保險學(xué)（第五版）——電子課件21世紀(jì)高等院校金融學(xué)教材新系第5章保險產(chǎn)品導(dǎo)讀

按照我國《保險法》針對保險標(biāo)的的分類，保險分為人身保險和財產(chǎn)保險。其中，人身保險是以人的壽命和身體為保險標(biāo)的的一類保險，它又可分為人壽保險、健康保險、人身意外傷害保險三類；財產(chǎn)保險是以財產(chǎn)及其有關(guān)的利益、損害賠償責(zé)任、信用風(fēng)險等為保險標(biāo)的的一類保險，它又可分為財產(chǎn)損失保險、責(zé)任保險和信用保證保險三類。本章將逐一介紹相應(yīng)類別常見的商業(yè)保險產(chǎn)品，包括產(chǎn)品特征、常見條款和保險責(zé)任或責(zé)任免除范圍等?；馂?zāi)保險賠償期共同海損一般可保財產(chǎn)關(guān)鍵概念責(zé)任保險§5.1人身保險產(chǎn)品我國《保險法》第十二條第三款規(guī)定：“人身保險是以人的壽命和身體為保險標(biāo)的的保險?！钡诰攀鍡l第一款規(guī)定：“保險公司的人身保險業(yè)務(wù)，包括人壽保險、健康保險、意外傷害保險等保險業(yè)務(wù)?！?/p>

§5.1人身保險產(chǎn)品5.1.1人壽保險和年金1.人壽保險（1）人壽保險概述人壽保險（簡稱壽險）是以被保險人的身體和壽命為保險標(biāo)的，以被保險人的生存或死亡為保險事故（即給付保險金的條件）的一種人身保險。人壽保險產(chǎn)品根據(jù)產(chǎn)品功能又分為傳統(tǒng)壽險產(chǎn)品和新型壽險產(chǎn)品。

專欄5—1?學(xué)習(xí)指導(dǎo)

人身風(fēng)險及其影響人身風(fēng)險是指人們因死亡、疾病、傷殘、年老和失業(yè)而導(dǎo)致收入減少、支出增加及因此無法履行個人和家庭責(zé)任的可能性。人身風(fēng)險的發(fā)生不但使個人及其家庭生活水平下降，嚴(yán)重時還會使個人和家庭的生活陷于困境，甚至導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)上的破產(chǎn)。每一個人，在不同的人生階段，都會遇到不同程度、不同種類的人身風(fēng)險，這些風(fēng)險會給個人與家庭造成不同的影響。青年時期，存在早亡風(fēng)險，這種風(fēng)險將導(dǎo)致父母老無所養(yǎng)；中年時期，存在失業(yè)風(fēng)險，這種風(fēng)險將導(dǎo)致家庭失去經(jīng)濟(jì)收入、子女失去生活來源和教育費(fèi)用等；老年時，存在無法支付昂貴的醫(yī)藥費(fèi)用和護(hù)理費(fèi)用的可能性等?？偠灾?，人的一生面臨各種各樣的人身風(fēng)險。（1）早亡風(fēng)險早亡風(fēng)險是過早死亡風(fēng)險的簡稱。所謂過早死亡，是指死亡發(fā)生在自然的、預(yù)期的生命結(jié)束階段之前的情形。雖然就個人而言，死亡最終一定會發(fā)生，但這一風(fēng)險究竟何時發(fā)生卻是未知的。如果這種風(fēng)險過早地降臨在家庭主要經(jīng)濟(jì)收入提供者身上，那么這對家庭的影響可能是災(zāi)難性的。早亡風(fēng)險產(chǎn)生的主要費(fèi)用和損失包括：①喪葬費(fèi)用；②未成年子女的撫養(yǎng)、教育費(fèi)用損失；③配偶、需要由其贍養(yǎng)的父母和其他在經(jīng)濟(jì)上對其有經(jīng)濟(jì)依賴關(guān)系的人需要的費(fèi)用損失；④償還貸款的經(jīng)濟(jì)損失，如住房抵押貸款、汽車消費(fèi)貸款和信用卡債務(wù)等償還來源的喪失。此外，如果一個人在其工作單位中從事的工作別人無法替代，那么他的早亡還會給這個單位帶來損失。該單位不僅要承受早亡者原來的工作無法完成的損失，還要花費(fèi)一定費(fèi)用去尋找或培訓(xùn)替代人員。

專欄5—1?學(xué)習(xí)指導(dǎo)

人身風(fēng)險及其影響家庭成員死亡對家庭產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)影響取決于該成員健在時所提供的家庭收入或服務(wù)的多少。家庭的主要收入提供者死亡后，家庭為恢復(fù)或維持原有的經(jīng)濟(jì)生活水平，會產(chǎn)生兩項基本的財務(wù)需求：一是為了彌補(bǔ)死者給家庭造成的收入損失；二是為了彌補(bǔ)死者生前為家庭提供的家庭勞務(wù)損失。除此之外，家庭成員過早死亡會使其他成員在精神上受到重大傷害，影響其正常生活。（2）健康風(fēng)險健康風(fēng)險包括疾病風(fēng)險和殘疾風(fēng)險兩種。疾病對人類的侵襲最為頻繁，每個人在一生中都會多次遭遇這種風(fēng)險。除去人們?yōu)槿粘Ｐ〔∷ㄙM(fèi)的醫(yī)藥費(fèi)外，更多的疾病需要人們?nèi)プ≡褐委?，在治療過程中要花費(fèi)各種費(fèi)用，既包括治療疾病的直接費(fèi)用，如藥費(fèi)、住院費(fèi)、檢查費(fèi)等，也包括治療疾病的間接費(fèi)用，如收入損失、陪護(hù)費(fèi)用和交通費(fèi)用等。隨著醫(yī)療技術(shù)的發(fā)展和治療方法的進(jìn)步，醫(yī)療費(fèi)用不是在降低，而是迅猛增長，且這種增長速度往往超過了人們經(jīng)濟(jì)收入的增長速度。人們越來越難以承受日益高漲的醫(yī)療費(fèi)用。專欄5—1?學(xué)習(xí)指導(dǎo)

人身風(fēng)險及其影響

意外事故和疾病都可能導(dǎo)致人們傷殘。大多數(shù)傷殘是暫時性的，人們在痊愈后可以重返工作崗位，然而，也有相當(dāng)一部分意外事故或疾病會造成人們永久性殘疾。殘疾風(fēng)險發(fā)生的概率大大高于死亡風(fēng)險發(fā)生的概率，而且年齡越低，這一規(guī)律越顯著。此外，男性和女性發(fā)生傷殘的原因存在差異，男性更容易因為意外事故而受傷，而女性的傷殘則大多數(shù)是因疾病造成的。健康風(fēng)險對家庭產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)影響主要表現(xiàn)在收入損失和醫(yī)療費(fèi)用增加兩個方面。健康風(fēng)險并不會隨著醫(yī)療技術(shù)水平的提高而降低。由于醫(yī)療技術(shù)水平的提高，一方面，醫(yī)療衛(wèi)生費(fèi)用大幅度提高；另一方面，人均壽命延長，個人與家庭花費(fèi)在治療疾病方面的費(fèi)用不斷提高。在現(xiàn)代社會，健康風(fēng)險越來越大。（3）老年風(fēng)險隨著醫(yī)療科技水平的進(jìn)步和國民生活水平的提高，人類的壽命不斷提高，與此同時，老年人所需要的社會服務(wù)成本也不斷加大。此外，老年風(fēng)險還在于，如果實(shí)際壽命高于預(yù)期壽命，則可能會因工作期間累積的退休資金不足而無法滿足退休后個人和家庭的生活需要，從而導(dǎo)致退休后生活水平的降低。這就要求人們在退休前做出適當(dāng)財務(wù)安排以保證退休后有足夠的收入來源?！?.1人身保險產(chǎn)品§5.1人身保險產(chǎn)品5.1.1人壽保險和年金①人壽保險的特征A.人壽保險實(shí)行均衡保費(fèi)制。B.人壽保險保險標(biāo)的不可估價。C.保險利益的特殊性。D.保險金的定額給付性。E.不適用代位追償原則。F.保險期限的長期性。

專欄5—2?特別關(guān)注

我國老齡化社會的趨勢和特點(diǎn)人口老齡化是指一個國家或地區(qū)老年人口增長的趨勢，其衡量指標(biāo)是一個國家或地區(qū)60歲及以上或65歲及以上人口的數(shù)量在該國或該地區(qū)人口總量中所占的百分比。20世紀(jì)后期，人口老齡化逐步成為世界性趨勢。中國未來的經(jīng)濟(jì)增長將會受快速的老齡化的影響。我國人口老齡化促使撫養(yǎng)比（人口中非勞動年齡人數(shù)與勞動年齡人數(shù)之比）的上升，這將導(dǎo)致我國勞動力成本加大，一定程度上削弱了經(jīng)濟(jì)的競爭力。專欄5—2?特別關(guān)注

我國老齡化社會的趨勢和特點(diǎn)我國人口老齡化具有如下特點(diǎn)：一是人口規(guī)模大，老齡化速度快。二是高齡化趨勢顯著。三是“未富先老”。四是“空巢”老人（迅速增加。人口老齡化的趨勢也要求有完善的社會保障體系，這為商業(yè)保險的發(fā)展留下了巨大的發(fā)展空間?！?.1人身保險產(chǎn)品5.1.1人壽保險和年金②人壽保險合同中的常用條款A(yù).不可抗辯條款（incontestableclauses）。該條款的含義是，人壽保險合同生效滿一定時期（一般為2年）之后，就成為無可爭議的文件，保險人不能再以投保人在投保時違反最大誠信原則，沒有履行告知義務(wù)等理由主張保險合同自始無效。B.年齡誤告條款（misstatementofage）。在適用不可抗辯條款的前提下，年齡誤告條款通常規(guī)定，投保人在投保時如果誤告年齡，其保險金額或保險費(fèi)將根據(jù)真實(shí)年齡進(jìn)行調(diào)整?！?.1人身保險產(chǎn)品5.1.1人壽保險和年金②人壽保險合同中的常用條款C.寬限期條款（graceperiodprovision）。這一條款通常規(guī)定，對于沒有按時繳納或續(xù)繳保費(fèi)的投保人，只要在寬限期內(nèi)繳納了保費(fèi)，保單繼續(xù)有效。D.復(fù)效條款（reinstatementprovision）。這一條款通常規(guī)定，保單因投保人欠繳保費(fèi)而失效后，投保人可以在一定時間（通常為2年）內(nèi)申請保單復(fù)效。E.自殺條款（suicideclauses）。所謂自殺，在法律上是指故意剝奪自己生命的行為。如果沒有主觀上的故意，則不能稱為自殺。在人壽保險合同中，一般都將自殺作為責(zé)任免除條款來規(guī)定，這主要是為了避免蓄意自殺者通過保險方式謀取保險金?！?.1人身保險產(chǎn)品5.1.1人壽保險和年金②人壽保險合同中的常用條款F.不喪失價值任選條款（non-forfeiturevaluesandoptions）。由于人壽保險都具有投資的性質(zhì)，所以投保人應(yīng)當(dāng)享有保單現(xiàn)金價值的權(quán)利，不因保險效力的變化而喪失。除了定期死亡保險以外，大多數(shù)人壽保險（特別是終身壽險）在繳付一定時期的保費(fèi)后都具有現(xiàn)金價值。

