銀行票據(jù)業(yè)務(wù)操作2025年重點(diǎn)匯編試卷（含答案）考試時(shí)間：______分鐘總分：______分姓名：______一、選擇題（請(qǐng)將正確選項(xiàng)的代表字母填入括號(hào)內(nèi)）1.根據(jù)中國(guó)人民銀行票據(jù)管理辦法，下列哪種票據(jù)出票后可以由出票人自由撤銷？（）A.匯票B.本票C.支票D.以上均不可2.銀行承兌匯票的承兌銀行，對(duì)于匯票的付款責(zé)任，屬于（）。A.債權(quán)人B.債務(wù)人C.保證人D.中介人3.企業(yè)持未到期的商業(yè)匯票向銀行申請(qǐng)貼現(xiàn)，銀行扣除的貼現(xiàn)息主要基于（）。A.匯票的票面金額B.貼現(xiàn)銀行的資本金C.貼現(xiàn)申請(qǐng)企業(yè)的信用評(píng)級(jí)D.市場(chǎng)存款利率4.票據(jù)貼現(xiàn)率通常由（）決定。A.出票人B.承兌人C.貼現(xiàn)申請(qǐng)人D.貼現(xiàn)銀行5.持票人為了將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給他人，或者將一定的票據(jù)權(quán)利授予他人行使，在票據(jù)背面或者粘單上記載有關(guān)事項(xiàng)并簽名或蓋章的行為是（）。A.保證B.背書(shū)C.付款D.承兌6.背書(shū)必須記載被背書(shū)人名稱，否則背書(shū)無(wú)效。這是背書(shū)行為的（）原則要求。A.必須記載B.自由轉(zhuǎn)讓C.非轉(zhuǎn)讓即無(wú)效D.不得附有條件7.票據(jù)喪失后，持票人首先應(yīng)采取的措施是（）。A.向付款人請(qǐng)求付款B.向法院提起訴訟C.向出票人請(qǐng)求補(bǔ)償D.向承兌人申請(qǐng)掛失止付8.銀行在審核票據(jù)貼現(xiàn)申請(qǐng)時(shí)，首要關(guān)注的是（）。A.票據(jù)的流轉(zhuǎn)次數(shù)B.貼現(xiàn)申請(qǐng)人的盈利能力C.匯票的真實(shí)性和完整性D.貼現(xiàn)利率的高低9.以下關(guān)于電子票據(jù)說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A.電子票據(jù)具有與紙質(zhì)票據(jù)同等的法律效力B.電子票據(jù)可以通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)進(jìn)行流轉(zhuǎn)C.電子票據(jù)的簽章可以使用符合要求的電子簽名D.電子票據(jù)的保管不需要遵循相應(yīng)的技術(shù)安全規(guī)范10.根據(jù)《票據(jù)法》規(guī)定，支票的提示付款期限是自出票日起（）。A.3個(gè)月B.6個(gè)月C.1年D.2年二、判斷題（請(qǐng)將“正確”或“錯(cuò)誤”填入括號(hào)內(nèi)）1.銀行匯票適用于國(guó)內(nèi)各種款項(xiàng)的結(jié)算，既可以用于轉(zhuǎn)賬，也可以用于支取現(xiàn)金。（）2.商業(yè)匯票按出票人的不同，可以分為商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票。（）3.票據(jù)的出票行為是創(chuàng)設(shè)票據(jù)權(quán)利的行為。（）4.背書(shū)人在票據(jù)上記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣，其后手再背書(shū)轉(zhuǎn)讓的，原背書(shū)人對(duì)后手的背書(shū)行為不承擔(dān)保證責(zé)任。（）5.匯票未按照規(guī)定期限提示付款的，持票人喪失對(duì)其前手的追索權(quán)。（）6.票據(jù)的保證人應(yīng)當(dāng)與被保證人對(duì)持票人承擔(dān)連帶責(zé)任。（）7.銀行可以通過(guò)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)將持有的未到期票據(jù)提前變現(xiàn)，獲得流動(dòng)性支持。