2025年6月銀行從業(yè)《中級銀行管理》練習題及答案一、單項選擇題（共80題，每題0.5分，共40分。以下各小題所給出的四個選項中，只有一項符合題目要求，請選擇相應(yīng)選項，不選、錯選均不得分）1.下列關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部控制的表述，錯誤的是（）。A.內(nèi)部控制的目標之一是確保經(jīng)營管理信息和財務(wù)會計信息真實、準確、完整、及時B.內(nèi)部控制的監(jiān)督、評價部門應(yīng)當與內(nèi)部控制的建設(shè)、執(zhí)行部門保持相對獨立C.內(nèi)部控制應(yīng)當有高度的權(quán)威性，任何人不得擁有不受內(nèi)部控制約束的權(quán)力D.內(nèi)部控制的建設(shè)、執(zhí)行部門同時負責內(nèi)部控制的監(jiān)督、評價答案：D解析：內(nèi)部控制的監(jiān)督、評價部門應(yīng)當獨立于內(nèi)部控制的建設(shè)、執(zhí)行部門，以保證監(jiān)督和評價的獨立性和客觀性。所以選項D表述錯誤。2.商業(yè)銀行在計量操作風險監(jiān)管資本時，可以將保險理賠收入作為操作風險的緩釋因素，但保險的緩釋最高不超過操作風險監(jiān)管資本要求的（）。A.20%B.30%C.50%D.100%答案：A解析：商業(yè)銀行在計量操作風險監(jiān)管資本時，可以將保險理賠收入作為操作風險的緩釋因素，但保險的緩釋最高不超過操作風險監(jiān)管資本要求的20%。3.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，下列不屬于第二支柱核心內(nèi)容的是（）。A.資本規(guī)劃B.壓力測試C.風險評估D.信息披露答案：D解析：第二支柱的核心內(nèi)容包括風險評估、資本規(guī)劃和壓力測試等。信息披露屬于第三支柱的內(nèi)容。4.下列關(guān)于商業(yè)銀行流動性風險管理的表述，錯誤的是（）。A.商業(yè)銀行的流動性是指銀行能夠及時滿足客戶的提款要求和貸款需求的能力B.流動性風險管理的核心是要盡可能地提高資產(chǎn)的流動性和負債的穩(wěn)定性C.商業(yè)銀行的流動性風險管理策略可以分為資產(chǎn)流動性管理策略和負債流動性管理策略D.商業(yè)銀行的流動性需求主要來自于客戶的存款和貸款需求，與其他因素無關(guān)答案：D解析：商業(yè)銀行的流動性需求不僅來自于客戶的存款和貸款需求，還受到市場因素、宏觀經(jīng)濟環(huán)境等多種因素的影響。所以選項D表述錯誤。5.下列關(guān)于商業(yè)銀行市場風險管理的表述，正確的是（）。A.市場風險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風險B.市場風險管理的目標是將市場風險控制在可承受范圍之內(nèi)，確保銀行的盈利水平不受影響C.市場風險管理的主要方法包括風險分散、風險對沖、風險轉(zhuǎn)移和風險規(guī)避等D.商業(yè)銀行的市場風險管理部門應(yīng)當獨立于其他業(yè)務(wù)部門，以保證市場風險管理的獨立性和有效性答案：A解析：市場風險管理的目標是將市場風險控制在可承受范圍之內(nèi)，但不能確保銀行的盈利水平不受影響，因為市場風險是客觀存在的，可能會對銀行的盈利產(chǎn)生一定的影響。所以選項B錯誤。風險規(guī)避是一種消極的風險管理策略，通常不作為主要的市場風險管理方法。所以選項C錯誤。商業(yè)銀行的市場風險管理部門應(yīng)當與其他業(yè)務(wù)部門保持相對獨立，但并不是完全獨立，需要與其他部門進行有效的溝通和協(xié)作。所以選項D錯誤。6.下列關(guān)于商業(yè)銀行合規(guī)管理的表述，錯誤的是（）。A.