合同審核流程標(biāo)準(zhǔn)化管理模板一、適用場景與業(yè)務(wù)范圍日常業(yè)務(wù)簽約：各部門在對外簽訂合同時(shí)需通過本流程完成多環(huán)節(jié)審核，保證合同內(nèi)容合規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)可控；跨部門協(xié)作審核：涉及多部門權(quán)責(zé)的合同（如采購合同需法務(wù)、財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)部門共同審核），通過標(biāo)準(zhǔn)化流程明確分工、高效協(xié)同；風(fēng)險(xiǎn)控制節(jié)點(diǎn)：對合同主體資質(zhì)、核心條款、法律風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)合規(guī)性等進(jìn)行重點(diǎn)把控，避免因條款疏漏導(dǎo)致企業(yè)損失；合同歸檔管理：審核完成后的合同文本及審核記錄，通過模板實(shí)現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)化歸檔，便于后續(xù)查閱與追溯。二、標(biāo)準(zhǔn)化操作流程詳解合同審核流程分為“發(fā)起申請→初步審核→法務(wù)審核→財(cái)務(wù)審核→業(yè)務(wù)終審→簽署歸檔”六個環(huán)節(jié)，各環(huán)節(jié)責(zé)任部門、操作內(nèi)容及輸出成果（一）合同發(fā)起與資料提交責(zé)任部門：業(yè)務(wù)發(fā)起部門（如采購部、銷售部、行政部等）操作內(nèi)容：業(yè)務(wù)部門根據(jù)合作需求，擬定合同初稿，并收集合作方主體資格證明材料（如營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、法定代表人證件號碼明、授權(quán)委托書等，若為特殊行業(yè)還需提供資質(zhì)許可證）；填寫《合同審核申請表》（見模板一），注明合同基本信息（合同名稱、編號、簽約主體、金額、履行期限、核心合作內(nèi)容等）、發(fā)起部門、聯(lián)系人及聯(lián)系方式，并附合同初稿及附件材料；將《合同審核申請表》、合同初稿及附件材料提交至法務(wù)部門（或合同管理部門）發(fā)起審核流程。輸出成果：《合同審核申請表》、合同初稿、合作方主體資格證明材料。（二）初步審核（形式與內(nèi)容完整性審查）責(zé)任部門：法務(wù)部門（或合同管理部門）操作內(nèi)容：審查申請材料完整性：檢查《合同審核申請表》是否填寫完整，合同初稿是否包含核心條款（如簽約主體、標(biāo)的、數(shù)量、質(zhì)量、價(jià)款、履行期限、違約責(zé)任、爭議解決方式等），附件材料是否齊全；審查合同文本規(guī)范性：檢查合同文本是否清晰、無涂改，關(guān)鍵信息（如金額、日期、簽約方名稱）是否準(zhǔn)確無誤，合同編號是否符合企業(yè)編碼規(guī)則；審查主體資格基本要素：核對合作方名稱、統(tǒng)一社會信用代碼等信息與營業(yè)執(zhí)照是否一致，授權(quán)委托書是否載明授權(quán)范圍、授權(quán)期限及委托人身份信息。若材料不完整或格式不規(guī)范，應(yīng)在1個工作日內(nèi)退回業(yè)務(wù)部門補(bǔ)充修改；若符合要求，則流轉(zhuǎn)至下一環(huán)節(jié)（法務(wù)實(shí)質(zhì)性審核）。輸出成果：初步審核意見（通過/退回修改說明）、流轉(zhuǎn)至法務(wù)實(shí)質(zhì)性審核的材料。（三）法務(wù)實(shí)質(zhì)性審核（法律風(fēng)險(xiǎn)與合規(guī)性審查）責(zé)任部門：法務(wù)部門操作內(nèi)容：主體資格審查：核查合作方是否為合法存續(xù)的企業(yè)，是否具備履行合同所需的資質(zhì)（如安全生產(chǎn)許可證、醫(yī)療器械經(jīng)營許可證等），有無被吊銷營業(yè)執(zhí)照、被列入經(jīng)營異常名錄等風(fēng)險(xiǎn)；核心條款合規(guī)性審查：標(biāo)的物/服務(wù)描述是否明確，避免模糊表述（如“相關(guān)產(chǎn)品”“satisfactoryquality”等）；價(jià)款及支付方式是否清晰（含金額、幣種、賬戶信息、支付節(jié)點(diǎn)、票據(jù)類型等）；履行期限、地點(diǎn)、方式是否具體，避免約定不明導(dǎo)致爭議；違約責(zé)任是否對等，違約金/賠償金計(jì)算方式是否合理，是否符合《民法典》關(guān)于違約責(zé)任的規(guī)定；爭議解決方式是否明確（約定訴訟或仲裁，明確管轄法院/仲裁機(jī)構(gòu)）；知識產(chǎn)權(quán)、保密、不可抗力等特殊條款是否符合行業(yè)慣例及企業(yè)內(nèi)部制度。