（）8.票據(jù)詐騙罪和金融憑證詐騙罪都屬于破壞金融管理秩序罪。（）9.2025年，監(jiān)管部門鼓勵(lì)銀行拓展綠色票據(jù)業(yè)務(wù)，支持綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展。（）10.企業(yè)申請(qǐng)票據(jù)貼現(xiàn)，必須提供真實(shí)的交易背景和有效的商業(yè)單據(jù)。（）三、填空題（請(qǐng)將正確答案填入橫線上）1.票據(jù)是一種無(wú)因證券，票據(jù)的持有人行使票據(jù)權(quán)利時(shí)，無(wú)需證明其取得票據(jù)的原因。2.票據(jù)貼現(xiàn)是持票人為了獲取資金，將未到期的已承兌票據(jù)，背書(shū)轉(zhuǎn)讓給銀行，由銀行扣除貼現(xiàn)息后，將余額支付給持票人的行為。3.票據(jù)的喪失分為遺失和被盜兩種情況。4.銀行承兌匯票的承兌銀行是付款人，負(fù)有到期付款的責(zé)任。5.根據(jù)《電子商業(yè)匯票系統(tǒng)管理辦法》，電子商業(yè)匯票分為電票和信匯兩種。6.票據(jù)業(yè)務(wù)操作中，必須嚴(yán)格遵守“審慎經(jīng)營(yíng)”和“合規(guī)操作”的原則。7.供應(yīng)鏈票據(jù)是指由核心企業(yè)信用作為支撐，面向其上下游中小微企業(yè)開(kāi)出的，用于滿足鏈上企業(yè)貿(mào)易融資需求的票據(jù)。8.銀行在辦理票據(jù)業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)建立健全內(nèi)控制度，加強(qiáng)對(duì)票據(jù)的真實(shí)性、合規(guī)性審核。9.票據(jù)的付款期限，由票據(jù)當(dāng)事人協(xié)商確定，但最長(zhǎng)不得超過(guò)6個(gè)月。10.2025年，監(jiān)管部門重點(diǎn)推動(dòng)票據(jù)業(yè)務(wù)與產(chǎn)業(yè)鏈、供應(yīng)鏈金融的深度融合。四、簡(jiǎn)答題1.簡(jiǎn)述銀行在票據(jù)業(yè)務(wù)中可能面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)及其基本的防范措施。2.簡(jiǎn)述商業(yè)匯票貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)的區(qū)別。3.簡(jiǎn)述電子票據(jù)相較于紙質(zhì)票據(jù)的主要優(yōu)勢(shì)。4.在票據(jù)業(yè)務(wù)操作中，如何理解“票據(jù)的真實(shí)性”和“交易背景的真實(shí)性”？五、案例分析題某企業(yè)（貼現(xiàn)申請(qǐng)人）向銀行申請(qǐng)貼現(xiàn)一張出票日期為2025年5月1日、期限6個(gè)月、票面金額100萬(wàn)元、票面利率3%的商業(yè)承兌匯票。該匯票到期日為2025年11月1日。銀行經(jīng)審核，認(rèn)為該票據(jù)基本真實(shí)，但承兌人信用評(píng)級(jí)一般。2025年6月15日，銀行辦理了貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，貼現(xiàn)期為5個(gè)月，貼現(xiàn)率按市場(chǎng)報(bào)價(jià)4%計(jì)算。請(qǐng)計(jì)算：（1）該企業(yè)獲得的貼現(xiàn)金額是多少？（2）銀行通過(guò)此筆貼現(xiàn)業(yè)務(wù)賺取了多少貼現(xiàn)息？（注：計(jì)算中可忽略貼現(xiàn)日至匯票到期日的實(shí)際天數(shù)差異，按月計(jì)算。貼現(xiàn)息=票面金額×貼現(xiàn)率×貼現(xiàn)期）試卷答案一、選擇題1.C解析：支票屬于見(jiàn)票即付的票據(jù)，出票人可以在付款人（銀行）付款前將其撤銷；匯票和本票屬于委托證券或無(wú)因證券，出票行為一旦完成，票據(jù)即獨(dú)立于出票人的原因關(guān)系存在，出票人原則上不能撤銷。