股權(quán)激勵(lì)董事會(huì)決議文案范本股權(quán)激勵(lì)作為現(xiàn)代企業(yè)綁定核心人才、驅(qū)動(dòng)長期發(fā)展的重要工具，其實(shí)施的合法性與規(guī)范性高度依賴董事會(huì)決議這一核心文件。一份嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓蓹?quán)激勵(lì)董事會(huì)決議，需兼顧法律合規(guī)性、程序嚴(yán)謹(jǐn)性與實(shí)操指導(dǎo)性，既明確激勵(lì)方案核心要素，又契合企業(yè)戰(zhàn)略與人才激勵(lì)需求。以下為股權(quán)激勵(lì)董事會(huì)決議的文案范本及關(guān)鍵撰寫要點(diǎn)，供企業(yè)參考。一、股權(quán)激勵(lì)董事會(huì)決議（范本）XX（股份/有限）公司董事會(huì)決議（202X年第X次董事會(huì)會(huì)議）（一）會(huì)議概況1.會(huì)議時(shí)間：202X年X月X日X時(shí)2.會(huì)議地點(diǎn)：公司XX會(huì)議室（或線上會(huì)議，注明平臺）3.出席人員：全體董事（姓名/職務(wù)，如：張三（董事長）、李四（董事）、王五（獨(dú)立董事）……）4.主持人：張三（董事長）5.記錄人：趙六（二）決議事項(xiàng)本次會(huì)議審議并通過《XX公司202X年股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃（草案）》（以下簡稱“激勵(lì)計(jì)劃”）及《XX公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃實(shí)施考核管理辦法》（以下簡稱“考核辦法”），具體決議如下：（三）具體決議內(nèi)容1.激勵(lì)對象范圍本次股權(quán)激勵(lì)對象為公司（及子公司）核心管理人員、核心技術(shù)（業(yè)務(wù)）人員（可補(bǔ)充具體崗位/職級，如“任職滿X年、年度績效評級為A/B級的中層及以上管理人員、核心技術(shù)團(tuán)隊(duì)成員”）。激勵(lì)對象名單經(jīng)公司薪酬與考核委員會(huì)（或董事會(huì)）審核，最終以實(shí)際獲授權(quán)益的人員為準(zhǔn)。2.激勵(lì)方式與權(quán)益數(shù)量激勵(lì)方式：采用限制性股票（或“股票期權(quán)”“虛擬股權(quán)”等，依企業(yè)類型選擇）。權(quán)益總量：本次激勵(lì)計(jì)劃擬授予權(quán)益總量為X萬股（或X萬份期權(quán)，非上市公司可表述為“對應(yīng)公司X%的股權(quán)”），占公司當(dāng)前總股本的X%（需符合法律法規(guī)對單期/累計(jì)激勵(lì)比例的限制）。個(gè)人額度：單個(gè)激勵(lì)對象獲授權(quán)益數(shù)量不超過本次總量的X%（或明確“不超過X萬股”），且不超過其個(gè)人薪酬總額的X%（如需）。3.行權(quán)/解鎖價(jià)格（或權(quán)益定價(jià)）若為股票期權(quán)：行權(quán)價(jià)格為授予日公司股票收盤價(jià)的X%（或“董事會(huì)決議公告前20個(gè)交易日公司股票均價(jià)的X%”，需符合監(jiān)管規(guī)定）。若為限制性股票：授予價(jià)格為公司股票面值（或“凈資產(chǎn)價(jià)格”“評估價(jià)格”，非上市公司需說明定價(jià)依據(jù)，如“參考最近一輪融資估值的X%”）。4.有效期與時(shí)間安排有效期：自權(quán)益授予日起至所有權(quán)益行權(quán)/解鎖或注銷/回購?fù)戤呏罩?，最長不超過X年（上市公司不超過10年）。等待期（鎖定期）：授予日至首次行權(quán)/解鎖日的期限為X年（如“1年”），后續(xù)行權(quán)/解鎖期按分期解鎖安排（如“首次解鎖40%，剩余部分分2期，每期解鎖30%，間隔X個(gè)月”）。5.考核與行權(quán)/解鎖條件公司層面考核：需滿足以下業(yè)績指標(biāo)（示例）：202X年?duì)I業(yè)收入不低于X億元，凈利潤增長率不低于X%；202X-202X年累計(jì)凈利潤不低于X億元（可按年度/任期設(shè)置考核周期）。個(gè)人層面考核：激勵(lì)對象個(gè)人績效評級需達(dá)到B級及以上（或“完成個(gè)人KPI目標(biāo)的X%”），由公司人力資源部門（或薪酬與考核委員會(huì)）考核。若公司或個(gè)人未滿足考核條件，對應(yīng)權(quán)益將不予行權(quán)/解鎖，由公司按授予價(jià)格（或“公允價(jià)值與授予價(jià)孰低”）回購/注銷。6.權(quán)益調(diào)整與特殊情形處理權(quán)益調(diào)整：若公司發(fā)生資本公積轉(zhuǎn)增股本、派送股票紅利、股份拆細(xì)、縮股、配股、派息等事項(xiàng)，權(quán)益數(shù)量、價(jià)格將按約定公式調(diào)整（需明確調(diào)整公式，如“股票期權(quán)數(shù)量=原數(shù)量×（1+轉(zhuǎn)增/拆細(xì)比例），行權(quán)價(jià)格=原價(jià)格÷（1+轉(zhuǎn)增/拆細(xì)比例）”）。