G.保單貸款條款（policyloanclauses）。

H.自動墊繳保費(fèi)條款（automaticpremiumloanclauses）

I.保險金給付的任選條款（settlementoptions）?！?.1人身保險產(chǎn)品5.1.1人壽保險和年金③人壽保險的責(zé)任免除所謂責(zé)任免除，是指由于合同規(guī)定的特殊事件發(fā)生導(dǎo)致合同約定保險事故發(fā)生的，保險公司對由此引起的保險事故不承擔(dān)保險金給付責(zé)任。（2）傳統(tǒng)人壽保險產(chǎn)品介紹①定期壽險（termlifeinsurance）。定期壽險是指以死亡為給付保險金條件，且保險期限為固定年限的人壽保險②終身壽險（wholelifeinsurance）。終身壽險是指以死亡為給付保險金條件，且保險期限為終身的人壽保險。

§5.1人身保險產(chǎn)品§5.1人身保險產(chǎn)品5.1.1人壽保險和年金1.人壽保險③生存保險（pureendowmentinsurance）。生存保險（簡稱生存險）是以被保險人在規(guī)定期間內(nèi)生存為給付保險金條件的一種人壽保險。④兩全保險（endowmentinsurance）。兩全保險（簡稱兩全險）是指在保險期間內(nèi)以死亡或生存為給付保險金條件的人壽保險，也稱為生死合險。

§5.1人身保險產(chǎn)品（3）新型人壽保險險種介紹①分紅壽險（participatinglifeinsurance）。分紅壽險（簡稱分紅險）是帶有分紅性質(zhì)的壽險產(chǎn)品，具體是指保險公司在每個會計年度結(jié)束后，將上一會計年度該類分紅保險的可分配盈余，按一定的比例，以現(xiàn)金紅利或增值紅利的方式，分配給客戶的一種人壽保險。保單紅利兩種類型：現(xiàn)金紅利；增額紅利。§5.1人身保險產(chǎn)品（3）新型人壽保險險種介紹

②萬能壽險（universallifeinsurance）。萬能壽險（簡稱萬能險）是一種交費(fèi)靈活、保額可調(diào)整、非約束性的人壽保險。③投資連結(jié)壽險（unit-linklifeinsurance）。投資連結(jié)壽險（簡稱投連險）是指包含保險保障功能并至少在一個投資賬戶擁有一定資產(chǎn)價值的人壽保險。

專欄5—3?學(xué)習(xí)指導(dǎo)新型人壽保險險種比較一、投資連結(jié)壽險與分紅壽險的比較第一，保單收益來源不同。第二，被保險人承擔(dān)的風(fēng)險不同。第三，收益的分配不同。第四，公司收取的費(fèi)用不同。第五，退保支付不同。第六，身故保險金的給付不同。專欄5—3?學(xué)習(xí)指導(dǎo)新型人壽保險險種比較二、投資連結(jié)壽險與萬能壽險的比較總體上看，萬能險重在其“靈活性”，風(fēng)險相對較小，風(fēng)格相對穩(wěn)?。煌哆B險重在其“投資連結(jié)”性，風(fēng)險和收益都更大一些。具體來說，差異表現(xiàn)如下：第一，承擔(dān)的投資風(fēng)險不同。第二，身故保險金不同。第三，靈活性程度不同?！?.1人身保險產(chǎn)品

2.年金保險年金保險（annuitiesinsurance）是指以生存為給付保險金條件，且按照不超過1年（含1年）的給付周期給付保險金的一種人壽保險。

§5.1人身保險產(chǎn)品（1）按繳費(fèi)方式分類，年金保險可以分為躉繳年金和期繳年金。躉繳年金，即年金保費(fèi)由投保人一次全部繳清；期繳年金，即保費(fèi)由投保人分期繳付。（2）按被保險人數(shù)分類，年金保險可分為個人年金保險、聯(lián)合年金保險、最后生存者年金保險和聯(lián)合及生存者年金保險?！?.1人身保險產(chǎn)品（3）按給付額是否變動分類，年金保險可以分為定額年金保險和變額年金保險。（4）按給付開始日期分類，年金保險可以分為即期年金保險和延期年金保險。（5）按給付方式（或給付期間）分類，年金保險可以分為終身年金保險、最低保證年金保險和定期生存年金保險。§5.1人身保險產(chǎn)品5.1.2健康保險健康保險（healthinsurance）是指以被保險人的身體為保險標(biāo)的，對被保險人在疾病或意外事故所致傷害時發(fā)生的費(fèi)用或損失進(jìn)行補(bǔ)償?shù)囊环N人身保險。

一二三疾病保險醫(yī)療保險失能收入損失保險健康保險的分類

長期護(hù)理保險

四（１）按保障范圍分類§5.1人身保險產(chǎn)品疾病保險（diseaseinsurance）是指以發(fā)生保險合同約定的疾病為給付保險金條件的健康保險。醫(yī)療保險（medicalinsurance）是指以發(fā)生保險合同約定的醫(yī)療行為為給付保險金條件，為被保險人接受診療期間的醫(yī)療費(fèi)用支出提供保障的健康保險。①普通醫(yī)療保險。②綜合醫(yī)療保險。③特種醫(yī)療保險。

§5.1人身保險產(chǎn)品失能收入損失保險（disabilityincomeinsurance）是指以由于保險合同約定疾病或者意外傷害導(dǎo)致工作能力喪失為保險金給付條件，對被保險人在一定時期內(nèi)收入減少或者中斷提供保障的健康保險。失能收入損失保險分為短期失能收入損失保險和長期失能收入損失保險兩種。長期護(hù)理保險（long-termcareinsurance）是指以因保險合同約定的日常生活能力障礙引發(fā)護(hù)理需要為保險金給付條件，對被保險人的護(hù)理支出提供保障的健康保險。

§5.1人身保險產(chǎn)品（2）按合同形態(tài)分類，健康保險可以分為：普通健康保險簡易健康保險保證更新健康保險不可撤銷及保證更新健康保險特殊健康保險§5.1人身保險產(chǎn)品（3）按給付方式分類，可分為定額給付健康保險、費(fèi)用給付健康保險和提供服務(wù)健康保險。定額給付健康保險，即不考慮保險事故實(shí)際發(fā)生的費(fèi)用多少，保險人按照約定的保險金額給付保險金，如失能收入損失保險等。費(fèi)用給付健康保險，即保險人在約定的保險金額內(nèi)支付實(shí)際發(fā)生的、合理的費(fèi)用，如醫(yī)療費(fèi)用保險等。提供服務(wù)健康保險，即保險人向為被保險人提供醫(yī)療服務(wù)的醫(yī)療機(jī)構(gòu)和醫(yī)生支付費(fèi)用和報酬?！?.1人身保險產(chǎn)品2.健康保險的常見條款（1）免賠額條款。（2）比例給付條款，又叫共保條款。（3）給付限額條款。（4）等待期條款，又稱觀察期條款。（5）受益人條款。（6）體檢條款。

§5.1人身保險產(chǎn)品5.1.3意外傷害保險意外傷害保險（accidentalinsurance）是指以被保險人遭受意外傷害造成死亡或傷殘為保險責(zé)任的一種人身保險。所謂意外，是指就被保險人的主觀狀態(tài)而言，被保險人事先沒有預(yù)見到傷害的發(fā)生或傷害的發(fā)生違背被保險人的主觀意愿，其特征是非本意的、外來的、突發(fā)的；所謂傷害，是指被保險人的身體遭受外來事故的侵害，使人體完整性遭到破壞或器官組織生理機(jī)能遭受損害的客觀事實(shí)。傷害有致害物、侵害對象、侵害事實(shí)三個要素?！?.1人身保險產(chǎn)品5.1.3意外傷害保險1.意外傷害保險責(zé)任的構(gòu)成要件被保險人遭受了意外傷害且意外傷害事故發(fā)生在保險期間內(nèi)；第二，被保險人死亡或殘疾；第三，意外傷害是被保險人死亡或殘疾的直接原因或近因?！?.1人身保險產(chǎn)品責(zé)任期間（termofliability）的規(guī)定在意外傷害保險中具有重要意義，此處是指自被保險人遭受意外傷害之日起的一定期間（通常為180天）。法律意義上的死亡包括兩種情況：一是生理死亡，即已經(jīng)被證實(shí)的死亡；二是宣告死亡，即按照法律程序推定的死亡。

§5.1人身保險產(chǎn)品5.1.3意外傷害保險2.意外傷害保險的保險金給付殘疾保險金=保險金額×殘疾程度§5.1人身保險產(chǎn)品3.意外傷害保險的種類（1）按照風(fēng)險性質(zhì)分類，意外傷害保險可以分為普通意外傷害保險和特定意外傷害保險。普通意外傷害保險承保的是在保險期間內(nèi)發(fā)生的各種意外傷害，而不限于某些特定的意外傷害。特定意外傷害保險指以特定時間、特定地點(diǎn)或特定原因發(fā)生的意外傷害為承保風(fēng)險的意外傷害保險。（2）按照保險期間分類，意外傷害保險可以分為1年期意外傷害保險、極短期意外傷害保險和長期意外傷害保險。

專欄5—4?學(xué)以致用如何購買合適的人身保險1.單身期2.二人世界3.三口之家4.事業(yè)有成§5.1人身保險產(chǎn)品5.1.4團(tuán)體人身保險團(tuán)體人身保險（簡稱團(tuán)體保險）是以一份合同或一張保單為某一團(tuán)體的所有成員或其中的大部分成員提供保障的人身保險。團(tuán)體保險最顯著的特點(diǎn)就是用對團(tuán)體風(fēng)險的選擇來取代對個人風(fēng)險的選擇?！?.1人身保險產(chǎn)品1.團(tuán)體保險的優(yōu)越性（1）低成本、高保障。①單證印制和管理成本低。②傭金比例較低。③核保成本低。④除了享受低費(fèi)率外，還有效降低了自己的稅務(wù)負(fù)擔(dān)。（2）保險計劃具有靈活性。

