，但后果分析本身的核心是關(guān)注損失或變動(dòng)。12.風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃通常不包括以下內(nèi)容（）A.風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)和職責(zé)分工B.風(fēng)險(xiǎn)管理的基本原則和方法C.風(fēng)險(xiǎn)溝通的策略和渠道D.所有已識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的具體應(yīng)對(duì)措施答案：D解析：風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃是指導(dǎo)整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)的綱領(lǐng)性文件，通常包含風(fēng)險(xiǎn)管理的總體目標(biāo)、范圍、組織架構(gòu)與職責(zé)、方法論、風(fēng)險(xiǎn)偏好和容忍度、風(fēng)險(xiǎn)溝通策略、報(bào)告要求、政策依據(jù)等。雖然計(jì)劃會(huì)概述風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)的基本策略或框架，但不太可能詳細(xì)列出“所有”已識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的具體應(yīng)對(duì)措施，這些措施往往是隨后在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估或風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)階段細(xì)化的。具體的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施會(huì)根據(jù)單個(gè)風(fēng)險(xiǎn)的具體情況來確定。13.企業(yè)文化對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的效果有重要影響，以下哪種文化特征不利于風(fēng)險(xiǎn)管理？（）A.開放溝通，鼓勵(lì)報(bào)告潛在問題B.強(qiáng)調(diào)責(zé)任，明確行為規(guī)范C.追求短期利益，忽視長期風(fēng)險(xiǎn)D.鼓勵(lì)學(xué)習(xí)和持續(xù)改進(jìn)答案：C解析：有效的風(fēng)險(xiǎn)管理需要一種支持性的組織文化。開放溝通的文化鼓勵(lì)員工報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)和問題，而不僅僅是報(bào)告成功。強(qiáng)調(diào)責(zé)任的文化使員工認(rèn)識(shí)到自身行為與風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系。鼓勵(lì)學(xué)習(xí)和持續(xù)改進(jìn)的文化有助于不斷優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐。追求短期利益而忽視長期風(fēng)險(xiǎn)的文化，則會(huì)鼓勵(lì)采取可能帶來潛在巨大損失的行為，懲罰那些報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)或采取預(yù)防措施影響短期業(yè)績(jī)的員工，這種文化顯然與風(fēng)險(xiǎn)管理背道而馳。14.對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性及其影響程度進(jìn)行量化或定性描述的過程，稱為（）A.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別B.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估C.風(fēng)險(xiǎn)分析D.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)答案：B解析：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是一個(gè)系統(tǒng)性的過程，其核心是分析已經(jīng)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)。這個(gè)過程通常包括兩個(gè)步驟：一是評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性（或概率），二是評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)一旦發(fā)生可能產(chǎn)生的影響或后果。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的目標(biāo)是為風(fēng)險(xiǎn)排序、確定風(fēng)險(xiǎn)優(yōu)先級(jí)以及制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略提供依據(jù)。風(fēng)險(xiǎn)分析側(cè)重于分解風(fēng)險(xiǎn)因素，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)則通常指對(duì)評(píng)估結(jié)果進(jìn)行判斷或分類。15.在風(fēng)險(xiǎn)管理中，將風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性與影響程度結(jié)合起來的過程，主要是為了（）A.判斷風(fēng)險(xiǎn)是否需要處理B.確定風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的具體時(shí)間C.量化風(fēng)險(xiǎn)的總體嚴(yán)重性D.選擇合適的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施答案：C解析：將風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性（發(fā)生的概率）與影響程度（一旦發(fā)生的后果大?。┙Y(jié)合起來，主要是為了綜合衡量該風(fēng)險(xiǎn)的整體嚴(yán)重性或級(jí)別。這種結(jié)合有助于組織更全面地理解每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)，從而進(jìn)行有效的優(yōu)先級(jí)排序，區(qū)分哪些風(fēng)險(xiǎn)需要立即處理，哪些可以接受，哪些需要進(jìn)一步信息，以及如何分配有限的風(fēng)險(xiǎn)管理資源。這為后續(xù)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)決策提供了關(guān)鍵輸入。16.以下哪項(xiàng)活動(dòng)不屬于風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的日常工作內(nèi)容？（）A.定期檢查風(fēng)險(xiǎn)控制措施是否有效B.跟蹤內(nèi)外部環(huán)境變化對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的影響C.收集和分析風(fēng)險(xiǎn)事件數(shù)據(jù)D.