2.B解析：銀行承兌匯票的承兌行為是銀行承諾到期付款，這構(gòu)成了銀行對(duì)出票人或持票人的負(fù)債，因此承兌銀行承擔(dān)的是債務(wù)責(zé)任。3.A解析：貼現(xiàn)息是銀行購(gòu)買未到期票據(jù)而支付的代價(jià)，其計(jì)算基礎(chǔ)是票面金額，即銀行未來(lái)將要支付的金額。4.D解析：貼現(xiàn)率是在貼現(xiàn)市場(chǎng)上由供求關(guān)系和風(fēng)險(xiǎn)因素決定的，反映了資金的時(shí)間價(jià)值和票據(jù)的風(fēng)險(xiǎn)，主要由貼現(xiàn)銀行根據(jù)市場(chǎng)利率和票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)水平來(lái)確定。5.B解析：背書(shū)是票據(jù)行為的一種，其核心功能是轉(zhuǎn)讓票據(jù)權(quán)利。在票據(jù)背面或粘單上記載被背書(shū)人并簽名，是將票據(jù)權(quán)利依法轉(zhuǎn)移給被背書(shū)人的法律行為。6.A解析：背書(shū)必須記載被背書(shū)人名稱，這是法律規(guī)定的必須記載事項(xiàng)，缺少此項(xiàng)，背書(shū)行為不成立。7.D解析：票據(jù)喪失后，為防止票據(jù)被不法利用，持票人應(yīng)立即向承兌人或付款人（對(duì)于已承兌的匯票）申請(qǐng)掛失止付，這是最優(yōu)先采取的措施，之后可考慮其他法律手段。8.C解析：銀行辦理票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，首要的是確保票據(jù)本身的真實(shí)、合法、完整，防止欺詐風(fēng)險(xiǎn)，因此對(duì)票據(jù)的審核是首要環(huán)節(jié)。9.D解析：電子票據(jù)的保管同樣需要遵循嚴(yán)格的技術(shù)安全規(guī)范，如系統(tǒng)安全、數(shù)據(jù)備份、訪問(wèn)控制等，以確保電子票據(jù)的真實(shí)性、完整性和不可篡改性。10.A解析：根據(jù)《票據(jù)法》規(guī)定，支票的提示付款期限自出票日起10日。二、判斷題1.正確解析：銀行匯票根據(jù)是否允許提取現(xiàn)金分為現(xiàn)金銀行匯票和轉(zhuǎn)賬銀行匯票，因此既可以轉(zhuǎn)賬也可以支取現(xiàn)金（僅限于現(xiàn)金銀行匯票）。2.正確解析：商業(yè)匯票根據(jù)承兌人的不同分為商業(yè)承兌匯票（由銀行以外的企業(yè)、事業(yè)單位等承兌）和銀行承兌匯票（由銀行承兌）。3.正確解析：出票是票據(jù)的創(chuàng)設(shè)行為，通過(guò)出票行為，票據(jù)權(quán)利在持票人手中產(chǎn)生。4.正確解析：背書(shū)人在票據(jù)上記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣，表明其不再擔(dān)保后續(xù)轉(zhuǎn)讓行為的效力，若后續(xù)持票人再行轉(zhuǎn)讓，原背書(shū)人對(duì)后手不承擔(dān)保證責(zé)任。5.錯(cuò)誤解析：匯票未按照規(guī)定期限提示付款的，持票人喪失的是對(duì)“前手”（不包括出票人）的追索權(quán)，對(duì)出票人仍可行使付款請(qǐng)求權(quán)，除非出票人也未在規(guī)定期限內(nèi)付款。6.正確解析：保證人承擔(dān)與被保證人相同的責(zé)任，即對(duì)持票人承擔(dān)連帶責(zé)任，持票人可以自由選擇向被保證人或保證人行使權(quán)利。7.正確解析：轉(zhuǎn)貼現(xiàn)是指金融機(jī)構(gòu)將持有的未到期票據(jù)轉(zhuǎn)讓給其他金融機(jī)構(gòu)的行為，目的是融通資金，是銀行間市場(chǎng)的重要工具。8.正確解析：票據(jù)詐騙罪和金融憑證詐騙罪都涉及偽造、變?cè)旖鹑谄弊C或利用真實(shí)票證騙取財(cái)物，屬于破壞金融管理秩序的犯罪行為。9.