§5.1人身保險產(chǎn)品2.投保團(tuán)體保險的基本要求（1）投保團(tuán)體必須是正式的法人組織，從事特定的業(yè)務(wù)活動，獨(dú)立經(jīng)營核算。（2）團(tuán)體保險中的被保險人是能夠參加正常工作的在職員工。（3）保險金額不能由企業(yè)和員工任意選擇。（4）對團(tuán)體保險參保人數(shù)的限制。

專欄5—5?學(xué)習(xí)指導(dǎo)企業(yè)員工面臨的風(fēng)險企業(yè)員工面臨的早亡風(fēng)險、疾病風(fēng)險、殘疾風(fēng)險和老年風(fēng)險等風(fēng)險在專欄5—1中已有詳細(xì)闡述，這里主要關(guān)注企業(yè)員工面臨的工傷和失業(yè)風(fēng)險。（1）工傷。工傷事故、職業(yè)病不僅給員工帶來了身體的痛苦和精神的折磨，而且還導(dǎo)致了至少兩方面的損失：一是醫(yī)藥支出、康復(fù)支出或喪葬費(fèi)用；二是工資損失。針對工傷風(fēng)險，各國紛紛建立了工傷保險制度，保護(hù)員工的合法權(quán)益。（2）失業(yè)。失業(yè)（unemployment）是每個員工都面臨的風(fēng)險。結(jié)果是失去收入，有挫折感，令人沮喪?！?.1人身保險產(chǎn)品3.團(tuán)體保險的種類按照保險責(zé)任的不同，團(tuán)體保險可以劃分為團(tuán)體人壽保險、團(tuán)體年金保險、團(tuán)體健康保險和團(tuán)體意外傷害保險等，這也是在實(shí)務(wù)中經(jīng)常遇到的團(tuán)體險種類?！?.1人身保險產(chǎn)品4.團(tuán)體保險的特殊條款（1）團(tuán)體最低投保人數(shù)及比例條款（2）個人適保資格認(rèn)定條款（3）保險金額確定方式條款（4）最低及最高保額限定條款（5）合同轉(zhuǎn)換權(quán)利條款（6）保障維持期間條款專欄5—6?特別關(guān)注我國關(guān)于工傷的認(rèn)定按照我國現(xiàn)行的工傷保險條例，職工有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為工傷：（1）在工作時間和工作場所內(nèi)，因工作原因受到事故傷害的；（2）工作時間前后在工作場所內(nèi)，從事與工作有關(guān)的預(yù)備性或者收尾性工作受到事故傷害的；（3）在工作時間和工作場所內(nèi)，因履行工作職責(zé)受到暴力等意外傷害的；（4）職業(yè)?。唬?）因公外出期間，由于工作原因受到傷害或者發(fā)生事故下落不明的；（6）在上下班途中，受到機(jī)動車事故傷害的；（7）法律、行政法規(guī)規(guī)定應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為工傷的其他情形。專欄5—6?特別關(guān)注我國關(guān)于工傷的認(rèn)定職工有下列情形之一的，視同工傷：（1）在工作時間和工作崗位，突發(fā)疾病死亡或者在48小時之內(nèi)經(jīng)搶救無效死亡的；（2）在搶險救災(zāi)等維護(hù)國家利益、公共利益活動中受到傷害的；（3）職工原在軍隊服役，因戰(zhàn)、因公負(fù)傷致殘，已取得革命傷殘軍人證，到用人單位后舊傷復(fù)發(fā)的。職工有下列情形之一的，不得認(rèn)定為工傷或視同工傷：（1）因犯罪或者違反治安管理傷亡的；（2）醉酒導(dǎo)致死亡的；（3）自殘或者自殺的?！?.1人身保險產(chǎn)品5.1.5企業(yè)年金

企業(yè)年金制度又稱企業(yè)退休金制度或企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險制度，是企業(yè)在依法參加國家基本養(yǎng)老保險并按規(guī)定履行繳費(fèi)義務(wù)的基礎(chǔ)上，自主執(zhí)行的一種補(bǔ)充養(yǎng)老保險制度。

§5.1人身保險產(chǎn)品5.1.5企業(yè)年金

企業(yè)年金制度又稱企業(yè)退休金制度或企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險制度，是企業(yè)在依法參加國家基本養(yǎng)老保險并按規(guī)定履行繳費(fèi)義務(wù)的基礎(chǔ)上，自主執(zhí)行的一種補(bǔ)充養(yǎng)老保險制度。

專欄5—7?特別關(guān)注我國企業(yè)年金辦法《企業(yè)年金辦法》已經(jīng)2016年12月20日人力資源和社會保障部第114次部務(wù)會審議通過，財政部審議通過，并于2018年2月1日起施行。一、建立企業(yè)年金的作用與覆蓋范圍《企業(yè)年金辦法》主要適用于企業(yè)及其職工。參加企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險的其他用人單位及其職工建立補(bǔ)充養(yǎng)老保險的，參照本辦法執(zhí)行。因此，只要參加了企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險的用人單位及其職工，都可以建立企業(yè)年金制度。二、企業(yè)年金采取的管理模式企業(yè)年金實(shí)行完全積累，為每個參加企業(yè)年金的職工建立企業(yè)年金個人賬戶。三、建立企業(yè)年金的條件和流程企業(yè)和職工建立企業(yè)年金，應(yīng)當(dāng)依法參加基本養(yǎng)老保險并履行交費(fèi)義務(wù)。企業(yè)年金遵循信托法原則。四、企業(yè)年金權(quán)益歸屬問題企業(yè)年金方案普遍設(shè)置了歸屬于職工個人的規(guī)則/xxgk2020/gzk/gz/202112/t20211229_431752.html。1.企業(yè)年金的特點(diǎn)（1）非營利性。

（2）企業(yè)自愿。

（3）政府支持。1

固定待遇計劃企業(yè)保證員工在退休后能夠領(lǐng)取一定數(shù)額的保險金，具體數(shù)額根據(jù)相關(guān)公式計算。給付公式一般是基于年金計劃所保障員工的工作年限以及員工退休前最后幾年的工資水平。2固定繳費(fèi)計劃企業(yè)必須向員工年金賬戶中繳納約定的金額，這種繳費(fèi)相當(dāng)于為員工的利益進(jìn)行投資，而且員工退休給付取決于資金積累規(guī)模和投資回報，投資回報越多，員工退休給付的金額就越多。企業(yè)年金的類型企業(yè)年金的經(jīng)辦與管理（1）企業(yè)經(jīng)營管理

（2）對外投保

（3）參與社會年金計劃

§5.2財產(chǎn)損失保險產(chǎn)品財產(chǎn)損失保險是以有形的物質(zhì)財產(chǎn)為保險標(biāo)的，對因自然災(zāi)害或意外事故所造成的財產(chǎn)損失給予經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償?shù)囊环N保險，又稱普通財產(chǎn)保險。

§5.2財產(chǎn)損失保險產(chǎn)品5.2.1機(jī)動車輛保險1.機(jī)動車輛保險的概念和構(gòu)成（1）機(jī)動車輛保險的概念機(jī)動車輛保險（automobileinsurance）是以機(jī)動車輛本身及機(jī)動車輛的第三者責(zé)任為保險標(biāo)的的一種運(yùn)輸工具保險。機(jī)動車輛保險主要承保機(jī)動車輛遭受自然災(zāi)害和意外事故所造成的損失。

專欄5—8?學(xué)習(xí)指導(dǎo)

與機(jī)動車輛保險相關(guān)的汽車分類汽車是指以發(fā)動機(jī)或電動機(jī)為動力，經(jīng)傳動系統(tǒng)驅(qū)動車輪，主要在道路行駛并用于載人或載貨的運(yùn)輸工具。按使用性質(zhì)，汽車大體分為客車、轎車和貨車。客車是主要用于載送人員及其隨身行李物品的汽車，按車種分為微型客車、輕型客車、中型客車、大型客車、特大型客車。在保險業(yè)務(wù)中，通常按承保費(fèi)率進(jìn)一步細(xì)分為：六座以下客車、六至二十座客車、二十座以上客車。轎車是客車的一類，通常用于少量乘員的運(yùn)輸。按發(fā)動機(jī)排量大小分為微型轎車、普通轎車、中級轎車、中高級轎車、高級轎車。在保險業(yè)務(wù)中，通常按承保費(fèi)率劃分為六座以下轎車、六座至二十座轎車。貨車主要用于運(yùn)輸貨物。按車種分為微型貨車、輕型貨車、中型貨車和重型貨車。在保險業(yè)務(wù)中，按承保費(fèi)率一般分為兩噸以下貨車及農(nóng)用車、兩噸及十噸貨車、十噸及十噸以上貨車。專項作業(yè)車是指專門用于執(zhí)行特定任務(wù)的車輛，通常配備專用裝置和設(shè)備，不以載人或載貨為主要目的。常見類型包括：消防車、環(huán)衛(wèi)車、工程車、灑水車、救護(hù)車、起重車等。在保險業(yè)務(wù)中，專項作業(yè)車通常單獨(dú)作為一個類別，其承保條件和費(fèi)率會因用途及風(fēng)險差異而有所不同?！?.2財產(chǎn)損失保險產(chǎn)品（2）機(jī)動車輛保險的類別①基本險。②附加險?！?.2財產(chǎn)損失保險產(chǎn)品2.機(jī)動車輛損失保險機(jī)動車輛損失保險是指被保險人或其允許的合格駕駛員使用投保車輛的過程中，遭受保險責(zé)任范圍內(nèi)的自然災(zāi)害或意外事故，造成本車毀損時，保險人依照保險合同的規(guī)定，在保險金額范圍內(nèi)對被保險人進(jìn)行經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償?shù)谋ｋU?！?.2財產(chǎn)損失保險產(chǎn)品（1）保險標(biāo)的機(jī)動車輛損失保險的保險標(biāo)的是機(jī)動車輛本身，包括汽車、電車等，對于電瓶車、摩托車、拖拉機(jī)以及各種專用機(jī)械車和特種車可以特約承保成為機(jī)動車輛損失保險的保險標(biāo)的?！?.2財產(chǎn)損失保險產(chǎn)品（2）保險責(zé)任第一，意外事故造成的責(zé)任。①碰撞責(zé)任。②傾覆責(zé)任。③火災(zāi)責(zé)任。④爆炸責(zé)任。⑤外界物體倒塌責(zé)任。⑥飛行物體及空中運(yùn)行物體墜落責(zé)任。⑦行駛中平行墜落責(zé)任。第二，自然災(zāi)害造成的責(zé)任。第三，救護(hù)行為的費(fèi)用支出。