法律風(fēng)險(xiǎn)評估：識別合同潛在法律風(fēng)險(xiǎn)（如格式條款無效風(fēng)險(xiǎn)、侵權(quán)風(fēng)險(xiǎn)、管轄不利風(fēng)險(xiǎn)等），并提出修改建議；出具《法務(wù)審核意見表》（見模板二），明確“審核通過”“修改后通過”或“不予通過”的結(jié)論，并對需修改條款逐條說明理由及修改建議。輸出成果：《法務(wù)審核意見表》、修改后的合同文本（如需修改）。（四）財(cái)務(wù)審核（財(cái)務(wù)合規(guī)與資金風(fēng)險(xiǎn)審查）責(zé)任部門：財(cái)務(wù)部門操作內(nèi)容：資金安排合理性審查：核對合同金額是否符合預(yù)算審批流程，價(jià)款構(gòu)成（如含稅價(jià)、不含稅價(jià)、附加費(fèi)用等）是否清晰，支付節(jié)點(diǎn)與業(yè)務(wù)進(jìn)度是否匹配；稅務(wù)合規(guī)性審查：檢查發(fā)票類型（如增值稅專用發(fā)票/普通發(fā)票）是否符合稅務(wù)規(guī)定，稅率適用是否正確，價(jià)稅分離是否合規(guī)；財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)審查：評估付款方的支付能力，對大額合同或長期合作合同，可要求對方提供近期財(cái)務(wù)報(bào)表或資信證明；成本與效益分析：對采購類合同，審查價(jià)格是否公允，是否低于市場均價(jià)（需提供比價(jià)依據(jù)）；對銷售類合同，審查收入確認(rèn)是否符合會計(jì)準(zhǔn)則；出具《財(cái)務(wù)審核意見表》（見模板三），明確審核意見，重點(diǎn)關(guān)注資金安全、稅務(wù)合規(guī)及成本控制。輸出成果：《財(cái)務(wù)審核意見表》、財(cái)務(wù)相關(guān)補(bǔ)充材料（如比價(jià)記錄、預(yù)算審批表）。（五）業(yè)務(wù)終審（業(yè)務(wù)目標(biāo)與權(quán)責(zé)確認(rèn)）責(zé)任部門：業(yè)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)/總經(jīng)理操作內(nèi)容：綜合法務(wù)、財(cái)務(wù)部門的審核意見，結(jié)合業(yè)務(wù)目標(biāo)，對合同整體條款進(jìn)行最終確認(rèn)；審查合同內(nèi)容是否與業(yè)務(wù)談判結(jié)果一致，雙方權(quán)利義務(wù)是否對等，是否滿足企業(yè)戰(zhàn)略或業(yè)務(wù)發(fā)展需求；審批合同簽署權(quán)限：根據(jù)企業(yè)《合同管理辦法》，判斷合同是否需提交更高層級領(lǐng)導(dǎo)審批（如重大合同、金額超過一定標(biāo)準(zhǔn)的合同）；在《業(yè)務(wù)終審審批表》（見模板四）中簽署“同意簽署”“修改后同意簽署”或“不同意簽署”的明確意見。輸出成果：《業(yè)務(wù)終審審批表》、最終版合同文本。（六）合同簽署與歸檔責(zé)任部門：業(yè)務(wù)部門、行政部（或檔案管理部門）操作內(nèi)容：合同簽署：業(yè)務(wù)部門根據(jù)終審意見完成合同文本修改后，按審批權(quán)限由法定代表人或授權(quán)代表簽字并加蓋企業(yè)公章；合作方合同文本需保證簽字、蓋章真實(shí)有效，必要時(shí)可要求對方提供簽字人授權(quán)委托書；文本分發(fā)：簽署完成后，業(yè)務(wù)部門留存合同原件至少2份（企業(yè)存檔1份，對方留存1份），若涉及多個部門履行，可向相關(guān)部門提供復(fù)印件并注明“僅限業(yè)務(wù)使用”；歸檔管理：業(yè)務(wù)部門在合同簽署后3個工作日內(nèi)，將合同原件、審核過程中形成的《合同審核申請表》《法務(wù)審核意見表》《財(cái)務(wù)審核意見表》《業(yè)務(wù)終審審批表》等材料整理成冊，提交至行政部（或檔案管理部門）歸檔；行政部對合同進(jìn)行統(tǒng)一編號、登記，錄入合同管理系統(tǒng)（如有），并保證檔案存放安全、查閱便捷。