合規(guī)管理是商業(yè)銀行一項核心的風險管理活動B.合規(guī)管理的目標是通過建立健全合規(guī)風險管理框架，實現(xiàn)對合規(guī)風險的有效識別和管理，促進全面風險管理體系建設(shè)，確保依法合規(guī)經(jīng)營C.合規(guī)管理部門應(yīng)當獨立于其他業(yè)務(wù)部門，以保證合規(guī)管理的獨立性和有效性D.合規(guī)管理部門應(yīng)當對所有業(yè)務(wù)部門的經(jīng)營活動進行全面的合規(guī)審查，確保所有業(yè)務(wù)活動都符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求答案：D解析：合規(guī)管理部門不可能對所有業(yè)務(wù)部門的經(jīng)營活動進行全面的合規(guī)審查，通常會采用抽樣審查等方式，重點關(guān)注高風險業(yè)務(wù)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)。所以選項D表述錯誤。7.下列關(guān)于商業(yè)銀行金融創(chuàng)新的表述，錯誤的是（）。A.金融創(chuàng)新是指商業(yè)銀行為適應(yīng)經(jīng)濟發(fā)展的要求，通過引入新技術(shù)、采用新方法、開辟新市場、構(gòu)建新組織，在戰(zhàn)略決策、制度安排、機構(gòu)設(shè)置、人員準備、管理模式、業(yè)務(wù)流程和金融產(chǎn)品等方面開展的各項創(chuàng)新活動B.金融創(chuàng)新的目的是為了提高商業(yè)銀行的競爭力和盈利能力，滿足客戶的多樣化需求C.金融創(chuàng)新應(yīng)當遵循合法合規(guī)、公平競爭、成本可算、風險可控的原則D.金融創(chuàng)新會增加商業(yè)銀行的風險，因此應(yīng)當嚴格限制金融創(chuàng)新的發(fā)展答案：D解析：金融創(chuàng)新雖然會帶來一定的風險，但也為商業(yè)銀行帶來了新的發(fā)展機遇和競爭優(yōu)勢。合理的金融創(chuàng)新可以提高商業(yè)銀行的競爭力和盈利能力，滿足客戶的多樣化需求。因此，不應(yīng)該嚴格限制金融創(chuàng)新的發(fā)展，而應(yīng)該在有效管理風險的前提下，鼓勵和支持金融創(chuàng)新。所以選項D表述錯誤。8.下列關(guān)于商業(yè)銀行公司治理的表述，錯誤的是（）。A.公司治理是指控制、管理商業(yè)銀行的一種機制或制度安排B.公司治理的核心是要建立健全有效的公司治理結(jié)構(gòu)和機制，確保商業(yè)銀行的股東、董事、監(jiān)事和高級管理人員等各方利益相關(guān)者的利益得到平衡和保護C.商業(yè)銀行的公司治理結(jié)構(gòu)應(yīng)當包括股東大會、董事會、監(jiān)事會和高級管理層等機構(gòu)D.商業(yè)銀行的高級管理層應(yīng)當對股東大會負責，向股東大會報告工作，并接受股東大會的監(jiān)督答案：D解析：商業(yè)銀行的高級管理層應(yīng)當對董事會負責，向董事會報告工作，并接受董事會的監(jiān)督。所以選項D表述錯誤。9.下列關(guān)于商業(yè)銀行資本充足率的表述，錯誤的是（）。A.資本充足率是指商業(yè)銀行持有的符合監(jiān)管規(guī)定的資本與風險加權(quán)資產(chǎn)之間的比率B.資本充足率的計算公式為：資本充足率=（核心一級資本+其他一級資本+二級資本）/風險加權(quán)資產(chǎn)×100%C.商業(yè)銀行的資本充足率應(yīng)當不低于監(jiān)管要求的最低資本充足率標準D.資本充足率越高，說明商業(yè)銀行的資本實力越強，抵御風險的能力也越強，因此資本充足率越高越好答案：D解析：資本充足率并非越高越好，過高的資本充足率可能意味著商業(yè)銀行的資金使用效率低下，未能充分發(fā)揮資金的效益。