正確解析：發(fā)展綠色票據(jù)業(yè)務(wù)有助于引導(dǎo)金融資源流向綠色產(chǎn)業(yè)，支持可持續(xù)發(fā)展，符合當(dāng)前監(jiān)管政策導(dǎo)向。10.正確解析：根據(jù)票據(jù)法規(guī)定，申請(qǐng)貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)的，必須提供真實(shí)交易背景和有效的商業(yè)單據(jù)，以防范票據(jù)欺詐和信用風(fēng)險(xiǎn)。三、填空題1.票據(jù)2.背書(shū)轉(zhuǎn)讓給銀行3.遺失和被盜4.付款人5.電票6.審慎經(jīng)營(yíng)和合規(guī)操作7.上下游中小微企業(yè)8.真實(shí)性、合規(guī)性9.票據(jù)當(dāng)事人和6個(gè)月10.產(chǎn)業(yè)鏈、供應(yīng)鏈金融四、簡(jiǎn)答題1.簡(jiǎn)述銀行在票據(jù)業(yè)務(wù)中可能面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)及其基本的防范措施。答：銀行在票據(jù)業(yè)務(wù)中可能面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)包括：（1）信用風(fēng)險(xiǎn)：交易對(duì)手（出票人、承兌人）違約，無(wú)法按時(shí)付款或承兌，導(dǎo)致銀行資金損失。防范措施：嚴(yán)格審查交易背景和申請(qǐng)人資信狀況，利用征信系統(tǒng)查詢，合理確定授信額度，必要時(shí)要求擔(dān)保。（2）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)：因大量持有未到期票據(jù)，在資金緊張時(shí)難以快速變現(xiàn)。防范措施：合理控制票據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)模，優(yōu)化票據(jù)結(jié)構(gòu)，積極通過(guò)貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)等渠道管理流動(dòng)性。（3）操作風(fēng)險(xiǎn)：因內(nèi)部流程不完善、人員失誤、系統(tǒng)故障等導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。防范措施：建立健全內(nèi)控制度，明確崗位職責(zé)，加強(qiáng)人員培訓(xùn)，完善業(yè)務(wù)操作流程，運(yùn)用科技手段加強(qiáng)系統(tǒng)校驗(yàn)和控制。（4）法律風(fēng)險(xiǎn)：因?qū)Ψㄒ?guī)理解不到位、業(yè)務(wù)操作不合規(guī)等引發(fā)的訴訟或處罰風(fēng)險(xiǎn)。防范措施：加強(qiáng)法律知識(shí)學(xué)習(xí)，確保業(yè)務(wù)操作符合法律法規(guī)要求，聘請(qǐng)法律顧問(wèn)提供支持。（5）欺詐風(fēng)險(xiǎn)：偽造、變?cè)炱睋?jù)或利用票據(jù)進(jìn)行詐騙活動(dòng)。防范措施：加強(qiáng)票據(jù)真?zhèn)舞b別能力，利用科技手段進(jìn)行特征識(shí)別和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，嚴(yán)格審核背書(shū)連續(xù)性。（6）利率風(fēng)險(xiǎn)：市場(chǎng)利率變動(dòng)導(dǎo)致票據(jù)收益不確定。防范措施：合理確定貼現(xiàn)利率，運(yùn)用利率衍生品等工具進(jìn)行管理。2.簡(jiǎn)述商業(yè)匯票貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)的區(qū)別。