特殊情形：激勵(lì)對象離職（含主動(dòng)離職、被辭退）：離職時(shí)已行權(quán)/解鎖的權(quán)益可保留，未行權(quán)/解鎖的權(quán)益由公司回購/注銷（或“按授予價(jià)回購”）；激勵(lì)對象身故/喪失勞動(dòng)能力：其繼承人可按約定繼承權(quán)益，或由公司回購（需明確處理方式）；公司終止上市/破產(chǎn)：權(quán)益按清算時(shí)的公允價(jià)值（或“授予價(jià)+利息”）結(jié)算。7.資金來源與會(huì)計(jì)處理激勵(lì)對象以自有資金（或“自籌資金”）認(rèn)購權(quán)益，公司不提供財(cái)務(wù)資助。會(huì)計(jì)處理按《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第11號——股份支付》執(zhí)行，確認(rèn)相關(guān)成本費(fèi)用。8.其他條款激勵(lì)計(jì)劃的信息披露（上市公司需按交易所要求披露草案、進(jìn)展公告等；非上市公司按需向股東/監(jiān)管機(jī)構(gòu)備案）；爭議解決：因本激勵(lì)計(jì)劃產(chǎn)生的糾紛，由公司與激勵(lì)對象協(xié)商解決，協(xié)商不成可提交公司所在地仲裁委員會(huì)仲裁（或“人民法院訴訟”）。（四）生效與備案本次決議經(jīng)董事會(huì)審議通過后生效，公司將在X個(gè)工作日內(nèi)將激勵(lì)計(jì)劃及相關(guān)文件報(bào)送中國證監(jiān)會(huì)（或地方金融監(jiān)管部門、交易所）備案（如需），并履行信息披露義務(wù)（上市公司適用）。（五）其他事項(xiàng)1.授權(quán)公司董事會(huì)秘書（或指定專人）辦理本次股權(quán)激勵(lì)的工商變更、登記、備案、信息披露等具體事宜；2.本決議未盡事宜，按《公司法》《公司章程》及激勵(lì)計(jì)劃的規(guī)定執(zhí)行。出席董事簽字：張三（董事長）：_________李四（董事）：_________王五（獨(dú)立董事）：_________……二、撰寫要點(diǎn)與注意事項(xiàng)（一）法律合規(guī)性：錨定規(guī)則底線上市公司需嚴(yán)格遵循《上市公司股權(quán)激勵(lì)管理辦法》，非上市公司可參考《公司法》《勞動(dòng)合同法》及地方股權(quán)交易中心規(guī)定（如新三板企業(yè)需符合股轉(zhuǎn)系統(tǒng)細(xì)則）。激勵(lì)對象范圍需避免“禁止性人員”（如上市公司監(jiān)事、獨(dú)立董事、單獨(dú)或合計(jì)持股5%以上股東的配偶/父母/子女等，除非為公司核心技術(shù)人員）。（二）程序嚴(yán)謹(jǐn)性：保障決議效力會(huì)議召集、表決需符合《公司章程》：董事會(huì)會(huì)議需提前通知全體董事，關(guān)聯(lián)董事（如激勵(lì)對象或其近親屬擔(dān)任董事）需回避表決，決議需經(jīng)過半數(shù)董事同意（或公司章程更高要求）。非上市公司可通過“董事會(huì)決議+股東會(huì)決議”雙重確認(rèn)，確保股東權(quán)益與激勵(lì)方案的一致性。（三）內(nèi)容明確性：減少執(zhí)行歧義權(quán)益數(shù)量、價(jià)格、考核指標(biāo)需量化表述（如“凈利潤增長率不低于15%”而非“顯著增長”），避免模糊表述導(dǎo)致糾紛。特殊情形（如離職、考核不達(dá)標(biāo)）的處理需區(qū)分情形、權(quán)責(zé)清晰，明確“回購價(jià)格”“權(quán)益歸屬”等核心問題。（四）備案與披露：合規(guī)性閉環(huán)上市公司需在決議后2個(gè)交易日內(nèi)披露《董事會(huì)決議公告》《股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃草案》等文件，非上市公司（如擬掛牌企業(yè)）需向主管部門或股權(quán)交易平臺備案。備案文件需包含“激勵(lì)計(jì)劃草案、董事會(huì)/股東會(huì)決議、法律意見書”（如需），確保程序閉環(huán)。（五）風(fēng)險(xiǎn)提示：提前預(yù)設(shè)應(yīng)對機(jī)制市場風(fēng)險(xiǎn)：若股價(jià)（或估值）大幅波動(dòng)，需設(shè)置“價(jià)格調(diào)整機(jī)制”或“終止條款”（如股價(jià)連續(xù)20個(gè)交易日低于行權(quán)價(jià)的50%，公司有權(quán)終止計(jì)劃）。業(yè)績風(fēng)險(xiǎn)：考核指標(biāo)需結(jié)合行業(yè)周期、企業(yè)戰(zhàn)略合理設(shè)置，避免因“過高/過低”導(dǎo)致激勵(lì)失效或股權(quán)過度稀釋。三、不同企業(yè)類型的調(diào)整建議上市公司：需嚴(yán)格遵循監(jiān)管規(guī)則，側(cè)重“信息披露、考核透明度、權(quán)益比例限制”，激勵(lì)方式以股票期權(quán)、限制性股票為主。非上市民營企業(yè)：可靈活設(shè)計(jì)“虛擬股權(quán)、分紅權(quán)”等激勵(lì)工具，定價(jià)可參考“凈資產(chǎn)、融資估值、未來現(xiàn)金流”，側(cè)重“綁定核心團(tuán)隊(duì)、降低現(xiàn)金支出”。科技型初創(chuàng)企業(yè)：可設(shè)置“里程碑式考核