§5.2財產(chǎn)損失保險產(chǎn)品（3）除外責(zé)任。①競賽、測試造成的損失。②在營業(yè)性修理場所修理期間發(fā)生的損失。③駕駛員飲酒后駕駛保險車輛造成的損失。④吸毒、被藥物麻醉后駕駛保險車輛造成的損失。⑤不合格駕駛員駕駛保險車輛造成的損失。⑥自燃造成的損失。⑦地震損失。地震是一種破壞力極大但在非地震帶發(fā)生幾率極低的災(zāi)害，國際上都將地震列為單獨(dú)承保險種。⑧非被保險人或非被保險人允許的駕駛員使用保險車輛造成的損失。⑨保險車輛肇事逃逸所引起的損失。⑩玻璃單獨(dú)破碎、輪胎單獨(dú)損壞的損失或費(fèi)用。專欄5—9?特別關(guān)注不合格駕駛員駕駛員有下列情形之一者，屬于不合格駕駛員：①沒有駕駛證或駕駛證有效期已屆滿；②駕駛的車輛與駕駛證準(zhǔn)駕車型不相符合；③實(shí)習(xí)期內(nèi)駕駛公共汽車、營運(yùn)客車或載有爆炸物品、易燃易爆化學(xué)物品、劇毒或放射性危險物品的被保險機(jī)動車輛，實(shí)習(xí)期內(nèi)駕駛被保險車輛牽引車；④駕駛員持未按規(guī)定審驗的駕駛證，以及在暫扣、扣留、吊銷、注銷駕駛證期間駕駛被保險機(jī)動車輛；⑤使用各種專用機(jī)械車、特種車人員無國家有關(guān)部門核發(fā)的有效操作證，駕駛營業(yè)性客車的駕駛?cè)藷o國家有關(guān)部門核發(fā)的有效資格證；⑥依照法律規(guī)定和公安交通管理部門規(guī)定的其他屬于無有效駕駛證的情況。§5.2財產(chǎn)損失保險產(chǎn)品3.機(jī)動車交通事故責(zé)任強(qiáng)制保險（1）法律背景（2）保險標(biāo)的其保險標(biāo)的是被保險車輛因發(fā)生交通事故對第三者造成的人身傷害和財產(chǎn)損失而產(chǎn)生的賠償責(zé)任（3）保險責(zé)任§5.2財產(chǎn)損失保險產(chǎn)品4.機(jī)動車第三者責(zé)任保險（1）保險標(biāo)的（2）保險責(zé)任（3）除外責(zé)任專欄5—10?學(xué)習(xí)指導(dǎo)

機(jī)動車第三者責(zé)任保險vs交強(qiáng)險機(jī)動車第三者責(zé)任保險與交強(qiáng)險之間是配合使用的。在交強(qiáng)險實(shí)施之前，機(jī)動車第三者責(zé)任保險的投保率相當(dāng)?shù)停率拱l(fā)生道路交通事故后，受害人得不到及時的經(jīng)濟(jì)賠償，從而帶來大量的經(jīng)濟(jì)糾紛。交強(qiáng)險是通過國家法律強(qiáng)制機(jī)動車輛所有人或管理人投保的責(zé)任保險，可以最大限度地為交通事故受害人提供及時和基本的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。新的交強(qiáng)險賠償限額和費(fèi)率方案自2020年9月19日零時起實(shí)行。新賠償限額方案內(nèi)容如下：①被保險機(jī)動車在道路交通事故中有責(zé)任的賠償限額為，死亡傷殘賠償限額18萬元；醫(yī)療費(fèi)用賠償限額1.8萬元；財產(chǎn)損失賠償限額0.2萬元。②被保險機(jī)動車在道路交通事故中無責(zé)任的賠償限額為，死亡傷殘賠償限額1.8萬元；醫(yī)療費(fèi)用賠償限額1800元；財產(chǎn)損失賠償限額100元。新費(fèi)率浮動系數(shù)方案內(nèi)容，明確了全國各地區(qū)的費(fèi)率浮動系數(shù)方案由原來1類細(xì)分為5類，浮動比率中的上限保持30%不變，下浮由原來最低的-30%擴(kuò)大到-50%，提高對未發(fā)生賠付消費(fèi)者的費(fèi)率優(yōu)惠幅度。通過引入5類費(fèi)率浮動系數(shù)，在一定程度上緩解了交強(qiáng)險賠付率在各地之間差異較大的問題，提高了部分地區(qū)較低水平的交強(qiáng)險賠付率。交強(qiáng)險是機(jī)動車輛所有人或管理人必須投保的，而機(jī)動車第三者責(zé)任保險則是依據(jù)自愿原則選擇投保的?！?.2財產(chǎn)損失保險產(chǎn)品5.車上人員責(zé)任保險車上人員責(zé)任保險承保因發(fā)生意外事故，造成被保險車輛上人員的人身傷亡，依法應(yīng)由被保險人承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任。違章搭乘人員的人身傷亡和車上人員因疾病、分娩、自殘、毆斗、自殺和犯罪行為造成的自身傷亡或在車下時遭受的人身傷亡不屬于該險種的保險責(zé)任。§5.2財產(chǎn)損失保險產(chǎn)品6.機(jī)動車輛保險的附加險（1）盜搶險。（2）玻璃單獨(dú)破碎險。（3）車輛停駛損失險。（4）自燃損失險。（5）新增加設(shè)備損失險。（6）不計免賠特約險。

§5.2財產(chǎn)損失保險產(chǎn)品5.2.2家庭財產(chǎn)保險1.家庭財產(chǎn)保險的概念和分類家庭財產(chǎn)保險（insuranceofcontents）是以城鄉(xiāng)居民的有形家庭財產(chǎn)為保險標(biāo)的的一種財產(chǎn)保險。（1）普通型家庭財產(chǎn)保險。普通型家庭財產(chǎn)保險是面向城鄉(xiāng)居民家庭的基本險種，承保城鄉(xiāng)居民所有存放在固定地址范圍且處于相對靜止?fàn)顟B(tài)下的各種財產(chǎn)。（2）投資保障型家庭財產(chǎn)保險。投資保障型家庭財產(chǎn)保險不僅具有保障功能，還具有投資功能。投保人所繳付的是保險投資資金，按規(guī)定，保險投資資金必須按份購買?！?.2財產(chǎn)損失保險產(chǎn)品2.家庭財產(chǎn)保險的保險標(biāo)的范圍從承保選擇的角度看，家庭財產(chǎn)分為一般可保財產(chǎn)、特約可保財產(chǎn)和不可保財產(chǎn)三類。（1）一般可保財產(chǎn)。（2）特約可保財產(chǎn)。（3）不可保財產(chǎn)。3.家庭財產(chǎn)保險的責(zé)任范圍4.家庭財產(chǎn)保險的責(zé)任免除5.家庭財產(chǎn)保險的特約責(zé)任6.家庭財產(chǎn)保險的保險金額與保險價值7.家庭財產(chǎn)保險的保險期限和保險費(fèi)率專欄5—11?學(xué)習(xí)指導(dǎo)9?特別關(guān)注普通型家庭財產(chǎn)保險的不可保財產(chǎn)①金銀、珠寶、鉆石及制品，玉器，首飾，古幣，古玩，字畫，郵票，藝術(shù)品，稀有金屬等珍貴財物。②貨幣、票證、有價證券、文件、書籍、賬冊、圖表、技術(shù)資料、計算機(jī)軟件和資料以及無法鑒定價值的財產(chǎn)。③日用消耗品，各種交通工具，養(yǎng)殖及種植物。④用于從事工商業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營活動的財產(chǎn)和出租用作工商業(yè)的房屋。⑤無線通信工具，筆，打火機(jī)，手表，各種磁帶、磁盤、影音激光盤。⑥用蘆席、稻草、油毛氈、麥稈、蘆葦、竹竿、帆布、塑料布、紙板等為外墻和屋頂?shù)暮喡菖?、柴房、禽畜棚、與保險房屋不成一體的廁所、圍墻、無人居住的房屋以及存放在里面的財產(chǎn)。⑦政府有關(guān)部門征用、占用的房屋，違章建筑，危險建筑，非法占用的財產(chǎn)，處于危險狀態(tài)下的財產(chǎn)。⑧其他不屬于普通型家庭財產(chǎn)保險列明的家庭財產(chǎn)。§5.2財產(chǎn)損失保險產(chǎn)品8.家庭財產(chǎn)保險的賠償處理（1）房屋及室內(nèi)附屬設(shè)備、室內(nèi)裝潢的賠償。（2）室內(nèi)財產(chǎn)的賠償。（3）施救費(fèi)用的賠償。（4）殘值處理。（5）代位追償權(quán)的行使。（6）賠償后對原保單的處理。（7）重復(fù)保險的分?jǐn)偂?/p>

專欄5—12?學(xué)習(xí)指導(dǎo)

企業(yè)財產(chǎn)的種類企業(yè)財產(chǎn)主要包括不動產(chǎn)和動產(chǎn)。不動產(chǎn)是指土地和土地上的定著物，包括各種建筑物，如房屋、橋梁、電視塔和地下排水設(shè)施等。其特點(diǎn)是與土地不能分離或者不可移動，一旦與土地分離或者移動將改變其性質(zhì)或者大大降低其價值。而動產(chǎn)是指不動產(chǎn)以外的財產(chǎn)，如機(jī)器設(shè)備、車輛、動物和各種生活日用品等。從保險承保的角度來看，企業(yè)財產(chǎn)包括建筑物、建筑物中的內(nèi)部財產(chǎn)、貨幣和有價證券、運(yùn)輸工具、貨物和在建工程等。在保險市場上，保險人通常按照企業(yè)財產(chǎn)的這種分類推出相對應(yīng)的財產(chǎn)保險險種。（1）建筑物（2）建筑物中的內(nèi)部財產(chǎn)（3）貨幣和有價證券（4）運(yùn)輸工具（5）貨物（6）在建工程§5.2財產(chǎn)損失保險產(chǎn)品1.火災(zāi)保險火災(zāi)保險（fireinsurance），簡稱火險，是指以存放于固定場所并處于相對靜止?fàn)顟B(tài)的財產(chǎn)為保險標(biāo)的，由保險人按照保險合同約定承擔(dān)被保險財產(chǎn)因遭受火災(zāi)等意外事故及自然災(zāi)害所致的經(jīng)濟(jì)損失?！?.2財產(chǎn)損失保險產(chǎn)品（1）火災(zāi)保險的特點(diǎn)①承保地點(diǎn)固定。②多為不定值保險。③保單標(biāo)準(zhǔn)化。④以擴(kuò)展條款方式承保特殊風(fēng)險。

§5.2財產(chǎn)損失保險產(chǎn)品（2）火災(zāi)保險的主要內(nèi)容①保險標(biāo)的。②保險責(zé)任?；馂?zāi)保險的保險責(zé)任通常包括兩部分，即基本責(zé)任和擴(kuò)展責(zé)任。③保險金額的確定。④賠償處理。第一，固定資產(chǎn)損失的賠償金額計算。