輸出成果：簽署完成的合同原件、完整審核材料歸檔記錄。三、核心流程表單模板模板一：合同審核申請表合同名稱合同編號簽約主體（甲方）簽約主體（乙方）合同金額人民幣（大寫）：元（小寫）：元履行期限自年月日至年月日核心合作內(nèi)容（簡要描述合同主要標(biāo)的、服務(wù)范圍等，可附頁）附件材料清單□合同初稿□營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件□授權(quán)委托書□資質(zhì)證明□其他：發(fā)起部門聯(lián)系人聯(lián)系方式提交日期年月日部門負(fù)責(zé)人意見簽字：日期：年月日模板二：法務(wù)審核意見表合同編號審核環(huán)節(jié)法務(wù)實(shí)質(zhì)性審核審核人審核日期年月日審核要點(diǎn)審核意見修改建議主體資格核心條款完整性法律合規(guī)性違約責(zé)任爭議解決其他風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)綜合審核結(jié)論□審核通過□修改后通過□不予通過法務(wù)負(fù)責(zé)人簽字日期年月日模板三：財(cái)務(wù)審核意見表合同編號審核環(huán)節(jié)財(cái)務(wù)審核審核人審核日期年月日審核要點(diǎn)審核意見補(bǔ)充說明金額與預(yù)算匹配性支付方式合理性稅務(wù)合規(guī)性資金風(fēng)險(xiǎn)評估成本效益分析財(cái)務(wù)審核結(jié)論□同意□修改后同意□不同意財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽字日期年月日模板四：業(yè)務(wù)終審審批表合同編號審核環(huán)節(jié)業(yè)務(wù)終審審核人（分管領(lǐng)導(dǎo)/總經(jīng)理）審核日期年月日審核意見摘要（綜合法務(wù)、財(cái)務(wù)意見，確認(rèn)合同是否符合業(yè)務(wù)目標(biāo)，權(quán)責(zé)是否對等，風(fēng)險(xiǎn)是否可控）最終審批結(jié)論□同意簽署□修改后同意簽署□不同意簽署簽字日期年月日四、關(guān)鍵控制點(diǎn)與常見問題規(guī)避（一）審核前：資料完整性把控業(yè)務(wù)部門發(fā)起審核時(shí)，必須提供合同初稿及合作方主體資格證明材料，避免因材料缺失導(dǎo)致審核反復(fù)延遲；對于框架協(xié)議、長期合作合同，需明確“具體訂單/補(bǔ)充協(xié)議”的審核流程，保證后續(xù)履約有據(jù)可依。（二）審核中：條款精準(zhǔn)性與風(fēng)險(xiǎn)隔離核心條款無歧義：避免使用“大約”“左右”“合理時(shí)間內(nèi)”等模糊表述，需明確具體數(shù)值或時(shí)間節(jié)點(diǎn)（如“30個工作日”“±5%誤差范圍”）；違約責(zé)任對等：不得約定單方加重己方責(zé)任的違約條款（如“乙方違約需承擔(dān)20%違約金，甲方違約則無需承擔(dān)”），違約金一般不超過實(shí)際損失的30%；知識產(chǎn)權(quán)歸屬：涉及技術(shù)合作、委托開發(fā)的合同，需明確知識產(chǎn)權(quán)歸屬（如“專利申請權(quán)歸甲方所有”），避免后續(xù)糾紛。（三）審核后：簽署與歸檔規(guī)范性用印管理：合同必須加蓋企業(yè)公章或合同專用章，嚴(yán)禁以部門章、財(cái)務(wù)章代替；授權(quán)代表簽署時(shí)，需核對授權(quán)委托書范圍，超越授權(quán)的合同無效；歸檔及時(shí)性：審核材料與合同原件需同步歸檔，歸檔時(shí)注明“合同正本1份，審核附件1份”，并建立電子臺賬與紙質(zhì)檔案雙重索引，保證可追溯；履約跟蹤：合同歸檔后，業(yè)務(wù)部門需定期跟蹤履約情況，對逾期、違約等事項(xiàng)及時(shí)記錄并上報(bào)，形成“審核-簽署-履約-復(fù)盤”的閉環(huán)管理。（四）