第第PAGE\MERGEFORMAT1頁(yè)共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁(yè)基金從業(yè)資格考試三色及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級(jí)：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡(jiǎn)答題案例分析題總分得分

一、單選題（共20分）

1.下列關(guān)于基金管理人信息披露義務(wù)的說(shuō)法中，正確的是（）。

A.基金管理人只需在基金合同中披露基金的投資目標(biāo)，無(wú)需定期披露持倉(cāng)信息

B.基金管理人可以委托第三方機(jī)構(gòu)代為披露基金的非公開(kāi)信息

C.基金管理人應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露基金運(yùn)作過(guò)程中發(fā)生的重要事項(xiàng)

D.基金管理人披露的信息可以包含對(duì)未來(lái)市場(chǎng)走勢(shì)的預(yù)測(cè)性陳述

2.基金銷售機(jī)構(gòu)對(duì)基金銷售人員的培訓(xùn)，以下哪項(xiàng)不屬于培訓(xùn)內(nèi)容范疇？（）

A.基金基礎(chǔ)知識(shí)及產(chǎn)品特性介紹

B.基金銷售法律法規(guī)及合規(guī)要求

C.客戶資產(chǎn)配置建議與投資組合構(gòu)建技巧

D.個(gè)人所得稅計(jì)算與稅務(wù)籌劃方法

3.根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)《關(guān)于規(guī)范基金銷售行為的規(guī)定》，基金銷售機(jī)構(gòu)在開(kāi)展基金銷售業(yè)務(wù)時(shí)，以下做法不符合規(guī)定的是（）。

A.向投資者提供基金產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)信息

B.限制投資者購(gòu)買特定風(fēng)險(xiǎn)的基金產(chǎn)品

C.對(duì)投資者進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估

D.在銷售過(guò)程中充分揭示基金風(fēng)險(xiǎn)

4.下列哪種基金類型屬于非公開(kāi)募集基金？（）

A.股票型基金

B.混合型基金

C.貨幣市場(chǎng)基金

D.私募股權(quán)基金

5.基金份額凈值計(jì)算中，基金總資產(chǎn)是指（）。

A.基金擁有的所有資產(chǎn)的原值

B.基金擁有的所有資產(chǎn)的市場(chǎng)價(jià)值

C.基金負(fù)債總額

D.基金凈資產(chǎn)

6.基金管理人制定投資策略時(shí)，應(yīng)優(yōu)先考慮（）。

A.基金經(jīng)理的個(gè)人投資偏好

B.基金合同約定的投資范圍和投資限制

C.短期市場(chǎng)熱點(diǎn)追逐

D.投資者的短期收益要求

7.基金信息披露中，“基金招募說(shuō)明書(shū)”的主要內(nèi)容不包括（）。

A.基金管理人及托管人的情況介紹

B.基金的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)及評(píng)價(jià)方法

C.基金的投資策略及業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)

D.基金管理人的分紅政策

8.下列關(guān)于基金份額申購(gòu)與贖回的表述中，正確的是（）。

A.申購(gòu)基金份額當(dāng)日即可確認(rèn)份額

B.贖回基金份額時(shí)，基金管理人有權(quán)拒絕辦理

C.基金申購(gòu)和贖回均采用“未知價(jià)”原則

D.基金份額凈值在交易日下午三點(diǎn)前無(wú)法確定

9.基金投資中，“久期”是指（）。

A.基金投資組合的平均持有期限

B.基金投資組合的波動(dòng)率

C.基金投資組合的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)

D.基金投資組合的規(guī)模

10.基金估值對(duì)象不包括（）。

A.現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物

B.上市交易的股票、債券

C.私募股權(quán)投資

D.基金應(yīng)收款項(xiàng)

11.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的約定不包括（）。

A.基金的投資目標(biāo)

B.基金的投資策略

C.基金的投資范圍

D.基金管理人的薪酬標(biāo)準(zhǔn)