第二，流動資產(chǎn)損失的賠償金額計算。第三，成對或成套使用的機(jī)器、設(shè)備或設(shè)施的損失賠償處理。第四，施救費(fèi)用的賠償處理。第五，賠償后保險金額相應(yīng)減少。⑤附加險?；馂?zāi)保險的常用附加險是機(jī)器損壞險?！?.2財產(chǎn)損失保險產(chǎn)品2.利潤損失險利潤損失險（lossofprofitinsurance）在國外有不同的名稱，在美國保險市場上稱為營業(yè)中斷保險或毛收入保險；在英國則稱為利潤損失保險，或災(zāi)后損失險。

§5.2財產(chǎn)損失保險產(chǎn)品專欄5—13?學(xué)習(xí)指導(dǎo)

如何確定毛利潤、工資及審計費(fèi)用的保險金額一、毛利潤的保險金額確定毛利潤的計算公式為：

其中，生產(chǎn)費(fèi)用是企業(yè)為正常經(jīng)營而支付的，出險后可能停付的一切專用及直接費(fèi)用，如原料費(fèi)、運(yùn)輸費(fèi)、包裝費(fèi)等，這類費(fèi)用在營業(yè)中斷后無須再行支出，被保險人對此并無保險利益；固定費(fèi)用是出險后仍然需要支出的費(fèi)用，如廣告費(fèi)、租金、利息、保險費(fèi)等，這類費(fèi)用在營業(yè)中斷期間仍須支出，而不是隨著營業(yè)額的降低而同比降低，因此被保險人是有保險利益的，在計算毛利潤損失時，應(yīng)加以考慮。利潤損失險承保的主要是賠償期內(nèi)的毛利潤，因此其保險金額的確定應(yīng)根據(jù)企業(yè)上一年度已實(shí)現(xiàn)的毛利潤額為依據(jù)，并考慮通貨膨脹因素及生產(chǎn)、營業(yè)增長的趨勢和賠償期的長短來確定。如企業(yè)上一年度的毛利潤額為10萬元，估計通貨膨脹率為3﹪，營業(yè)增長率為2%，賠償期為15個月，則利潤損失險的保險金額應(yīng)為：10×（1＋3﹪＋2﹪）×（15÷12）＝13.1（萬元）專欄5—13?學(xué)習(xí)指導(dǎo)

如何確定毛利潤、工資及審計費(fèi)用的保險金額二、工資的保險金額確定企業(yè)生產(chǎn)中斷后，一般的生產(chǎn)工人可能被解雇，而管理人員和技術(shù)人員會被留用，因此，可以根據(jù)需要選擇不同比例投保，而不必按一定時間內(nèi)所有雇員工資總額的100﹪作為保險金額。例如，生產(chǎn)中斷后前3個月投保100﹪的工資，其余時間投保40﹪的工資，這樣可以使保險金額與實(shí)際風(fēng)險相對應(yīng)。三、審計費(fèi)用的保險金額確定由投保人自行確定，理賠時，保險人一般在保險金額限度內(nèi)按實(shí)際支出的費(fèi)用賠償?！?.2財產(chǎn)損失保險產(chǎn)品5.2.4企業(yè)工程保險1.工程保險概述工程保險（engineeringinsurance）是為適應(yīng)現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的發(fā)展由火災(zāi)保險、意外傷害保險及責(zé)任保險等演變而來的，是以各種工程項目為保險標(biāo)的的綜合財產(chǎn)保險。它承保一切工程項目在工程建設(shè)期間乃至工程完工后一定時期內(nèi)的一切意外損失和損害。

工程保險的特點(diǎn)（5）保單條款的個性化。（4）保險責(zé)任的綜合性。（3）保險期限的不確定性。（2）被保險人的多方性。（1）承保風(fēng)險的復(fù)雜性§5.2財產(chǎn)損失保險產(chǎn)品2.工程保險的種類廣義的工程保險包括建筑工程保險、安裝工程保險、雇主責(zé)任險、第三者責(zé)任險、延期利潤損失險和質(zhì)量保證保險等。狹義的工程保險僅指建筑工程一切險、安裝工程一切險及第三者責(zé)任險。（1）建筑工程保險（constructioninsurance）工程保險（2）安裝工程保險（erectioninsurance）§5.2財產(chǎn)損失保險產(chǎn)品3.建筑工程保險的主要內(nèi)容（1）建筑工程保險的投保方式（2）建筑工程保險的保險項目（3）建筑工程保險的保險責(zé)任和除外責(zé)任（4）建筑工程保險的保險金額確定①物質(zhì)損失部分的保險金額。②特種風(fēng)險賠償限額。③第三者責(zé)任的賠償限額。（5）建筑工程保險的保險期限

§5.2財產(chǎn)損失保險產(chǎn)品§5.2財產(chǎn)損失保險產(chǎn)品5.2.5貨物運(yùn)輸保險1.貨物運(yùn)輸保險概述貨物運(yùn)輸保險（cargotransportationinsurance）是指以各種處于運(yùn)輸過程中的貨物作為保險標(biāo)的，保險人依照合同對于貨物在運(yùn)輸途中可能遭受的各種自然災(zāi)害或意外事故所造成的損失承擔(dān)賠償責(zé)任的一種保險。

§5.2財產(chǎn)損失保險產(chǎn)品貨物運(yùn)輸保險具有如下特點(diǎn)：（1）承保風(fēng)險的綜合性。（2）保險標(biāo)的的流動性。（3）被保險人的多變性。（4）險種險別的多樣性。

§5.2財產(chǎn)損失保險產(chǎn)品2.貨物運(yùn)輸保險的類別（1）按是否具有涉外因素劃分，貨物運(yùn)輸保險可分為國際貨物運(yùn)輸保險和國內(nèi)貨物運(yùn)輸保險。

（2）按運(yùn)輸工具劃分，貨物運(yùn)輸保險可分為水上貨物運(yùn)輸保險、陸上貨物運(yùn)輸保險、航空貨物運(yùn)輸保險和郵包保險。

§5.2財產(chǎn)損失保險產(chǎn)品3.貨物運(yùn)輸保險的主要內(nèi)容（1）海上貨物運(yùn)輸保險①海上貨物運(yùn)輸基本險A.平安險（freefromparticularaverage,FPA）。B.水漬險（withparticularaverage,WPA/WA）。C.一切險（allrisks,AR）。②海上貨物運(yùn)輸附加險A.普通附加險（又稱一般附加險）B.特別附加險C.特殊附加險③海上貨物運(yùn)輸保險的保險金額④海上貨物運(yùn)輸保險賠償金額的計算§5.2財產(chǎn)損失保險產(chǎn)品專欄5—14?學(xué)習(xí)指導(dǎo)

海商法之共同海損1.共同海損的概念和成立要件（1）共同海損的概念共同海損，是指在同一海上航程中，船舶、貨物和其他財產(chǎn)遭遇共同危險，為了共同安全，有意地、合理地采取措施所直接造成的特殊犧牲、支付的特殊費(fèi)用。由受益的各方來共同分擔(dān)共同海損的制度，是海商法中一項非常古老的制度，其核心思想是：為大家共同利益而做出的犧牲，應(yīng)由大家共同來補(bǔ)償。與共同海損相對應(yīng)，并非為了大家的共同利益，而是因自然災(zāi)害或意外事故等其他原因直接造成的船舶或貨物的損失被稱為單獨(dú)海損。共同海損與單獨(dú)海損的區(qū)別在于，前者是為了大家的利益有意做出的，而后者是海上事故直接造成的；前者應(yīng)由大家來分?jǐn)?，而后者?yīng)由受損者自行承擔(dān)。專欄5—14?學(xué)習(xí)指導(dǎo)

海商法之共同海損（2）共同海損的成立要件①必須是因共同的、真實(shí)的危險而發(fā)生的。②共同海損必須是有意采取合理、有效的措施而造成的。③共同海損所造成的損失必須是直接的、特殊的。2.共同海損的犧牲和費(fèi)用（1）共同海損犧牲共同海損犧牲是指共同海損行為造成的有形的物質(zhì)損壞或滅失。其范圍主要包括：①船舶的犧牲。②貨物的犧牲。③運(yùn)費(fèi)的犧牲。（2）共同海損費(fèi)用共同海損費(fèi)用是指共同海損行為造成的金錢上的支出。其范圍主要包括：①避難港費(fèi)用。②救助費(fèi)用。③代替費(fèi)用。④其他費(fèi)用，包括墊付手續(xù)費(fèi)和共同海損利息等。專欄5—14?學(xué)習(xí)指導(dǎo)

海商法之共同海損3．共同海損的理算（1）共同海損理算的概念和法律依據(jù)共同海損理算是在船方宣布共同海損后，各受益方雇請專門機(jī)構(gòu)和人員對共同海損的損失金額、如何分?jǐn)偟葐栴}進(jìn)行調(diào)查研究和審核計算的過程。進(jìn)行共同海損理算的專門機(jī)構(gòu)和人員稱為共同海損理算機(jī)構(gòu)和理算師。（2）共同海損分?jǐn)傉埱髾?quán)的時效根據(jù)我國《海商法》，有關(guān)共同海損分?jǐn)偟恼埱髾?quán)，時效期間為1年，自理算結(jié)束之日起計算。（3）共同海損理算的內(nèi)容①共同海損損失金額的確定。②共同海損分?jǐn)們r值的確定。③共同海損分?jǐn)偨痤~的計算?！?.3責(zé)任保險產(chǎn)品

責(zé)任保險是以被保險人可能承擔(dān)的民事?lián)p害賠償責(zé)任為保險標(biāo)的的一種保險。

§5.3責(zé)任保險產(chǎn)品5.3.1個人責(zé)任保險投保個人責(zé)任保險的目的，是轉(zhuǎn)嫁被保險個人及其家庭成員在造成他人人身傷害或財產(chǎn)損毀時應(yīng)承擔(dān)的向第三者進(jìn)行賠償?shù)呢?zé)任?！?.3責(zé)任保險產(chǎn)品1.個人責(zé)任保險的概念個人責(zé)任保險（personalliabilityinsurance）是指以個人或其家庭的侵權(quán)行為導(dǎo)致的法定經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任為保險對象，專門適用于個人或家庭的各種責(zé)任保險的總稱。

§5.3責(zé)任保險產(chǎn)品2.個人責(zé)任保險的特點(diǎn)（1）投保人僅限于自然人及其家庭（2）個人責(zé)任保險屬于綜合性業(yè)務(wù)（3）承保區(qū)域范圍比其他公眾責(zé)任險廣（4）承保的是被保險人工作之外的活動引起的損害賠償

§5.3責(zé)任保險產(chǎn)品3.個人責(zé)任保險的主要險種（1）住宅責(zé)任保險（2）個人運(yùn)動責(zé)任保險（3）綜合個人責(zé)任保險（4）機(jī)動車第三者責(zé)任保險（5）職業(yè)責(zé)任保險（6）個人超額責(zé)任保險§5.3責(zé)任保險產(chǎn)品5.3.2職業(yè)責(zé)任保險