重新進(jìn)行全面的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估答案：D解析：風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控是一個(gè)持續(xù)的過程，其日常工作內(nèi)容包括定期檢查已實(shí)施的風(fēng)險(xiǎn)控制措施是否按計(jì)劃執(zhí)行且有效、跟蹤組織內(nèi)外部環(huán)境的變化（如技術(shù)、市場(chǎng)、法規(guī)等）是否可能引入新風(fēng)險(xiǎn)或改變現(xiàn)有風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)、收集和記錄風(fēng)險(xiǎn)事件的數(shù)據(jù)，并進(jìn)行分析以改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理。重新進(jìn)行全面的、正式的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估通常是一個(gè)相對(duì)獨(dú)立的、周期性較長或針對(duì)重大變化時(shí)才進(jìn)行的活動(dòng)，而不是日常監(jiān)控的核心內(nèi)容。日常監(jiān)控更側(cè)重于持續(xù)跟蹤和及時(shí)調(diào)整。17.風(fēng)險(xiǎn)接受是指組織愿意承擔(dān)某種風(fēng)險(xiǎn)，通?；冢ǎ〢.風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性非常低B.風(fēng)險(xiǎn)的影響程度在組織可承受范圍內(nèi)C.組織缺乏應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的能力D.必須遵守的法律法規(guī)要求答案：B解析：風(fēng)險(xiǎn)接受是指組織在評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)后，認(rèn)為該風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和（或）影響在其可接受的水平之內(nèi)，決定不采取進(jìn)一步的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，而是承擔(dān)該風(fēng)險(xiǎn)。做出接受決策的關(guān)鍵前提是風(fēng)險(xiǎn)的可接受性，即其潛在損失或影響不會(huì)超過組織的風(fēng)險(xiǎn)容忍度。雖然低可能性是接受風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)常見情況，但即使風(fēng)險(xiǎn)可能性較高，如果組織認(rèn)為其影響在可接受范圍內(nèi)，也可能選擇接受。缺乏應(yīng)對(duì)能力通常導(dǎo)致尋求外部幫助或風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，而不是簡(jiǎn)單接受。法律法規(guī)要求可能強(qiáng)制組織必須接受某些風(fēng)險(xiǎn)或采取特定措施。18.在風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移中，購買保險(xiǎn)是一種常見方式，其主要目的是（）A.完全消除所購買險(xiǎn)種的全部風(fēng)險(xiǎn)B.將風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性降至零C.在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)，獲得財(cái)務(wù)補(bǔ)償以彌補(bǔ)部分或全部損失D.取代組織自身的風(fēng)險(xiǎn)管理措施答案：C解析：購買保險(xiǎn)是一種風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移策略，它將風(fēng)險(xiǎn)的部分或全部財(cái)務(wù)后果轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)公司。其主要目的是當(dāng)被保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)事件實(shí)際發(fā)生并造成損失時(shí)，保險(xiǎn)公司根據(jù)保險(xiǎn)合同約定，向投保人支付賠償金，從而幫助組織彌補(bǔ)損失，減輕財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)。保險(xiǎn)并不能完全消除風(fēng)險(xiǎn)本身（風(fēng)險(xiǎn)事件仍可能發(fā)生），也不能保證將風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性降至零，更不能取代組織在預(yù)防、控制等方面的主動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)管理措施。19.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的過程通常需要（）A.量化每個(gè)潛在風(fēng)險(xiǎn)的優(yōu)先級(jí)B.從多個(gè)角度收集信息C.獲得管理層的最終批準(zhǔn)D.制定詳細(xì)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)計(jì)劃答案：B解析：風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的目的是盡可能全面地找出所有可能影響組織目標(biāo)的潛在風(fēng)險(xiǎn)因素。這個(gè)過程需要采用系統(tǒng)化的方法，并從多個(gè)角度收集信息，例如通過頭腦風(fēng)暴、訪談、檢查文件、進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查、分析歷史數(shù)據(jù)、參考外部信息源等，以確保識(shí)別的全面性和準(zhǔn)確性。識(shí)別階段主要完成風(fēng)險(xiǎn)清單的初步建立，并不要求量化優(yōu)先級(jí)、獲得最終批準(zhǔn)或制定詳細(xì)應(yīng)對(duì)計(jì)劃，這些是后續(xù)步驟。20.對(duì)于組織的關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程，風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注（）A.識(shí)別所有可能的小概率事件B.評(píng)估和應(yīng)對(duì)可能造成業(yè)務(wù)中斷的威脅C.優(yōu)化流程以提高效率D.確保流程完全符合標(biāo)準(zhǔn)答案：B解析：關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程對(duì)組織的生存和發(fā)展至關(guān)重要。風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程的重點(diǎn)應(yīng)放在識(shí)別可能導(dǎo)致流程中斷的風(fēng)險(xiǎn)（如設(shè)備故障、關(guān)鍵人員流失、供應(yīng)鏈中斷、系統(tǒng)故障等），并評(píng)估這些風(fēng)險(xiǎn)可能帶來的影響（如收入損失、聲譽(yù)損害、法律處罰等）。然后，制定和實(shí)施有效的控制措施來降低這些威脅發(fā)生的可能性或減輕其影響，確保關(guān)鍵業(yè)務(wù)的連續(xù)性。關(guān)注所有小概率事件可能資源分散，優(yōu)化效率是運(yùn)營管理目標(biāo)，確保完全符合標(biāo)準(zhǔn)是合規(guī)性要求，但都不如保障關(guān)鍵流程的連續(xù)性是風(fēng)險(xiǎn)管理的核心關(guān)切點(diǎn)。