所以選項D表述錯誤。10.下列關(guān)于商業(yè)銀行信用風險管理的表述，錯誤的是（）。A.信用風險是指借款人或交易對手不能按照事先達成的協(xié)議履行義務(wù)的可能性B.信用風險管理的目標是將信用風險控制在可承受范圍之內(nèi)，確保銀行的信貸資產(chǎn)質(zhì)量和盈利水平不受影響C.信用風險管理的主要方法包括信用風險識別、信用風險計量、信用風險監(jiān)測和信用風險控制等D.商業(yè)銀行的信用風險管理部門應(yīng)當獨立于其他業(yè)務(wù)部門，以保證信用風險管理的獨立性和有效性答案：B解析：信用風險管理的目標是將信用風險控制在可承受范圍之內(nèi)，但不能確保銀行的信貸資產(chǎn)質(zhì)量和盈利水平不受影響，因為信用風險是客觀存在的，可能會對銀行的信貸資產(chǎn)質(zhì)量和盈利產(chǎn)生一定的影響。所以選項B錯誤。二、多項選擇題（共40題，每題1分，共40分。以下各小題所給出的五個選項中，有兩個或兩個以上符合題目要求，請選擇相應(yīng)選項，多選、少選、錯選均不得分）1.下列屬于商業(yè)銀行內(nèi)部控制要素的有（）。A.內(nèi)部環(huán)境B.風險評估C.控制活動D.信息與溝通E.內(nèi)部監(jiān)督答案：ABCDE解析：商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要素包括內(nèi)部環(huán)境、風險評估、控制活動、信息與溝通和內(nèi)部監(jiān)督。2.下列屬于商業(yè)銀行操作風險的有（）。A.內(nèi)部欺詐B.外部欺詐C.就業(yè)制度和工作場所安全事件D.客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動事件E.實物資產(chǎn)的損壞答案：ABCDE解析：操作風險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風險。以上選項均屬于操作風險的范疇。3.下列屬于商業(yè)銀行資本的有（）。A.核心一級資本B.其他一級資本C.二級資本D.三級資本E.四級資本答案：ABC解析：商業(yè)銀行的資本包括核心一級資本、其他一級資本和二級資本。4.下列屬于商業(yè)銀行流動性風險的有（）。A.資產(chǎn)流動性風險B.負債流動性風險C.表外流動性風險D.市場流動性風險E.信用流動性風險答案：ABC解析：商業(yè)銀行的流動性風險主要包括資產(chǎn)流動性風險、負債流動性風險和表外流動性風險。5.下列屬于商業(yè)銀行市場風險的有（）。A.利率風險B.匯率風險C.股票價格風險D.商品價格風險E.信用風險答案：ABCD解析：市場風險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風險。信用風險不屬于市場風險。6.下列屬于商業(yè)銀行合規(guī)管理的主要內(nèi)容的有（）。A.制定并執(zhí)行合規(guī)管理制度B.識別、評估和監(jiān)測合規(guī)風險C.開展合規(guī)培訓和教育D.處理合規(guī)投訴和舉報E.與監(jiān)管機構(gòu)保持良好的溝通和合作答案：ABCDE解析：以上選項均屬于商業(yè)銀行合規(guī)管理的主要內(nèi)容。7.下列屬于商業(yè)銀行金融創(chuàng)新的主要類型的有（）。A.金融產(chǎn)品創(chuàng)新B.金融服務(wù)創(chuàng)新C.金融技術(shù)創(chuàng)新D.金融制度創(chuàng)新E.金融組織創(chuàng)新答案：ABCDE解析：商業(yè)銀行金融創(chuàng)新的主要類型包括金融產(chǎn)品創(chuàng)新、金融服務(wù)創(chuàng)新、金融技術(shù)創(chuàng)新、金融制度創(chuàng)新和金融組織創(chuàng)新等。