1.職業(yè)責(zé)任保險的概念職業(yè)責(zé)任保險是承保各種專業(yè)技術(shù)人員在從事職業(yè)技術(shù)工作時因疏忽或過失造成第三方的人身傷害或財產(chǎn)損失時應(yīng)負(fù)的經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任的一種保險。§5.3責(zé)任保險產(chǎn)品職業(yè)責(zé)任保險特征：（1）職業(yè)責(zé)任保險以完善的法律制度作為其存在和發(fā)展的基礎(chǔ)。（2）職業(yè)責(zé)任保險承保的是被保險人因職業(yè)疏忽、過失造成的對第三者的賠償責(zé)任。（3）由于職業(yè)責(zé)任保險責(zé)任事故的發(fā)生與索賠時間具有不一致性，職業(yè)責(zé)任保險的承?；A(chǔ)多采用期內(nèi)索賠。（4）對于專業(yè)人員而言，投保職業(yè)責(zé)任保險不僅是因為受到責(zé)任和風(fēng)險的壓力，更多的是為了提高自身信譽(yù)，增強(qiáng)競爭實(shí)力。2.職業(yè)責(zé)任保險的適用范圍§5.3責(zé)任保險產(chǎn)品3.職業(yè)責(zé)任保險的主要內(nèi)容（1）保險責(zé)任（2）除外責(zé)任（3）特約責(zé)任（4）職業(yè)責(zé)任保險的承保方式①以索賠為基礎(chǔ)。②以事故發(fā)生為基礎(chǔ)。（5）職業(yè)責(zé)任保險的費(fèi)率厘定（6）職業(yè)責(zé)任保險的賠償限額專欄5—16?學(xué)以致用雇主責(zé)任的判定與雇傭關(guān)系有關(guān)的傷害賠償，其索賠定案雖然在具體的判斷標(biāo)準(zhǔn)上受制于法官以及理賠人員的尺度，但總是圍繞“發(fā)生于工作地點(diǎn)”和“因工作而起”兩點(diǎn)進(jìn)行。雇主的責(zé)任范圍還有不斷擴(kuò)大化的傾向。相比之下，“責(zé)任”的概念被淡化，強(qiáng)調(diào)的是“相關(guān)”的概念。法官似乎更加相信雇主和雇員的這種雇傭關(guān)系對雇員的影響可以是各方面的，乃至作為引起事故發(fā)生的關(guān)鍵因素看待，以至于原本來源于個人習(xí)慣和疏忽造成的傷害，只要是發(fā)生在工作時間、工作地點(diǎn)，或者說“與工作有關(guān)”，就可能被認(rèn)定為雇主責(zé)任。以此來看，雇主責(zé)任險的概念越來越傾向于是一種與工作“相關(guān)”的“意外”險，這使得在勞動保險高度普及的國家，雇主責(zé)任險的投保比例與賠付率都非常高。閱讀以下案例能夠清晰地感受到理賠定案尺度的這種傾向性偏移。案例一：有一名索賠人受雇于一貴重金屬經(jīng)銷商，工作中經(jīng)常去銀行為雇主存現(xiàn)金。有一次被武裝匪徒搶劫并打傷。法庭裁決：是工作使索賠人要面對更高的搶劫風(fēng)險，所遭受的傷害由工作而起，因而裁定其應(yīng)該獲得賠償。專欄5—16?學(xué)以致用案例二：一名礦工得到指示去雇主的辦公室歸還燈具，結(jié)果在結(jié)冰的路上滑倒摔傷。法庭裁決：是雇主要求索賠人在路上行走，因此導(dǎo)致的事故應(yīng)該由雇主承擔(dān)，索賠有效。案例三：一名索賠人的工作是駕駛室外工作的筑路機(jī)。因為他患有糖尿病，所以他穿了電熱暖靴保持腳部的溫暖，而電熱暖靴給他造成了傷害。法庭裁決：是工作讓索賠人必須在寒冷的室外環(huán)境勞動，如果不是因為工作環(huán)境，他無須穿電熱暖靴，因此索賠有效。案例四：當(dāng)事人在一個偏遠(yuǎn)的工作站上班，他每天在那里過夜。工作站有一個用來取暖用的火爐，火爐散發(fā)一氧化碳，當(dāng)事人死于中毒。因為索賠人有充足的理由表明當(dāng)事人必須呆在工作站，因此法庭判決索賠有效。§5.3責(zé)任保險產(chǎn)品5.3.4產(chǎn)品責(zé)任保險產(chǎn)品責(zé)任保險（productliabilityinsurance）是指在保險有效期內(nèi)，由于被保險人所生產(chǎn)、出售的產(chǎn)品或商品存在缺陷，并在承保區(qū)域內(nèi)發(fā)生事故，造成使用、消費(fèi)或操作該產(chǎn)品的人或其他任何人的人身傷害、疾病、死亡或財產(chǎn)損失，依法應(yīng)由被保險人承擔(dān)賠償責(zé)任時，保險人根據(jù)保險合同約定的賠償限額負(fù)責(zé)賠償?shù)囊环N責(zé)任保險。業(yè)務(wù)有關(guān)的職業(yè)性疾病，依法或根據(jù)雇傭合同應(yīng)由被保險人承擔(dān)的對所雇員工的經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任?！?.3責(zé)任保險產(chǎn)品1.產(chǎn)品責(zé)任保險的特點(diǎn)（1）產(chǎn)品責(zé)任保險強(qiáng)調(diào)以侵權(quán)責(zé)任法、產(chǎn)品責(zé)任法為基礎(chǔ)。（2）產(chǎn)品責(zé)任保險雖然不承擔(dān)產(chǎn)品本身的損失，但它與產(chǎn)品有著內(nèi)在的聯(lián)系。（3）產(chǎn)品責(zé)任保險要求保險合同雙方有良好的協(xié)作與信息溝通。（4）與其他責(zé)任保險相比，產(chǎn)品責(zé)任保險的承保區(qū)域更為廣泛?！?.3責(zé)任保險產(chǎn)品2.產(chǎn)品責(zé)任保險的主要內(nèi)容（1）產(chǎn)品責(zé)任保險的投保人與被保險人溯產(chǎn)品制造者的責(zé)任。（2）產(chǎn)品責(zé)任保險的保險責(zé)任（3）產(chǎn)品責(zé)任保險的除外責(zé)任（4）產(chǎn)品責(zé)任保險的承保方式①期內(nèi)發(fā)生式。②期內(nèi)索賠式。產(chǎn)品責(zé)任保險的承保方式期內(nèi)發(fā)生式是以保險期內(nèi)產(chǎn)品責(zé)任事故的發(fā)生為承保條件，即保險人僅承擔(dān)在保險期內(nèi)發(fā)生的產(chǎn)品責(zé)任事故所導(dǎo)致的、應(yīng)由被保險人承擔(dān)的產(chǎn)品侵權(quán)賠償責(zé)任。

產(chǎn)品責(zé)任保險期內(nèi)索賠式是以第三者提出索賠的時間為承保條件，即保險人負(fù)責(zé)賠償在保單有效期內(nèi)產(chǎn)品侵權(quán)，受害人向被保險人提出的索賠，而不論產(chǎn)品責(zé)任事故是否發(fā)生在保險期間。

§5.3責(zé)任保險產(chǎn)品5.3.5公眾責(zé)任保險公眾責(zé)任保險（publicliabilityinsurance）承保被保險人在公共場所進(jìn)行生產(chǎn)、經(jīng)營或其他活動時，因發(fā)生意外事故而造成社會公眾的人身傷亡或財產(chǎn)損失，依法應(yīng)承擔(dān)的對受損害人的經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任。§5.3責(zé)任保險產(chǎn)品1.公眾責(zé)任保險的適用范圍（1）場所責(zé)任保險。（2）承包人責(zé)任保險。（3）承運(yùn)人責(zé)任保險?！?.3責(zé)任保險產(chǎn)品2.公眾責(zé)任保險的主要內(nèi)容（1）公眾責(zé)任保險的保險責(zé)任（2）公眾責(zé)任保險的除外責(zé)任（3）公眾責(zé)任保險的承保方式——“期內(nèi)發(fā)生式”（4）公眾責(zé)任保險的地點(diǎn)范圍專欄5—17?學(xué)習(xí)指導(dǎo)企業(yè)責(zé)任風(fēng)險概述企業(yè)責(zé)任風(fēng)險是指企業(yè)在生產(chǎn)、銷售等經(jīng)營過程中，造成員工或他人身體傷害或財產(chǎn)損失，而使企業(yè)在法律上應(yīng)承擔(dān)的民事賠償責(zé)任的風(fēng)險。1．企業(yè)責(zé)任風(fēng)險的形成企業(yè)責(zé)任風(fēng)險來自于法律對企業(yè)責(zé)任的強(qiáng)制規(guī)定。企業(yè)承擔(dān)的法律責(zé)任有刑事責(zé)任與民事責(zé)任之分，企業(yè)對刑事責(zé)任無疑要特別注意避免，但作為可以用貨幣衡量的民事責(zé)任，即經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任，可以通過保險進(jìn)行轉(zhuǎn)移。民事責(zé)任分為侵權(quán)責(zé)任和合同責(zé)任兩類。（1）侵權(quán)責(zé)任風(fēng)險（tortliabilityrisk）是指企業(yè)因侵害他人合法或自然的財產(chǎn)權(quán)利或人身權(quán)利而被起訴并承擔(dān)民事賠償責(zé)任的風(fēng)險。企業(yè)的侵權(quán)行為分為三類：①故意侵權(quán)行為。②過失侵權(quán)行為。③無過失侵權(quán)行為。侵權(quán)行為的產(chǎn)生，一般來說應(yīng)當(dāng)具備三個法律要件：①行為人具有過錯。②發(fā)生損害事實(shí)。③違法行為與損害事實(shí)之間存在因果關(guān)系。專欄5—17?學(xué)習(xí)指導(dǎo)企業(yè)責(zé)任風(fēng)險概述（2）合同責(zé)任風(fēng)險（liabilityriskforbreachofcontract）又稱違約責(zé)任風(fēng)險，是指企業(yè)因違反合同規(guī)定導(dǎo)致合同另一方或其他人受損而應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的賠償責(zé)任的風(fēng)險。我國《民法通則》規(guī)定，法人違反合同或不履行約定義務(wù)的，應(yīng)承擔(dān)民事責(zé)任。合同責(zé)任主要是違約方應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的財產(chǎn)上的責(zé)任，包括損害賠償、恢復(fù)原狀和支付違約金等形式。合同責(zé)任包括直接合同責(zé)任和間接合同責(zé)任。①直接合同責(zé)任，即合同一方違反合同規(guī)定的義務(wù)，對另一方造成損害所應(yīng)承擔(dān)的賠償責(zé)任。例如，根據(jù)雇傭合同規(guī)定，企業(yè)對員工在受雇期間受到的人身傷害所應(yīng)負(fù)的賠償責(zé)任，為直接合同責(zé)任。②間接合同責(zé)任，即合同一方根據(jù)合同規(guī)定，對另一方造成他人損害應(yīng)負(fù)的賠償責(zé)任。例如，按照工程合同規(guī)定，在施工期間承包人的過失造成他人財產(chǎn)損失或人身傷害時，由工程所有人承擔(dān)的賠償責(zé)任，為間接合同責(zé)任。專欄5—17?學(xué)習(xí)指導(dǎo)企業(yè)責(zé)任風(fēng)險概述民事責(zé)任的分類可以總結(jié)如圖5—4所示。專欄5—17?學(xué)習(xí)指導(dǎo)2．企業(yè)主要責(zé)任風(fēng)險（1）雇主責(zé)任風(fēng)險雇主責(zé)任風(fēng)險（employerliabilityrisk）是指企業(yè)的所有者或經(jīng)營者同其員工之間存在著雇傭關(guān)系，由于這種關(guān)系的存在，企業(yè)一方面有責(zé)任提供合理安全的工作條件，或提醒員工注意安全操作；另一方面又有責(zé)任對其員工在受雇期間從事業(yè)務(wù)活動時因發(fā)生意外或患職業(yè)病造成的人身傷殘或死亡承擔(dān)經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任。雇主責(zé)任風(fēng)險產(chǎn)生的前提條件是企業(yè)與員工之間存在著直接雇傭關(guān)系。雇主責(zé)任風(fēng)險產(chǎn)生的基礎(chǔ)是各國有關(guān)雇主責(zé)任的法律及雇傭合同。（2）產(chǎn)品責(zé)任風(fēng)險產(chǎn)品責(zé)任風(fēng)險（productliabilityrisk）是指企業(yè)對其生產(chǎn)、銷售的產(chǎn)品，因有缺陷致使用戶、消費(fèi)者或公眾受到身體傷害或財產(chǎn)損失時，依法應(yīng)承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任。產(chǎn)品制造者、銷售者是產(chǎn)品責(zé)任事故的責(zé)任方，其中產(chǎn)品的制造者承擔(dān)著最大、最終的責(zé)任風(fēng)險。根據(jù)產(chǎn)品的生產(chǎn)或制造過程，產(chǎn)品缺陷可以有四種情況：一是設(shè)計缺陷。二是材料缺陷。三是制造裝配的缺陷。四是指示缺陷。專欄5—17?學(xué)習(xí)指導(dǎo)

