2025年國有企業(yè)監(jiān)事會管理辦法一、總則（一）為完善國有企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)，健全監(jiān)督機(jī)制，規(guī)范監(jiān)事會運(yùn)作，依據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》、《國有企業(yè)監(jiān)事會暫行條例》等法律法規(guī)及國家關(guān)于深化國有企業(yè)改革的有關(guān)政策精神，制定本辦法。（二）本辦法適用于國家出資的國有獨資公司、國有資本控股公司（以下統(tǒng)稱企業(yè)）監(jiān)事會的設(shè)立、職責(zé)、成員管理、工作程序及監(jiān)督保障等。（三）監(jiān)事會是企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)的重要組成部分，依法行使監(jiān)督權(quán)，對企業(yè)財務(wù)、董事及高級管理人員履職情況、國有資產(chǎn)保值增值狀況等進(jìn)行監(jiān)督檢查，維護(hù)出資人、企業(yè)及職工的合法權(quán)益。（四）監(jiān)事會工作遵循以下原則：1.依法監(jiān)督原則：嚴(yán)格依照國家法律法規(guī)和公司章程行使職權(quán)。2.獨立性原則：監(jiān)事會及其成員獨立履行職責(zé)，不受干預(yù)。3.客觀公正原則：以事實為依據(jù)，客觀、公正地作出評價和判斷。4.過程監(jiān)督與結(jié)果監(jiān)督相結(jié)合原則：既關(guān)注決策與執(zhí)行過程，也關(guān)注最終成效。5.協(xié)同高效原則：與企業(yè)內(nèi)部審計、紀(jì)檢監(jiān)察等部門形成監(jiān)督合力，提升監(jiān)督效能。二、監(jiān)事會組織與成員（一）企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照《公司法》等規(guī)定設(shè)立監(jiān)事會。國有獨資公司監(jiān)事會成員不得少于五人，由國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)（以下簡稱國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)）委派，并按照規(guī)定比例有職工代表參加。國有資本控股公司監(jiān)事會成員由股東（大）會選舉產(chǎn)生，其中職工代表的比例不得低于三分之一。（二）監(jiān)事會設(shè)主席一人，可以設(shè)副主席。監(jiān)事會主席和副主席由國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)從監(jiān)事會成員中指定（國有獨資公司），或由監(jiān)事會選舉產(chǎn)生（國有資本控股公司）。（三）監(jiān)事會成員（以下簡稱監(jiān)事）應(yīng)當(dāng)具備下列基本條件：1.具有良好的政治素質(zhì)和道德品行，堅持原則，廉潔自律，遵紀(jì)守法。2.熟悉企業(yè)經(jīng)營管理、財務(wù)、會計、審計、法律等專業(yè)知識，具備履行監(jiān)事職責(zé)所必需的專業(yè)能力和工作經(jīng)驗。3.具有與擔(dān)任監(jiān)事相適應(yīng)的工作閱歷和決策判斷能力。4.符合法律法規(guī)及國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他條件。（四）有下列情形之一的，不得擔(dān)任監(jiān)事：1.無民事行為能力或者限制民事行為能力。2.因貪污、賄賂、侵占財產(chǎn)、挪用財產(chǎn)或者破壞社會主義市場經(jīng)濟(jì)秩序被判處刑罰，執(zhí)行期滿未逾五年，或者因犯罪被剝奪政治權(quán)利，執(zhí)行期滿未逾五年。3.擔(dān)任破產(chǎn)清算的公司、企業(yè)的董事或者廠長、經(jīng)理，對該公司、企業(yè)的破產(chǎn)負(fù)有個人責(zé)任的，自該公司、企業(yè)破產(chǎn)清算完結(jié)之日起未逾三年。4.擔(dān)任因違法被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉的公司、企業(yè)的法定代表人，并負(fù)有個人責(zé)任的，自該公司、企業(yè)被吊銷營業(yè)執(zhí)照之日起未逾三年。5.個人所負(fù)數(shù)額較大的債務(wù)到期未清償。6.被有關(guān)主管機(jī)構(gòu)裁定為證券市場禁入者，尚在禁入期內(nèi)。7.法律、行政法規(guī)及國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他情形。（五）監(jiān)事每屆任期三年，任期屆滿，連選可以連任。監(jiān)事在任期屆滿前，不得無故解除其職務(wù)。國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)或股東（大）會按程序任免監(jiān)事。