答：商業(yè)匯票貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)都是票據(jù)融資行為，但主體和性質(zhì)有所不同：（1）貼現(xiàn)：指持票人（通常是收款人）將未到期的商業(yè)匯票轉(zhuǎn)讓給銀行，銀行扣除貼現(xiàn)息后，將余額支付給持票人。貼現(xiàn)銀行是票據(jù)的權(quán)利人，承擔(dān)到期收款的責(zé)任。（2）轉(zhuǎn)貼現(xiàn)：指金融機(jī)構(gòu)（銀行或非銀行金融機(jī)構(gòu)）將持有的未到期已貼現(xiàn)的票據(jù)，再轉(zhuǎn)讓給另一家金融機(jī)構(gòu)，目的是獲得短期資金。轉(zhuǎn)貼現(xiàn)的金融機(jī)構(gòu)是票據(jù)的權(quán)利人，也承擔(dān)到期收款責(zé)任。（3）再貼現(xiàn)：指金融機(jī)構(gòu)（通常是商業(yè)銀行）將持有的未到期已貼現(xiàn)的票據(jù)，向中央銀行申請(qǐng)貼現(xiàn)。再貼現(xiàn)是金融機(jī)構(gòu)獲得中央銀行資金的一種方式，中央銀行是購(gòu)買方，也是最終的資金提供者，并承擔(dān)最終的付款責(zé)任。再貼現(xiàn)利率通常由中央銀行制定，對(duì)整個(gè)市場(chǎng)的利率具有引導(dǎo)作用。3.簡(jiǎn)述電子票據(jù)相較于紙質(zhì)票據(jù)的主要優(yōu)勢(shì)。答：電子票據(jù)相較于紙質(zhì)票據(jù)的主要優(yōu)勢(shì)包括：（1）傳遞效率高，成本低：電子票據(jù)通過(guò)系統(tǒng)傳輸，無(wú)需物理郵寄，速度快，節(jié)省了郵寄費(fèi)用和人工成本。（2）保管安全，易于查找：電子票據(jù)存儲(chǔ)在電子系統(tǒng)內(nèi)，不易損壞、丟失，通過(guò)關(guān)鍵詞等可以方便快速地查詢。（3）流轉(zhuǎn)便捷，可追溯：電子票據(jù)可以通過(guò)系統(tǒng)進(jìn)行背書(shū)轉(zhuǎn)讓，流程簡(jiǎn)化，且每一次流轉(zhuǎn)記錄都被系統(tǒng)記錄，可追溯性強(qiáng)。（4）標(biāo)準(zhǔn)化程度高，易于統(tǒng)計(jì)：電子票據(jù)格式統(tǒng)一，便于系統(tǒng)處理和統(tǒng)計(jì)分析，有利于金融市場(chǎng)發(fā)展。（5）減少欺詐風(fēng)險(xiǎn)：電子票據(jù)的生成、流轉(zhuǎn)和簽章都有嚴(yán)格的技術(shù)控制，比紙質(zhì)票據(jù)更難偽造。4.在票據(jù)業(yè)務(wù)操作中，如何理解“票據(jù)的真實(shí)性”和“交易背景的真實(shí)性”？答：在票據(jù)業(yè)務(wù)操作中，“票據(jù)的真實(shí)性”和“交易背景的真實(shí)性”是緊密相連但有所區(qū)別的概念：（1）票據(jù)的真實(shí)性：主要指票據(jù)本身是依法簽發(fā)、有效存在的。包括：票據(jù)格式合規(guī)、簽章真實(shí)有效（符合規(guī)定）、沒(méi)有偽造、變?cè)?、涂改等情況、在法定期限內(nèi)、背書(shū)連續(xù)（除法律規(guī)定的特殊情況外）。票據(jù)的真實(shí)性是辦理票據(jù)業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)前提。（2）交易背景的真實(shí)性：主要指票據(jù)所依據(jù)的實(shí)體經(jīng)濟(jì)交易是真實(shí)發(fā)生的。包括：申請(qǐng)貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)的票據(jù)必須基于真實(shí)、合法的交易關(guān)系，并持有有效的商業(yè)單據(jù)（如發(fā)票、合同等）作為證明。交易背景的真實(shí)性是防范票據(jù)欺詐、判斷票據(jù)到期付款保障的重要依據(jù)，也是銀行進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。銀行在辦理票據(jù)業(yè)務(wù)時(shí)，必須同時(shí)審核票據(jù)的真實(shí)性和交易背景的真實(shí)性。只有兩者都滿足，才能