二、多選題1.風(fēng)險(xiǎn)管理的流程通常包括哪些主要階段？（）A.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別B.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估C.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)D.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控E.風(fēng)險(xiǎn)記錄答案：ABCD解析：一個(gè)完整的風(fēng)險(xiǎn)管理流程通常包含四個(gè)主要階段。首先是風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，即找出所有可能影響組織目標(biāo)的潛在風(fēng)險(xiǎn)。其次是風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，分析已識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度。再次是風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)，根據(jù)評(píng)估結(jié)果制定并實(shí)施策略來處理風(fēng)險(xiǎn)。最后是風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控，持續(xù)跟蹤風(fēng)險(xiǎn)狀況、控制措施的有效性，并根據(jù)變化調(diào)整管理活動(dòng)。風(fēng)險(xiǎn)記錄是風(fēng)險(xiǎn)管理過程中的一個(gè)重要環(huán)節(jié)，貫穿于各個(gè)階段，但通常不被視為一個(gè)獨(dú)立的主要階段。2.以下哪些行為有助于提升組織整體的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)？（）A.定期向員工宣傳風(fēng)險(xiǎn)案例和教訓(xùn)B.將風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)納入績(jī)效考核體系C.建立暢通的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告渠道D.高層管理者帶頭參與風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)E.忽視小概率、低影響的風(fēng)險(xiǎn)事件答案：ABCD解析：提升組織整體風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)需要多方面的努力。定期宣傳風(fēng)險(xiǎn)案例和教訓(xùn)（A）能讓員工了解風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)際影響。將風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)與績(jī)效考核掛鉤（B）能激勵(lì)員工重視風(fēng)險(xiǎn)。建立暢通的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告渠道（C）鼓勵(lì)員工主動(dòng)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)，形成開放氛圍。高層管理者的參與（D）能樹立榜樣，表明組織對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的重視。忽視小概率、低影響的風(fēng)險(xiǎn)事件（E）則會(huì)傳遞出風(fēng)險(xiǎn)不重要或難以管理的信號(hào)，不利于風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的提升，反而可能導(dǎo)致對(duì)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的低估。3.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估過程中，分析風(fēng)險(xiǎn)可能產(chǎn)生的影響，通常需要考慮哪些方面？（）A.對(duì)組織財(cái)務(wù)狀況的影響B(tài).對(duì)組織運(yùn)營活動(dòng)的影響C.對(duì)組織聲譽(yù)和形象的影響D.對(duì)組織法律法規(guī)遵守情況的影響E.對(duì)組織關(guān)鍵人員健康安全的影響答案：ABCDE解析：風(fēng)險(xiǎn)影響分析的目的是全面評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)可能帶來的后果。這包括對(duì)組織財(cái)務(wù)狀況的直接或間接影響（如收入損失、成本增加、資產(chǎn)減值等）（A），對(duì)組織日常運(yùn)營活動(dòng)、業(yè)務(wù)連續(xù)性的影響（B），對(duì)組織聲譽(yù)、品牌形象和市場(chǎng)地位的影響（C），對(duì)組織遵守相關(guān)法律法規(guī)、獲得許可資格等方面的影響（D），以及對(duì)組織內(nèi)部員工、客戶、供應(yīng)商等利益相關(guān)者健康安全的影響（E）。綜合考慮這些方面有助于更準(zhǔn)確地判斷風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度。4.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略主要包括哪些類型？（）A.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避B.風(fēng)險(xiǎn)減輕C.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移D.風(fēng)險(xiǎn)接受E.風(fēng)險(xiǎn)自留答案：ABCD解析：風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略是組織針對(duì)已評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)制定的行動(dòng)方案，常見的策略主要包括：風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避，即通過停止或改變相關(guān)活動(dòng)來完全避免風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生；風(fēng)險(xiǎn)減輕（或稱風(fēng)險(xiǎn)降低），即采取措施減少風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性或降低其影響程度；風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，即將風(fēng)險(xiǎn)的部分或全部后果轉(zhuǎn)移給第三方（如通過合同、保險(xiǎn)等）；風(fēng)險(xiǎn)接受，即組織決定不采取特別行動(dòng)來處理風(fēng)險(xiǎn)，愿意承擔(dān)其潛在后果。選項(xiàng)E“風(fēng)險(xiǎn)自留”通常被視為風(fēng)險(xiǎn)接受的一種具體形式，即組織自行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)而不購買保險(xiǎn)或采取其他轉(zhuǎn)移措施。5.