8.下列屬于商業(yè)銀行公司治理的主要內(nèi)容的有（）。A.完善股東大會、董事會、監(jiān)事會及其下設(shè)的議事和決策機構(gòu)，建立議事規(guī)則和決策程序B.明確股東、董事、監(jiān)事和高級管理人員的權(quán)利、義務(wù)C.建立、健全以監(jiān)事會為核心的監(jiān)督機制D.建立完善的信息報告和信息披露制度E.建立合理的薪酬制度，強化激勵約束機制答案：ABCDE解析：以上選項均屬于商業(yè)銀行公司治理的主要內(nèi)容。9.下列屬于商業(yè)銀行資本管理的主要內(nèi)容的有（）。A.制定并執(zhí)行資本規(guī)劃B.建立健全資本評估機制C.加強資本充足率管理D.優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)E.提高資本使用效率答案：ABCDE解析：以上選項均屬于商業(yè)銀行資本管理的主要內(nèi)容。10.下列屬于商業(yè)銀行信用風險管理的主要方法的有（）。A.信用風險識別B.信用風險計量C.信用風險監(jiān)測D.信用風險控制E.信用風險緩釋答案：ABCDE解析：以上選項均屬于商業(yè)銀行信用風險管理的主要方法。三、判斷題（共20題，每題1分，共20分。請判斷以下各小題的對錯，正確的用“A”表示，錯誤的用“B”表示）1.商業(yè)銀行的內(nèi)部控制應(yīng)當具有高度的權(quán)威性，任何人不得擁有不受內(nèi)部控制約束的權(quán)力。（）答案：A解析：內(nèi)部控制的權(quán)威性是確保內(nèi)部控制有效實施的重要保障，任何人都應(yīng)當遵守內(nèi)部控制制度，不得擁有不受內(nèi)部控制約束的權(quán)力。2.商業(yè)銀行的操作風險可以通過購買保險等方式進行完全轉(zhuǎn)移。（）答案：B解析：雖然購買保險等方式可以在一定程度上轉(zhuǎn)移操作風險，但不能完全轉(zhuǎn)移，因為保險合同通常存在一定的免賠額和限制條款，而且并非所有的操作風險都可以通過保險來覆蓋。3.商業(yè)銀行的資本充足率越高，說明其抵御風險的能力越強，因此應(yīng)當不斷提高資本充足率。（）答案：B解析：資本充足率并非越高越好，過高的資本充足率可能意味著商業(yè)銀行的資金使用效率低下，未能充分發(fā)揮資金的效益。所以應(yīng)當在保證風險可控的前提下，合理確定資本充足率水平。4.商業(yè)銀行的流動性風險管理的核心是要盡可能地提高資產(chǎn)的流動性和負債的穩(wěn)定性。（）答案：A解析：提高資產(chǎn)的流動性和負債的穩(wěn)定性可以增強商業(yè)銀行的流動性，從而更好地應(yīng)對流動性風險。5.商業(yè)銀行的市場風險管理的目標是將市場風險控制在可承受范圍之內(nèi)，確保銀行的盈利水平不受影響。（）答案：B解析：市場風險管理的目標是將市場風險控制在可承受范圍之內(nèi)，但不能確保銀行的盈利水平不受影響，因為市場風險是客觀存在的，可能會對銀行的盈利產(chǎn)生一定的影響。6.商業(yè)銀行的合規(guī)管理部門應(yīng)當獨立于其他業(yè)務(wù)部門，以保證合規(guī)管理的獨立性和有效性。（）答案：A解析：獨立的合規(guī)管理部門可以避免受到其他業(yè)務(wù)部門的干擾，更好地履行合規(guī)管理職責，保證合規(guī)管理的獨立性和有效性。7.商業(yè)銀行的金融創(chuàng)新應(yīng)當遵循合法合規(guī)、公平競爭、成本可算、風險可控的原則。（）答案：A解析：這些原則是確保金融創(chuàng)新健康、有序發(fā)展的重要保障。8.商業(yè)銀行的公司治理結(jié)構(gòu)應(yīng)當包括股東大會、董事會、監(jiān)事會和高級管理層等機構(gòu)。（）答案