（六）監(jiān)事應(yīng)當(dāng)遵守忠實義務(wù)和勤勉義務(wù)，不得利用職權(quán)收受賄賂或者其他非法收入，不得侵占企業(yè)財產(chǎn)，不得泄露企業(yè)秘密。監(jiān)事執(zhí)行公司職務(wù)時違反法律、行政法規(guī)或者公司章程的規(guī)定，給公司造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。三、監(jiān)事會職責(zé)與權(quán)限（一）監(jiān)事會依法行使下列職權(quán)：1.檢查企業(yè)財務(wù)，查閱財務(wù)會計資料及與經(jīng)營管理活動有關(guān)的其他資料，驗證企業(yè)財務(wù)會計報告的真實性、合法性。2.對董事、高級管理人員執(zhí)行職務(wù)的行為進(jìn)行監(jiān)督，對違反法律、行政法規(guī)、公司章程或者股東（大）會決議的董事、高級管理人員提出罷免的建議。3.當(dāng)董事、高級管理人員的行為損害企業(yè)的利益時，要求董事、高級管理人員予以糾正。4.提議召開臨時股東（大）會會議，在董事會不履行《公司法》規(guī)定的召集和主持股東（大）會會議職責(zé)時召集和主持股東（大）會會議。5.向股東（大）會會議提出提案。6.依法對董事、高級管理人員提起訴訟。7.列席董事會會議，并對董事會決議事項提出質(zhì)詢或者建議。8.發(fā)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營情況異常，可以進(jìn)行調(diào)查；必要時，可以聘請會計師事務(wù)所等協(xié)助其工作，費用由企業(yè)承擔(dān)。9.法律法規(guī)及公司章程規(guī)定的其他職權(quán)。（二）監(jiān)事會重點監(jiān)督以下內(nèi)容：1.企業(yè)貫徹執(zhí)行國家法律法規(guī)和國資監(jiān)管政策情況。2.企業(yè)財務(wù)收支、資產(chǎn)質(zhì)量、資本運(yùn)營及效益的真實性、合法性。3.企業(yè)重大決策、重要人事任免、重大項目安排及大額度資金運(yùn)作（“三重一大”事項）的合規(guī)性與科學(xué)性。4.企業(yè)內(nèi)部控制的健全性和有效性，風(fēng)險管理體系的完善性。5.董事、高級管理人員履職的合規(guī)性、勤勉度及經(jīng)營業(yè)績。6.國有資產(chǎn)保值增值情況，防止國有資產(chǎn)流失的措施與成效。7.企業(yè)薪酬分配、職務(wù)消費等制度的執(zhí)行情況。8.職工合法權(quán)益保障情況。（三）監(jiān)事有權(quán)通過以下方式履行職責(zé)：1.出席監(jiān)事會會議、董事會會議、總經(jīng)理辦公會等重要會議。2.調(diào)閱企業(yè)財務(wù)報表、會計憑證、合同協(xié)議、會議紀(jì)要、內(nèi)部規(guī)章制度等文件資料。3.就特定事項詢問企業(yè)董事、高級管理人員及相關(guān)業(yè)務(wù)人員。4.對企業(yè)經(jīng)營管理活動進(jìn)行現(xiàn)場調(diào)查。5.根據(jù)監(jiān)督需要，要求企業(yè)相關(guān)職能部門或下屬單位報告情況。6.經(jīng)監(jiān)事會決議，聘請外部審計、評估、法律等專業(yè)機(jī)構(gòu)提供專業(yè)意見。四、監(jiān)事會工作程序（一）監(jiān)事會會議1.監(jiān)事會每六個月至少召開一次定期會議。經(jīng)監(jiān)事會主席、三分之一以上監(jiān)事提議，或應(yīng)國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求，可以召開臨時會議。2.監(jiān)事會會議由主席召集和主持；主席不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的，由副主席召集和主持；副主席不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的，由半數(shù)以上監(jiān)事共同推舉一名監(jiān)事召集和主持。3.召開監(jiān)事會會議，應(yīng)當(dāng)于會議召開十日前通知全體監(jiān)事。臨時會議可以另定通知方式和時限。4.監(jiān)事會會議應(yīng)當(dāng)有過半數(shù)的監(jiān)事出席方可舉行。監(jiān)事會決議應(yīng)當(dāng)經(jīng)全體監(jiān)事的過半數(shù)通過。監(jiān)事會表決實行一人一票。5.監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)對所議事項的決定作成會議記錄，出席會議的監(jiān)事應(yīng)當(dāng)在會議記錄上簽名。會議記錄應(yīng)妥善保管備查。（二）監(jiān)督檢查1.監(jiān)事會應(yīng)制定年度監(jiān)督檢查計劃，明確監(jiān)督重點、方式、時間安排和人員分工，報國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)備案。2.監(jiān)督檢查可以采取日常監(jiān)督與專項檢查相結(jié)合的方式。