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控活動(dòng)通常包括哪些內(nèi)容？（）A.跟蹤風(fēng)險(xiǎn)因素的變化B.檢查風(fēng)險(xiǎn)控制措施的有效性C.收集和分析風(fēng)險(xiǎn)事件信息D.重新進(jìn)行全面的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估E.向管理層報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)狀況答案：ABCE解析：風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控是一個(gè)持續(xù)的過程，旨在確保風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃的有效執(zhí)行并適應(yīng)變化。其主要活動(dòng)包括：持續(xù)跟蹤風(fēng)險(xiǎn)因素及其觸發(fā)條件的變化（A），定期檢查已實(shí)施的風(fēng)險(xiǎn)控制措施是否按計(jì)劃運(yùn)行且有效（B），收集和整理實(shí)際發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)事件數(shù)據(jù)，并進(jìn)行分析以吸取教訓(xùn)、改進(jìn)管理（C），以及定期向管理層和相關(guān)方報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)狀況、監(jiān)控結(jié)果和應(yīng)對(duì)措施的有效性（E）。重新進(jìn)行全面的、正式的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估（D）通常不是日常監(jiān)控活動(dòng)，而是根據(jù)需要（如環(huán)境發(fā)生重大變化時(shí)）進(jìn)行的階段性工作。6.以下哪些因素屬于組織的外部風(fēng)險(xiǎn)因素？（）A.行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)加劇B.新技術(shù)的出現(xiàn)C.政府政策法規(guī)的變化D.關(guān)鍵供應(yīng)商的財(cái)務(wù)狀況惡化E.組織內(nèi)部員工的道德風(fēng)險(xiǎn)答案：ABCD解析：外部風(fēng)險(xiǎn)是指組織無法直接控制，但可能對(duì)其產(chǎn)生影響的來自組織外部的因素。行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)加?。ˋ）、新技術(shù)的出現(xiàn)（B）、政府政策法規(guī)的變化（C）以及關(guān)鍵供應(yīng)商的財(cái)務(wù)狀況惡化（D）都屬于典型的外部風(fēng)險(xiǎn)，組織需要對(duì)這些外部環(huán)境的變化保持敏感并制定應(yīng)對(duì)策略。組織內(nèi)部員工的道德風(fēng)險(xiǎn)（E）屬于內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)因素，是組織內(nèi)部人員行為相關(guān)的問題。7.制定風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃時(shí)，需要明確的內(nèi)容通常有（）A.風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)和職責(zé)B.風(fēng)險(xiǎn)管理的基本原則和方法論C.風(fēng)險(xiǎn)偏好的定義和風(fēng)險(xiǎn)容忍度D.風(fēng)險(xiǎn)溝通的策略和流程E.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的頻率和標(biāo)準(zhǔn)答案：ABCDE解析：一個(gè)全面的風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃是有效風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)，通常需要明確以下內(nèi)容：如何組織和管理風(fēng)險(xiǎn)活動(dòng)（A），采用什么樣的風(fēng)險(xiǎn)管理理念、步驟和工具（B），組織愿意接受風(fēng)險(xiǎn)的界限是什么（風(fēng)險(xiǎn)偏好），以及具體的可接受風(fēng)險(xiǎn)水平（風(fēng)險(xiǎn)容忍度）（C），如何在整個(gè)組織內(nèi)溝通風(fēng)險(xiǎn)信息（D），以及如何評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)（包括評(píng)估的頻率、使用的標(biāo)準(zhǔn)、參與人員等）（E）。這些內(nèi)容共同構(gòu)成了風(fēng)險(xiǎn)管理的框架和指導(dǎo)。8.風(fēng)險(xiǎn)溝通在風(fēng)險(xiǎn)管理中扮演著重要角色，其目標(biāo)通常包括（）A.確保所有利益相關(guān)者理解組織面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)B.提高利益相關(guān)者對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的認(rèn)識(shí)和支持C.收集來自利益相關(guān)者的風(fēng)險(xiǎn)信息和反饋D.協(xié)調(diào)不同部門在風(fēng)險(xiǎn)管理中的行動(dòng)E.單方面發(fā)布風(fēng)險(xiǎn)信息，無需回應(yīng)疑問答案：ABCD解析：有效的風(fēng)險(xiǎn)溝通是風(fēng)險(xiǎn)管理成功的關(guān)鍵。其目標(biāo)應(yīng)該是雙向的，包括：向所有利益相關(guān)者清晰、準(zhǔn)確地傳達(dá)組織面臨的風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)管理策略和措施，確保他們理解相關(guān)信息（A）；爭(zhēng)取利益相關(guān)者對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的理解、認(rèn)同和支持，鼓勵(lì)他們參與風(fēng)險(xiǎn)管理工作（B）；建立反饋機(jī)制，收集利益相關(guān)者關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)的觀點(diǎn)、擔(dān)憂和建議，以便改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理（C）；促進(jìn)組織內(nèi)部各部門之間就風(fēng)險(xiǎn)問題進(jìn)行協(xié)調(diào)，確保行動(dòng)一致（D）。選項(xiàng)E描述的是單向的、缺乏互動(dòng)的溝通方式，不利于建立信任和獲取全面信息，不是有效風(fēng)險(xiǎn)溝通的目標(biāo)。9.風(fēng)險(xiǎn)接受作為一項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)決策，通常意味著組織（）A.認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性很低B.認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)的影響程度在可承受范圍內(nèi)C.認(rèn)為采取進(jìn)一步控制措施的成本過高D.準(zhǔn)備好相應(yīng)的資源來應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生E.