12.基金管理人內(nèi)部控制制度中，以下哪項(xiàng)不屬于內(nèi)部控制要素？（）

A.信息披露制度

B.風(fēng)險(xiǎn)管理制度

C.財(cái)務(wù)管理制度

D.員工績(jī)效考核制度

13.基金募集期間，基金管理人未按規(guī)定披露基金募集信息的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)可采取的措施不包括（）。

A.責(zé)令改正

B.監(jiān)管談話

C.罰款

D.暫停其基金募集業(yè)務(wù)

14.基金托管人對(duì)基金財(cái)產(chǎn)的保管職責(zé)不包括（）。

A.安全保管基金財(cái)產(chǎn)

B.監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作

C.對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行估值

D.執(zhí)行基金管理人作出的投資指令

15.基金銷售適用性原則中，“了解你的客戶”是指（）。

A.了解客戶的年齡分布

B.了解客戶的風(fēng)險(xiǎn)承受能力

C.了解客戶的投資經(jīng)驗(yàn)

D.了解客戶的收入水平

16.基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估中，以下哪項(xiàng)指標(biāo)最能反映基金的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后收益？（）

A.基金收益率

B.夏普比率

C.貝塔系數(shù)

D.信息比率

17.基金合同生效后，基金管理人及托管人發(fā)生變更的，應(yīng)（）。

A.臨時(shí)報(bào)告

B.依法進(jìn)行公告

C.無(wú)需披露

D.只需告知投資者

18.基金信息披露的“及時(shí)性”原則要求，基金信息披露應(yīng)當(dāng)在（）。

A.確定信息后立即披露

B.基金合同生效后披露

C.基金管理人決定后披露

D.基金托管人確認(rèn)后披露

19.基金投資中，“流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)”是指（）。

A.基金凈值波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)

B.基金無(wú)法按時(shí)收回投資本金的風(fēng)險(xiǎn)

C.基金管理人經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

D.基金投資標(biāo)的價(jià)值下跌風(fēng)險(xiǎn)

20.基金募集完成后，基金管理人應(yīng)在（）日內(nèi)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提交備案材料。

A.5

B.10

C.15

D.20

二、多選題（共15分，多選、錯(cuò)選不得分）

21.基金銷售機(jī)構(gòu)在開(kāi)展基金銷售業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)遵循的原則包括（）。

A.客戶利益優(yōu)先原則

B.風(fēng)險(xiǎn)適當(dāng)性原則

C.公開(kāi)透明原則

D.合規(guī)經(jīng)營(yíng)原則

22.基金合同的主要內(nèi)容不包括（）。

A.基金運(yùn)作方式

B.基金資產(chǎn)的托管

C.基金管理人的費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)

D.基金的投資策略

23.基金投資中，常見(jiàn)的風(fēng)險(xiǎn)類型包括（）。

A.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

B.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

C.運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)

D.信用風(fēng)險(xiǎn)

24.基金信息披露的禁止行為包括（）。

A.濫用會(huì)計(jì)政策

B.誤導(dǎo)性陳述

C.操縱市場(chǎng)

D.信息披露不及時(shí)

25.基金管理人內(nèi)部控制的目標(biāo)包括（）。

A.保證基金資產(chǎn)安全

B.防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

C.提高經(jīng)營(yíng)效率

D.保障投資者利益

26.基金銷售適用性評(píng)估中，投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估因素包括（）。

A.投資目的

B.投資期限

C.投資經(jīng)驗(yàn)

D.收入水平

27.基金份額凈值計(jì)算中，基金總負(fù)債是指（）。

A.基金應(yīng)付未付的報(bào)酬

B.基金應(yīng)付未付的稅費(fèi)

C.基金應(yīng)付未付的債務(wù)