日常監(jiān)督主要通過列席會議、審閱報告、訪談了解等方式進(jìn)行。專項檢查針對特定事項或風(fēng)險領(lǐng)域進(jìn)行深入核查。3.進(jìn)行專項檢查時，應(yīng)制定檢查方案，明確檢查目標(biāo)、范圍、內(nèi)容、方法和步驟。檢查結(jié)束后，應(yīng)形成檢查報告，客觀反映情況，準(zhǔn)確界定問題，提出處理建議。4.監(jiān)事開展監(jiān)督檢查活動時，不得少于兩人，并應(yīng)出示有效身份證明或監(jiān)事會介紹信。企業(yè)相關(guān)人員應(yīng)當(dāng)予以配合，不得拒絕、隱匿、謊報。（三）報告制度1.監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)定期向國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)報告工作。年度監(jiān)督報告應(yīng)在會計年度結(jié)束后的四個月內(nèi)提交，全面反映年度監(jiān)督工作情況、發(fā)現(xiàn)的主要問題及處理建議。2.遇到企業(yè)可能發(fā)生重大資產(chǎn)損失、重大經(jīng)營風(fēng)險、董事及高級管理人員涉嫌嚴(yán)重違紀(jì)違法等緊急情況時，監(jiān)事會應(yīng)立即向國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)提交專項報告。3.監(jiān)事會根據(jù)監(jiān)督檢查結(jié)果，可以向企業(yè)董事會、高級管理人員發(fā)出《監(jiān)督檢查意見書》或《整改建議書》，明確存在的問題、整改要求及時限。企業(yè)應(yīng)在收到后認(rèn)真研究整改，并及時反饋整改情況。4.監(jiān)事會對企業(yè)董事、高級管理人員的履職評價意見，應(yīng)作為對其進(jìn)行考核、獎懲、任免的重要依據(jù)。五、監(jiān)事履職保障（一）企業(yè)應(yīng)當(dāng)為監(jiān)事會提供必要的辦公條件和經(jīng)費保障，確保監(jiān)事會獨立、有效地開展工作。監(jiān)事會工作經(jīng)費應(yīng)納入企業(yè)年度預(yù)算，?？顚Ｓ谩＃ǘ┢髽I(yè)董事會、高級管理人員應(yīng)當(dāng)支持、配合監(jiān)事會依法履行職責(zé)，自覺接受監(jiān)督。不得干預(yù)、阻礙監(jiān)事會及其監(jiān)事正常行使職權(quán)。（三）監(jiān)事為履行職責(zé)所支出的合理費用，由企業(yè)承擔(dān)。（四）監(jiān)事依法履行職責(zé)時，其人身安全、合法權(quán)益受法律保護(hù)。任何組織和個人不得對依法履職的監(jiān)事進(jìn)行打擊報復(fù)。（五）國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)對監(jiān)事會的業(yè)務(wù)指導(dǎo)和培訓(xùn)，提升監(jiān)事的專業(yè)素養(yǎng)和履職能力。六、考核與責(zé)任追究（一）國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)對監(jiān)事會及其成員進(jìn)行履職考核?？己藘?nèi)容包括監(jiān)督職責(zé)履行情況、發(fā)現(xiàn)問題的能力與深度、監(jiān)督建議的質(zhì)量與效果、工作規(guī)范性與紀(jì)律性等。（二）對忠實勤勉、業(yè)績突出的監(jiān)事，給予通報表揚(yáng)等精神或物質(zhì)獎勵。（三）監(jiān)事有下列行為之一的，視情節(jié)輕重，由國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)或相關(guān)機(jī)構(gòu)依法依規(guī)給予談話提醒、批評教育、責(zé)令檢查、誡勉等處理；構(gòu)成違紀(jì)違法的，移送有關(guān)部門處理；給企業(yè)造成損失的，依法承擔(dān)賠償責(zé)任：1.未能勤勉盡責(zé)，對應(yīng)當(dāng)發(fā)現(xiàn)的問題未能及時發(fā)現(xiàn)，或發(fā)現(xiàn)后未及時報告，造成不良后果的。2.在履行職責(zé)中，有濫用職權(quán)、玩忽職守、徇私舞弊等行為的。3.泄露國家秘密、企業(yè)商業(yè)秘密或者監(jiān)督工作秘密的。4.違反規(guī)定接受企業(yè)饋贈、報酬、福利待遇，或者在企業(yè)報銷應(yīng)由個人承擔(dān)費用的。5.違反回避規(guī)定，參與可能影響公正執(zhí)行公務(wù)活動的。6.無正當(dāng)理由，連續(xù)多次不參加監(jiān)事會會議或不履行監(jiān)事職責(zé)的。7.其他違反法律法規(guī)、本辦法及國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)相關(guān)規(guī)定的行為。（四）企業(yè)董事會、高級管理人員及相關(guān)人員阻礙、干擾監(jiān)事會依法履職，或者對監(jiān)事進(jìn)行打擊報復(fù)的，由國資監(jiān)管機(jī)