放棄了對(duì)該風(fēng)險(xiǎn)的任何關(guān)注答案：BD解析：風(fēng)險(xiǎn)接受是指組織在權(quán)衡風(fēng)險(xiǎn)的可能性和影響后，決定不采取額外的主動(dòng)控制措施來消除或降低該風(fēng)險(xiǎn)，而是愿意承擔(dān)其潛在的后果。做出接受決策通?；趦蓚€(gè)主要判斷：一是風(fēng)險(xiǎn)的影響程度（損失大小）在組織的風(fēng)險(xiǎn)容忍度之內(nèi)（B正確）；二是組織可能認(rèn)為采取進(jìn)一步控制措施的成本（包括時(shí)間、金錢、資源等）過高，或者收益不足以彌補(bǔ)成本，此時(shí)選擇接受風(fēng)險(xiǎn)（C雖然提及成本，但接受決策的核心是影響可承受，C不是最核心的表述，但與決策背景相關(guān)）。一旦決定接受風(fēng)險(xiǎn)，組織通常需要確保擁有應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)的資源（如財(cái)務(wù)儲(chǔ)備、應(yīng)急預(yù)案），以便有效管理潛在損失（D正確）。接受風(fēng)險(xiǎn)并不意味著放棄任何關(guān)注，而是將重點(diǎn)放在監(jiān)控和應(yīng)急上（E錯(cuò)誤）。認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)可能性低（A）可能是接受決策的原因之一，但不是唯一或必然的原因，高影響的風(fēng)險(xiǎn)也可能被接受。10.以下哪些做法有助于提高組織的風(fēng)險(xiǎn)管理能力？（）A.鼓勵(lì)員工主動(dòng)報(bào)告潛在風(fēng)險(xiǎn)和問題B.定期進(jìn)行內(nèi)部或外部風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)C.將風(fēng)險(xiǎn)管理融入組織的日常運(yùn)營和決策過程D.缺乏風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)的員工不參與風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)E.建立正式的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)答案：ABCE解析：提高組織的風(fēng)險(xiǎn)管理能力需要系統(tǒng)性的努力。鼓勵(lì)員工報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)和問題（A）是獲取全面風(fēng)險(xiǎn)信息的重要途徑。定期進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)（B）有助于評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理過程的合規(guī)性和有效性，發(fā)現(xiàn)不足并促進(jìn)改進(jìn)。將風(fēng)險(xiǎn)管理融入日常運(yùn)營和決策（C）意味著風(fēng)險(xiǎn)管理不再是孤立的活動(dòng)，而是成為組織文化的一部分，能夠更早地識(shí)別和控制風(fēng)險(xiǎn)。缺乏經(jīng)驗(yàn)的員工參與（D）可以通過學(xué)習(xí)和實(shí)踐提升整體團(tuán)隊(duì)的風(fēng)險(xiǎn)管理能力，不應(yīng)排除。建立風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)（E）有助于提高風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)的管理效率、分析能力和報(bào)告效果。選項(xiàng)D的做法與提升能力的目標(biāo)背道而馳。11.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的方法通常包括哪些？（）A.頭腦風(fēng)暴法B.檢查表法C.風(fēng)險(xiǎn)訪談D.德爾菲法E.查閱歷史數(shù)據(jù)答案：ABCDE解析：風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是風(fēng)險(xiǎn)管理的第一步，目的是盡可能全面地找出所有潛在風(fēng)險(xiǎn)。常用的方法包括：頭腦風(fēng)暴法（A），集合多人智慧，自由發(fā)散地提出各種可能的風(fēng)險(xiǎn)；檢查表法（B），基于歷史經(jīng)驗(yàn)或標(biāo)準(zhǔn)，列出常見風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行檢查；風(fēng)險(xiǎn)訪談（C），與關(guān)鍵人員、專家等進(jìn)行深入交流，獲取風(fēng)險(xiǎn)信息；德爾菲法（D），通過匿名、多輪專家咨詢，逐步達(dá)成共識(shí)；查閱歷史數(shù)據(jù)（E），分析過去的失敗案例、事故記錄、項(xiàng)目報(bào)告等，從中發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)線索。這些方法可以單獨(dú)或組合使用，以提高風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的全面性和準(zhǔn)確性。12.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中的影響分析，通常需要考慮哪些后果？（）A.財(cái)務(wù)損失B.運(yùn)營中斷C.法律法規(guī)處罰D.聲譽(yù)損害E.員工安全健康影響答案：ABCDE解析：影響分析是風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，旨在衡量風(fēng)險(xiǎn)一旦發(fā)生可能造成的損失或破壞程度。需要考慮的后果是多方面的，包括：直接的財(cái)務(wù)損失（如直接成本增加、收入減少、罰款等）（A）；對(duì)組織正常運(yùn)營活動(dòng)造成的中斷或混亂（B）；因違反法律法規(guī)而受到的處罰、訴訟或許可受限等（C）；對(duì)組織聲譽(yù)、品牌形象、客戶信任度等造成的負(fù)面影響（D）；對(duì)員工、客戶、公眾等人員安全健康造成的損害（E）。全面考慮這些后果有助于更準(zhǔn)確地判斷風(fēng)險(xiǎn)的可接受性。13.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略的選擇會(huì)受到哪些因素的影響？（）A.風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)和特點(diǎn)B.組織的風(fēng)險(xiǎn)承受能力C.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)的成本效益分析D.組織的資源狀況E.外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求答案：ABCDE解析：選擇合適的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略是一個(gè)復(fù)雜的決策過程，需要綜合考慮多種因素。風(fēng)險(xiǎn)本身的特性（如發(fā)生的可能性、影響程度、是否可預(yù)見等）（A）是基礎(chǔ)。組織愿意承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的界限，即風(fēng)險(xiǎn)偏好和容忍度（B），決定了哪些風(fēng)險(xiǎn)需要處理以及處理的程度。