（3）公眾責(zé)任風(fēng)險企業(yè)的公眾責(zé)任風(fēng)險（publicliabilityrisk）是企業(yè)在其民事活動中因為疏忽或過失等侵權(quán)行為致使他人的人身或財產(chǎn)受到損害，依法對受害人承擔(dān)經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任的風(fēng)險。公眾責(zé)任有兩個特征：其一，企業(yè)所損害的對象不是事先特定的某個人；其二，損害行為是對社會大眾利益的侵犯。由于責(zé)任者的行為損害了公眾利益，所以這種責(zé)任被稱為“公眾責(zé)任”。公眾責(zé)任的構(gòu)成，必須以法律上負(fù)有責(zé)任為前提。公眾責(zé)任風(fēng)險的法律依據(jù)是各國的民法及各種有關(guān)的單行法規(guī)。我國的《民法通則》是規(guī)范民事關(guān)系的基本法，對承擔(dān)民事責(zé)任的范圍及方式也有詳細(xì)規(guī)定?！睹穹ㄍ▌t》第一百零六條規(guī)定：“公民、法人由于過錯侵害國家的、集體的財產(chǎn)以及侵害他人財產(chǎn)、人身的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)民事責(zé)任。”專欄5—17?學(xué)習(xí)指導(dǎo)

3．企業(yè)責(zé)任風(fēng)險導(dǎo)致的后果（1）直接后果企業(yè)責(zé)任風(fēng)險至少會給企業(yè)造成兩類直接經(jīng)濟(jì)損失，即損害賠償金及法律費(fèi)用。（2）間接后果企業(yè)責(zé)任風(fēng)險導(dǎo)致的間接后果主要為名譽(yù)損失和市場份額喪失。比如，當(dāng)一家化工廠因發(fā)生重大毒氣泄漏責(zé)任事故或一家商場因未保持場所安全致使顧客受到傷害而被起訴時，這些單位會遭受名譽(yù)損失。名聲不佳也許比法院的不利裁決更可怕，名譽(yù)損失自然會導(dǎo)致企業(yè)的市場份額減少。一些企業(yè)為了保護(hù)自己的名譽(yù)，會設(shè)法避免訴訟。保險人對間接損失一般都按除外責(zé)任處理?！?.4信用保證保險產(chǎn)品信用保證保險是以信用風(fēng)險為保險標(biāo)的的一類保險。保險人對信用關(guān)系中的一方因?qū)Ψ轿绰男辛x務(wù)或?qū)嵤┎环ㄐ袨槎馐艿膿p失負(fù)經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任。

5.4.1保證保險與信用保險的區(qū)別5.防范風(fēng)險的方法不同。4.定價時考慮的因素不同。3.所涉及的利益方之間的關(guān)系完全不同2.投保人不同1.兩者的合同內(nèi)容不同5.4.2房屋貸款保證保險（5）其他風(fēng)險（4）流動性風(fēng)險（3）抵押風(fēng)險（2）履約風(fēng)險（1）火災(zāi)及其他風(fēng)險1.房屋抵押貸款的風(fēng)險分析§5.4信用保證保險產(chǎn)品2.個人房屋貸款保證保險的種類（1）個人貸款抵押房屋保險（2）個人房屋抵押貸款還貸保證保險3.個人房屋貸款保證保險的主要內(nèi)容（1）保險責(zé)任（2）除外責(zé)任

§5.4信用保證保險產(chǎn)品5.4.3機(jī)動車輛消費(fèi)貸款保證保險1.機(jī)動車輛消費(fèi)貸款風(fēng)險分析

（1）機(jī)動車輛物質(zhì)損失風(fēng)險

（2）個人信用風(fēng)險

（3）市場及政策風(fēng)險

（4）法律風(fēng)險

§5.4信用保證保險產(chǎn)品2.機(jī)動車輛消費(fèi)貸款保證保險的概念機(jī)動車輛消費(fèi)貸款保證保險（autoloaninsurance），簡稱車貸險，是指當(dāng)借款人不能按機(jī)動車輛消費(fèi)貸款合同的約定償還借款，導(dǎo)致貸款人的經(jīng)濟(jì)損失，由保險人負(fù)責(zé)替借款人償還所欠款項的一種保證保險。

§5.4信用保證保險產(chǎn)品3.機(jī)動車輛消費(fèi)貸款保證保險的主要內(nèi)容（1）保險責(zé)任（2）除外責(zé)任（3）保險期限和保險金額（4）投保與索賠要點(diǎn)§5.4信用保證保險產(chǎn)品5.4.4教育貸款保證保險

1.助學(xué)貸款保險的概念

2.助學(xué)貸款保險的主要內(nèi)容（1）保險責(zé)任

（2）保險期限

（3）蓄意逃債的后果專欄5—18?學(xué)習(xí)指導(dǎo)

個人信用風(fēng)險的非保險處理方式

保證又稱為第三方擔(dān)保，是指保證人和債權(quán)人約定，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時，保證人按照約定履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任的行為。通常簽署借貸合同時，貸款人都會要求借款人必須提供某種形式的擔(dān)保。為了滿足市場的需要，提供更多的擔(dān)保途徑，保證保險應(yīng)運(yùn)而生，保險公司就是提供第三方擔(dān)保的保證人，為借款人的信用承擔(dān)保證責(zé)任。一、單項選擇題1.影響人壽保險費(fèi)率的主要因素是（）。A.年齡B.死亡率C.性別D.生活水平2.不屬于企業(yè)年金特點(diǎn)的是（）。A.非營利性B.企業(yè)自愿C.政府支持D.營利性3.火災(zāi)保險的保險金額確定，絕大多數(shù)為（）。A.定值保險B.不定值保險C.單一保險D.綜合保險4.雇主責(zé)任保險的被保險人是（）。A.雇主B.雇主家屬C.雇員家屬D.雇員5.保險人為被保證人向權(quán)利人提供信用擔(dān)保的保險稱為（）。A.信用保險B.責(zé)任保險C.保證保險D.抵押保險二、多項選擇題1.從承保選擇的角度看，家庭財產(chǎn)分為（）。A.一般可保財產(chǎn)B.特約可保財產(chǎn)C.不可保財產(chǎn)D.部分可保財產(chǎn)綜合訓(xùn)練

2.傳統(tǒng)人壽保險產(chǎn)品包括（）。A.定期壽險B.終身壽險C.生存保險D.兩全保險3.按保障范圍分類，健康保險可分為（）。A.疾病保險B.失能收入損失保險C.醫(yī)療保險D.長期護(hù)理保險4.大多數(shù)國家的養(yǎng)老保險體系都由（）三個支柱構(gòu)成。A.基本養(yǎng)老保險B.終身壽險C.企業(yè)年金D.個人儲蓄性養(yǎng)老保險5.從國外個人責(zé)任保險的發(fā)展實(shí)踐來看，比較流行的個人責(zé)任保險業(yè)務(wù)有（）。A.住宅責(zé)任保險B.個人運(yùn)動責(zé)任保險C.機(jī)動車第三者責(zé)任保險D.職業(yè)責(zé)任保險綜合訓(xùn)練三、思考題1.試述我國發(fā)展企業(yè)年金的意義。2.火災(zāi)保險單的標(biāo)準(zhǔn)化有何利弊？3.試述建筑工程保險的保險期限以及保險人相應(yīng)的保險責(zé)任。4.試述我國實(shí)行機(jī)動車交通事故責(zé)任強(qiáng)制保險的意義。5.比較信用保險和保證保險的異同。綜合訓(xùn)練本章結(jié)束保險學(xué)（第五版）——電子課件21世紀(jì)高等院校金融學(xué)教材新系第6章社會保險與政策保險