采取不同策略的成本（如預(yù)防成本、減損成本、轉(zhuǎn)移成本）和預(yù)期收益（如避免的損失）的比較（C）至關(guān)重要。組織擁有的資源（人力、財(cái)力、物力、時(shí)間等）（D）直接影響其執(zhí)行應(yīng)對(duì)措施的能力。外部環(huán)境，包括法律法規(guī)的要求（E）以及行業(yè)慣例等，也可能限制或引導(dǎo)組織的選擇。這些因素相互交織，共同決定了最終的策略組合。14.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的主要活動(dòng)包括哪些？（）A.跟蹤風(fēng)險(xiǎn)因素的變化趨勢(shì)B.定期審查風(fēng)險(xiǎn)控制措施的有效性C.收集和分析風(fēng)險(xiǎn)事件數(shù)據(jù)D.重新進(jìn)行全面的定量風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估E.向管理層和利益相關(guān)者報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)狀況及變化答案：ABCE解析：風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控是一個(gè)持續(xù)的過程，旨在確保風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃的有效性并適應(yīng)內(nèi)外部環(huán)境的變化。主要活動(dòng)包括：持續(xù)跟蹤那些可能影響風(fēng)險(xiǎn)狀況的風(fēng)險(xiǎn)因素，觀察其是否發(fā)生變化（A）；定期檢查已經(jīng)部署的風(fēng)險(xiǎn)控制措施是否仍然有效、是否得到正確執(zhí)行（B）；收集實(shí)際發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)事件信息，分析其原因、影響，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，用于改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理（C）；根據(jù)監(jiān)控結(jié)果和內(nèi)外部環(huán)境變化，評(píng)估是否需要調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略或控制措施，并及時(shí)向管理層和相關(guān)利益方進(jìn)行溝通和報(bào)告（E）。重新進(jìn)行全面的定量風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估（D）通常不是日常監(jiān)控活動(dòng)，而是根據(jù)需要進(jìn)行的更深入的分析，例如當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)狀況發(fā)生顯著變化時(shí)。15.以下哪些屬于組織內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)因素？（）A.關(guān)鍵員工的離職B.內(nèi)部信息系統(tǒng)安全漏洞C.組織文化不支持風(fēng)險(xiǎn)管理D.供應(yīng)商提供的原材料質(zhì)量不合格E.財(cái)務(wù)部門內(nèi)部控制失效答案：ABCE解析：內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)是指源于組織內(nèi)部的因素，組織對(duì)其有較高的控制力。關(guān)鍵員工的離職（A）可能導(dǎo)致知識(shí)斷層和運(yùn)營不穩(wěn)定；內(nèi)部信息系統(tǒng)安全漏洞（B）可能被利用導(dǎo)致數(shù)據(jù)泄露或系統(tǒng)癱瘓；組織文化如果不支持風(fēng)險(xiǎn)管理（C），可能導(dǎo)致員工忽視風(fēng)險(xiǎn)、不報(bào)告問題；財(cái)務(wù)部門內(nèi)部控制失效（E）可能導(dǎo)致資金損失或舞弊行為。這些都是組織內(nèi)部可以識(shí)別、管理和改進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)來源。選項(xiàng)D“供應(yīng)商提供的原材料質(zhì)量不合格”屬于組織外部風(fēng)險(xiǎn)因素，是供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)的一部分。16.風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃通常應(yīng)包含哪些核心要素？（）A.風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)與職責(zé)分工B.風(fēng)險(xiǎn)管理的基本原則和方法論C.風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)容忍度的定義D.風(fēng)險(xiǎn)類別和風(fēng)險(xiǎn)排序標(biāo)準(zhǔn)E.風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的頻率和格式答案：ABCDE解析：一個(gè)完善的風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃是指導(dǎo)組織風(fēng)險(xiǎn)活動(dòng)的綱領(lǐng)性文件，通常應(yīng)包含一系列核心要素。明確由誰負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)及其職責(zé)（A）；闡述組織在風(fēng)險(xiǎn)管理中遵循的基本理念、采用的方法和工具（B）；定義組織整體愿意接受的風(fēng)險(xiǎn)水平和具體的可接受范圍（C）；對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類，并建立評(píng)估和排序風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)則（D）；規(guī)定如何、何時(shí)以及以何種形式溝通和報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)信息（包括報(bào)告頻率、內(nèi)容、對(duì)象等）（E）。這些要素共同構(gòu)成了風(fēng)險(xiǎn)管理的框架。17.風(fēng)險(xiǎn)溝通的有效性體現(xiàn)在哪些方面？（）A.風(fēng)險(xiǎn)信息能夠被準(zhǔn)確、及時(shí)地傳遞給相關(guān)方B.利益相關(guān)者能夠理解所溝通的風(fēng)險(xiǎn)信息C.溝通能夠促進(jìn)利益相關(guān)者參與風(fēng)險(xiǎn)管理D.溝通渠道能夠確保信息單向傳遞E.溝通能夠收集到利益相關(guān)者的反饋意見答案：ABCE解析：有效的風(fēng)險(xiǎn)溝通是風(fēng)險(xiǎn)管理成功的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，其有效性體現(xiàn)在多個(gè)方面。首先，風(fēng)險(xiǎn)信息需要準(zhǔn)確、及時(shí)地傳遞給需要了解這些信息的相關(guān)方（A）。其次，溝通必須確保接收方能夠理解信息的含義（B）。更重要的是，有效的溝通能夠激發(fā)利益相關(guān)者的興趣，鼓勵(lì)他們參與到風(fēng)險(xiǎn)管理的過程中來，提供信息、參與決策（C）。溝通應(yīng)建立雙向交流的渠道，以便收集利益相關(guān)者的反饋、疑問和建議，從而不斷改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)溝通和管理（E）。選項(xiàng)D“確保信息單向傳遞”與有效溝通的目標(biāo)相悖，有效溝通強(qiáng)調(diào)互動(dòng)和理解。18.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移策略常用的方法有哪些？（）A.購買保險(xiǎn)B.簽訂外包合同C.將風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任轉(zhuǎn)移給分包商D.制定應(yīng)急計(jì)劃E.內(nèi)部建立風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金答案：ABC解析：風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指將風(fēng)險(xiǎn)的部分或全部后果轉(zhuǎn)移給第三方承擔(dān)。常用的轉(zhuǎn)移方法包括：購買保險(xiǎn)（A），將財(cái)務(wù)損失轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)公司；通過簽訂合同（如外包合同、租賃合同等）（B），將部分運(yùn)營活動(dòng)及相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給合同另一方；在項(xiàng)目或工程中，將部分風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任通過合同條款轉(zhuǎn)移給分包商（C）。制定應(yīng)急計(jì)劃（D）是風(fēng)險(xiǎn)減輕或準(zhǔn)備的一部分，目的是在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)減少損失，而不是轉(zhuǎn)移責(zé)任。內(nèi)部建立風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金（E）是風(fēng)險(xiǎn)自留的一種財(cái)務(wù)安排，目的是在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)自行承擔(dān)損失。因此，ABC屬于風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移方法。19.風(fēng)險(xiǎn)自留作為一種策略，通常適用于哪些情況？（）A.風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性很低B.風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性很高但影響程度很小C.風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性很高且影響程度很大，但組織資源有限，無法有效控制或轉(zhuǎn)移D.組織有足夠的資源來承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)可能造成的損失E.法律法規(guī)強(qiáng)制要求轉(zhuǎn)移的風(fēng)險(xiǎn)答案：ACD解析：風(fēng)險(xiǎn)自留是指組織在識(shí)別和評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)后，決定不采取其他應(yīng)對(duì)措施，而是自行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)可能帶來的后果。通常，組織會(huì)選擇自留風(fēng)險(xiǎn)的情況包括：風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性很低（A），導(dǎo)致采取預(yù)防措施的成本過高不成比例；風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性很高，但影響程度很小，組織可以承受（B選項(xiàng)雖然描述了情況，但通常自留的重點(diǎn)在C和D）；風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性很高且影響程度很大，組織雖然知道風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重，但由于資源限制等原因，無法通過有效的控制措施將其降低到可接受水平，或者無法通過購買保險(xiǎn)等方式轉(zhuǎn)移，此時(shí)可能選擇接受（C）。同時(shí)，組織必須評(píng)估自己是否有足夠的資源（財(cái)務(wù)、人力、時(shí)間等）（D）來應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)的損失。選項(xiàng)E是風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的情境，而非自留。20.提高組織整體風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)有哪些重要意義？（）A.促進(jìn)全員參與風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和管理B.降低因風(fēng)險(xiǎn)事件造成的損失C.改善組織的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)效率D.增強(qiáng)組織的風(fēng)險(xiǎn)適應(yīng)能力E.使風(fēng)險(xiǎn)管理成為組織的日常工作習(xí)慣答案：ABCDE解析：提高組織整體風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)具有多方面的重要意義。首先，能夠使更多員工認(rèn)識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)的存在和影響，主動(dòng)參與到風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、報(bào)告和管理的過程中來（A）。其次，意識(shí)的提升有助于組織更早地發(fā)現(xiàn)和應(yīng)對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)，從而顯著降低實(shí)際發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)事件所帶來的損失（B）。當(dāng)員工都具備風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施更容易得到執(zhí)行，組織的風(fēng)險(xiǎn)管理效率會(huì)得到改善（C）。風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)強(qiáng)的組織能更靈活地應(yīng)對(duì)環(huán)境變化和突發(fā)風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)其適應(yīng)能力（D）。最終，風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)的內(nèi)化會(huì)逐漸形成一種習(xí)慣，使風(fēng)險(xiǎn)管理成為組織日常運(yùn)營的一部分（E）。三、判斷題1.風(fēng)險(xiǎn)管理只適用于大型企業(yè)，中小企業(yè)由于資源有限，不需要進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理。