導(dǎo)讀

社會保險也是一種社會化的風(fēng)險管理方式，但它因政府直接干預(yù)并由多方分擔(dān)供款責(zé)任，從而具有明顯的福利性，并歸入各國社會保障體系。它是通過國家立法的形式，以勞動者為保障對象，以勞動者的年老、疾病、傷殘、失業(yè)、死亡和生育等特殊事件為保障內(nèi)容，以政府強(qiáng)制實(shí)施為特點(diǎn)的一種保障制度。我國現(xiàn)行的社會保險制度主要包括基本養(yǎng)老保險、失業(yè)保險、基本醫(yī)療保險、工傷保險和生育保險。有一些保險業(yè)務(wù)因風(fēng)險性質(zhì)特殊，既不便并入社會保險體系，也無法完全按照商業(yè)保險方式來經(jīng)營，而是需要在國家有關(guān)政策的具體支持下才能獲得長足發(fā)展，如出口信用保險、海外投資保險等，我們把這一類保險業(yè)務(wù)統(tǒng)稱為政策保險。政策保險經(jīng)營的內(nèi)容是一種非人身保險業(yè)務(wù)，在具體的經(jīng)營實(shí)踐中通常與財產(chǎn)和責(zé)任保險構(gòu)成不同層次的交叉關(guān)系。基本醫(yī)療保險工傷保險出口信用保險社會保險關(guān)鍵概念海外投資保險政策保險§6.1社會保險6.1.1社會保險概述社會保險是指通過國家立法的形式，以勞動者為保障對象，以勞動者的年老、疾病、傷殘、失業(yè)、死亡和生育等特殊事件為保障內(nèi)容，以政府強(qiáng)制實(shí)施為特點(diǎn)的一種保障制度?！?.1社會保險1.社會保險的特點(diǎn)（1）強(qiáng)制性（2）保障性（3）互助性§6.1社會保險2.社會保險費(fèi)的籌集社會保險費(fèi)的分擔(dān)主體是政府、企業(yè)和個人。（1）雇主和雇員共同負(fù)擔(dān)；（2）政府和雇員共同負(fù)擔(dān)；（3）雇主和政府共同負(fù)擔(dān)；（4）雇主、政府和雇員三方共同負(fù)擔(dān)；（5）雇員個人負(fù)擔(dān)；（6）雇主全部負(fù)擔(dān)；（7）政府全部負(fù)擔(dān)。§6.1社會保險3.社會保險的籌資模式社會保險的籌資模式是指通過特定的方式來籌集社會保險資金，以實(shí)現(xiàn)社會保險賬戶的收支平衡和社會保險制度穩(wěn)定運(yùn)行。適當(dāng)?shù)幕I資模式能促進(jìn)社會保障制度的有效運(yùn)行。例如，養(yǎng)老保險基金就有現(xiàn)收現(xiàn)付、完全積累和部分積累三種籌資模式。專欄6—1?學(xué)習(xí)指導(dǎo)養(yǎng)老保險基金籌集的三種模式1．現(xiàn)收現(xiàn)付模式這是以支定收、以近期內(nèi)橫向收支平衡為原則來籌集資金，不承擔(dān)資金的長期保值增值風(fēng)險的一種籌資模式。它根據(jù)當(dāng)期的給付來收取當(dāng)期的保費(fèi)，從而使保險基金收支保持大體平衡。2．完全積累模式這是一種以遠(yuǎn)期縱向平衡為原則，用長期積累的基金來保障未來預(yù)測的社會保險支出的一種籌資模式。3．部分積累模式這是以近期橫向平衡和長期縱向平衡為原則，分段調(diào)整平均繳費(fèi)率的一種資金籌集模式。這種模式是介于現(xiàn)收現(xiàn)付和完全積累之間的一種折中的籌資模式，在一定程度上吸引了兩種模式的優(yōu)點(diǎn)。被保險人的繳費(fèi)在滿足當(dāng)期社會保險金支出的同時，還需進(jìn)行一定的資金積累。其保費(fèi)高于現(xiàn)收現(xiàn)付模式，但又低于完全積累模式。多數(shù)面臨老齡化的國家都采用這種模式?！?.1社會保險4.社會保險基金及其管理社會保險基金是一種專款專用的社會救助后備性質(zhì)的基金，是由政府、企事業(yè)單位和個人通過繳納社會保險費(fèi)而建立起來的。社會保險基金專門用于社會保險項目的補(bǔ)償或給付，以確保社會保險機(jī)構(gòu)和被保險人的經(jīng)濟(jì)利益?！?.1社會保險6.1.2人身保險和社會保險的關(guān)系1.人身保險與社會保險的聯(lián)系（1）社會保險借鑒了人身保險的經(jīng)營技術(shù)（2）社會保險與人身保險相互補(bǔ)充§6.1社會保險2.人身保險與社會保險的區(qū)別（1）保險性質(zhì)不同（2）保障對象不同（3）權(quán)利和義務(wù)關(guān)系不同（4）待遇水平不同（5）法律基礎(chǔ)不同§6.1社會保險6.1.3我國社會保險制度的主要內(nèi)容1.基本養(yǎng)老保險養(yǎng)老保險不僅是社會保障制度的重要組成部分，更是社會保險體系中最重要的險種之一。養(yǎng)老保險是國家根據(jù)相關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定，為解決勞動者達(dá)到法定退休年齡而退出勞動崗位，或因喪失勞動能力退出勞動崗位后的基本生活需要而建立的一種社會保險制度?！?.1社會保險6.1.3我國社會保險制度的主要內(nèi)容1.基本養(yǎng)老保險（1）保險覆蓋面。（2）保險費(fèi)的籌集。（3）運(yùn)行模式。（4）養(yǎng)老金待遇。（5）養(yǎng)老保險基金管理。§6.1社會保險2.失業(yè)保險失業(yè)保險（unemploymentinsurance）是國家以立法形式集中建立保險基金，對因失業(yè)而暫時中斷收入的勞動者提供經(jīng)濟(jì)保障的一種社會保險制度。（1）覆蓋范圍。（2）保險費(fèi)用的籌集。（3）保險金的發(fā)放。§6.1社會保險6.1.3我國社會保險制度的主要內(nèi)容3.基本醫(yī)療保險基本醫(yī)療保險（basicmedicalinsurance）是指勞動者因疾病、受傷等原因需要診斷、檢查和治療時，由國家和社會為其提供必要的醫(yī)療服務(wù)和物質(zhì)幫助的一種社會保險制度。（1）覆蓋范圍。（2）保險費(fèi)的籌集。（3）運(yùn)行模式?！?.1社會保險§6.1社會保險4.工傷保險工傷保險（workers’compensation）又稱職業(yè)傷害保險，是指勞動者由于工作原因并在工作過程中遭受意外傷害，或因接觸粉塵、放射線、有毒有害物質(zhì)等職業(yè)危害因素引起職業(yè)病后，由國家或社會給致殘、致死者及其家屬提供醫(yī)療、生活保障及必要的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償?shù)囊环N社會保險制度。（1）覆蓋范圍。（2）費(fèi)用籌集。（3）傷害程度鑒定。（4）工傷保險金給付?！?.1社會保險5.生育保險生育保險（maternityinsurance）是婦女勞動者因生育子女而暫時喪失勞動能力時，由國家和社會給予醫(yī)療保健服務(wù)和必要的物資保障的一種社會保險制度。（1）覆蓋范圍。（2）費(fèi)用籌集。（3）保險給付。專欄6-2?特別關(guān)注在我國，由政府強(qiáng)制實(shí)施的社會保險的主要內(nèi)容包括基本養(yǎng)老保險、基本醫(yī)療保險、失業(yè)保險、工傷保險和生育保險等。而在西方，許多國家曾經(jīng)或者正在實(shí)施的以社會保險為重要內(nèi)容的“從搖籃到墳?zāi)埂钡母＠贫?。過于奢侈的社會福利在長期的運(yùn)行中逐漸積累了一些嚴(yán)重的問題，并形成一個不良的怪圈，即從高福利的起點(diǎn)開始，依次導(dǎo)致了高稅收、高生產(chǎn)成本、企業(yè)低競爭力、失業(yè)增加、稅收來源減少、政府赤字增長和GDP降低等結(jié)果。這樣就在社會福利的可持續(xù)性和社會需求之間形成了必須引起重視并需要不斷加以解決的矛盾。西方各國面對上述問題早已開始積極研究并采取措施加以解決。由于各國的國情不同，各國的社會保險市場化的范圍和程度表現(xiàn)出明顯的差異性。§6.2政策保險6.2.1政策保險概述政策保險是為實(shí)現(xiàn)特定的政策目標(biāo)并在政府的干預(yù)下，特定保險公司開展的一種保險業(yè)務(wù)。它是在一定時期、一定范圍內(nèi)，國家為促進(jìn)有關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，運(yùn)用政策支持或財政補(bǔ)貼等手段對該產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域的風(fēng)險給予保護(hù)或扶持的一類特殊形態(tài)的保險業(yè)務(wù)。§6.2政策保險1.政策保險的基本特征（1）政策保險介于商業(yè)保險和社會保險之間，其性質(zhì)突出地體現(xiàn)在它的政策性上。（2）政策保險的目的不是營利，而是為特定的產(chǎn)業(yè)政策服務(wù)。（3）政策保險的業(yè)務(wù)經(jīng)營有特色。①政策保險業(yè)務(wù)經(jīng)營主體有特色。②政策保險實(shí)施方式有特色。③政策保險承保金額的確定有特色。④政策保險在保險風(fēng)險與保險費(fèi)率方面有特色。2.政策保險的業(yè)務(wù)體系§6.2政策保險6.2.2出口信用保險1.出口信用保險概述出口信用保險（exportcreditinsurance）是承保出口商以商業(yè)信用付款方式簽訂的出口合同中，因買方不付貨款而對賣方造成損失為對象的一種保險業(yè)務(wù)。它保障的是本國出口方的收匯風(fēng)險，即國外進(jìn)口方的信用風(fēng)險。

（1）出口信用保險是一種特殊的信用保險。（2）出口信用保險不以營利為目的。（3）政府扶持極為重要。出口信用保險

（4）風(fēng)險復(fù)雜，難以控制。§6.2政策保險2.出口信用保險的種類（1）按承保責(zé)任起訖的時間劃分出運(yùn)前的出口信用保險出運(yùn)后的出口信用保險（2）按出口合同的信用期劃分短期出口信用保險中長期出口信用保險§6.2政策保險3.出口信用保險的主要內(nèi)容（1）短期出口信用保險短期出口信用保險承保的貨物一般是大批量、重復(fù)性的初級產(chǎn)品和消費(fèi)性工業(yè)產(chǎn)品?！?.2政策保險投保短期出口信用保險的出口貿(mào)易合同必須同時具備以下三個條件：第一，付款條件為商業(yè)信用方式。第二，信用期不超過180天。第三，出口產(chǎn)品全部或部分在國內(nèi)生產(chǎn)或制造。

①短期出口信用保險的保險責(zé)任和除外責(zé)任②短期出口信用保險的責(zé)任限額③短期出口信用保險的承保專欄6—3?學(xué)習(xí)指導(dǎo)買方（進(jìn)口商）信用限額買方信用限額是指保險單對被保險人向某特定買方出口貨物所承擔(dān)的最高賠