（）答案：錯(cuò)誤解析：風(fēng)險(xiǎn)管理并非大型企業(yè)的專利，中小企業(yè)同樣面臨各種風(fēng)險(xiǎn)，如市場(chǎng)變化、競(jìng)爭(zhēng)加劇、運(yùn)營中斷、財(cái)務(wù)困難等。風(fēng)險(xiǎn)管理可以幫助中小企業(yè)識(shí)別潛在威脅，制定應(yīng)對(duì)策略，提高生存能力和競(jìng)爭(zhēng)力。雖然中小企業(yè)資源有限，但可以采用適合自身規(guī)模和特點(diǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理方法，例如關(guān)注關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)、簡(jiǎn)化流程、利用外部資源等。忽視風(fēng)險(xiǎn)管理可能使中小企業(yè)在風(fēng)險(xiǎn)來臨時(shí)措手不及，導(dǎo)致嚴(yán)重后果。因此，題目表述錯(cuò)誤。2.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別階段的主要任務(wù)是評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度。（）答案：錯(cuò)誤解析：風(fēng)險(xiǎn)管理流程通常包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控等階段。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別階段的核心任務(wù)是找出所有可能影響組織目標(biāo)的潛在風(fēng)險(xiǎn)因素，即“是什么風(fēng)險(xiǎn)”。而評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度屬于風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估階段的工作。只有先識(shí)別出風(fēng)險(xiǎn)，才能對(duì)其進(jìn)行分析和評(píng)估。因此，題目表述錯(cuò)誤。3.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避是指采取措施降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性。（）答案：錯(cuò)誤解析：風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避是指通過停止進(jìn)行導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)的活動(dòng)或改變運(yùn)營方式來完全消除風(fēng)險(xiǎn)或其發(fā)生的可能性。它是一種極端的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，旨在將風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率降至零。采取措施降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性屬于風(fēng)險(xiǎn)減輕（或風(fēng)險(xiǎn)降低）策略。因此，題目表述錯(cuò)誤。4.購買保險(xiǎn)是一種風(fēng)險(xiǎn)自留策略。（）答案：錯(cuò)誤解析：購買保險(xiǎn)是將風(fēng)險(xiǎn)的部分或全部財(cái)務(wù)后果轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)公司承擔(dān)的一種方式，屬于風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移策略。風(fēng)險(xiǎn)自留是指組織自行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)可能帶來的損失，通常包括風(fēng)險(xiǎn)接受和建立風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金等形式。因此，題目表述錯(cuò)誤。5.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控是風(fēng)險(xiǎn)管理流程中最后的一個(gè)環(huán)節(jié)。（）答案：錯(cuò)誤解析：風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)持續(xù)循環(huán)的過程，而非一次性活動(dòng)。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控貫穿于風(fēng)險(xiǎn)管理的整個(gè)周期，甚至在風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃實(shí)施之前就開始進(jìn)行初步的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和監(jiān)控。它是一個(gè)持續(xù)跟蹤、評(píng)估和調(diào)整的過程，確保風(fēng)險(xiǎn)管理措施有效，并及時(shí)應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)變化。因此，題目表述錯(cuò)誤。6.內(nèi)部控制措施屬于風(fēng)險(xiǎn)減輕策略的一種具體形式。（）答案：正確解析：風(fēng)險(xiǎn)減輕（或風(fēng)險(xiǎn)降低）策略是指采取措施降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性或降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后的影響程度。內(nèi)部控制措施，如授權(quán)審批、職責(zé)分離、憑證記錄、實(shí)物控制等，旨在規(guī)范組織內(nèi)部操作，防止錯(cuò)誤和舞弊，從而降低運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等。這些措施直接作用于風(fēng)險(xiǎn)因素或風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的條件，屬于風(fēng)險(xiǎn)減輕策略的具體應(yīng)用。因此，題目表述正確。7.風(fēng)險(xiǎn)偏好是指組織愿意承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)類型。（）答案：錯(cuò)誤解析：風(fēng)險(xiǎn)偏好是指組織在風(fēng)險(xiǎn)管理中所愿意接受的風(fēng)險(xiǎn)水平或范圍，通常以定性的描述（如高、中、低）或定量的指標(biāo)（如可接受的財(cái)務(wù)損失上限）來表示。它關(guān)注的是風(fēng)險(xiǎn)的可接受程度，而不是愿意承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)類型。組織可能會(huì)對(duì)不同類型的風(fēng)險(xiǎn)持有不同的偏好，但風(fēng)險(xiǎn)偏好本身描述的是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)整體的可接受界限。因此，題目表述錯(cuò)誤。8.風(fēng)險(xiǎn)溝通僅指向組織內(nèi)部進(jìn)行信息傳遞。（）答案：錯(cuò)誤解析：風(fēng)險(xiǎn)溝通是指組織與內(nèi)部員工、外部利益相關(guān)者（如客戶、供應(yīng)商、投資者、監(jiān)管機(jī)構(gòu)、社區(qū)等）之間