D.基金預(yù)提費(fèi)用

28.基金投資中，“資產(chǎn)配置”是指（）。

A.在不同資產(chǎn)類別之間分配投資比例

B.選擇具體的投資標(biāo)的

C.確定投資組合的風(fēng)險(xiǎn)收益特征

D.進(jìn)行投資組合的動(dòng)態(tài)調(diào)整

29.基金信息披露的“準(zhǔn)確性”原則要求，披露的信息應(yīng)當(dāng)（）。

A.真實(shí)可靠

B.完整無(wú)缺

C.清晰易懂

D.及時(shí)準(zhǔn)確

30.基金管理人更換基金托管人的，應(yīng)（）。

A.依法進(jìn)行公告

B.向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告

C.提交新托管人的資格證明文件

D.通知基金份額持有人

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

31.基金管理人可以委托其他機(jī)構(gòu)代為辦理基金份額的申購(gòu)與贖回。（）

32.基金合同是規(guī)范基金管理人、基金托管人和基金份額持有人權(quán)利義務(wù)關(guān)系的法律文件。（）

33.基金信息披露中，“基金招募說(shuō)明書(shū)”屬于基金合同的一部分。（）

34.基金份額凈值是計(jì)算基金份額申購(gòu)價(jià)格和贖回價(jià)格的基礎(chǔ)。（）

35.基金投資中，“風(fēng)險(xiǎn)”是指投資收益的不確定性。（）

36.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全的內(nèi)部控制制度，確?；鹳Y產(chǎn)的安全完整。（）

37.基金銷售機(jī)構(gòu)在向投資者宣傳基金時(shí)，可以夸大基金的投資收益。（）

38.基金合同生效后，基金管理人及托管人不得擅自變更。（）

39.基金信息披露的“完整性”原則要求，披露的信息應(yīng)當(dāng)全面反映基金運(yùn)作情況。（）

40.基金投資中，“分散投資”是指將所有資金投資于單一標(biāo)的。（）

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

41.基金管理人應(yīng)當(dāng)按照基金合同的約定，對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行________管理。

42.基金銷售機(jī)構(gòu)在開(kāi)展基金銷售業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵循________原則，將合適的產(chǎn)品銷售給合適的投資者。

43.基金份額凈值是指基金資產(chǎn)扣除________后的價(jià)值，除以基金總份額。

44.基金信息披露的“及時(shí)性”原則要求，基金信息披露應(yīng)當(dāng)在信息________后，盡快向投資者披露。

45.基金投資中，“流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)”是指基金無(wú)法按時(shí)收回投資本金的________。

46.基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個(gè)________日，對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行估值。

47.基金合同是規(guī)范基金管理人、基金托管人和________權(quán)利義務(wù)關(guān)系的法律文件。

48.基金管理人內(nèi)部控制制度中，風(fēng)險(xiǎn)管理制度是保證基金資產(chǎn)安全的重要________。

49.基金銷售適用性原則中，“了解你的產(chǎn)品”是指基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)充分了解所銷售的________的特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)。

50.基金投資中，“資產(chǎn)配置”是指在不同資產(chǎn)類別之間分配投資比例，以實(shí)現(xiàn)投資組合的________。

五、簡(jiǎn)答題（共15分，每題5分）

51.簡(jiǎn)述基金管理人信息披露的主要內(nèi)容和要求。

52.簡(jiǎn)述基金銷售適用性評(píng)估的主要方法和步驟。

53.簡(jiǎn)述基金投資中“流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)”的主要表現(xiàn)和應(yīng)對(duì)措施。

54.簡(jiǎn)述基金管理人內(nèi)部控制制度的主要目標(biāo)。

六、案例分析題（共20分）

55.某基金銷售機(jī)構(gòu)在宣傳某只股票型基金時(shí)，過(guò)分強(qiáng)調(diào)該基金過(guò)去三年的業(yè)績(jī)，并預(yù)測(cè)未來(lái)一年該基金收益率可達(dá)20%，同時(shí)忽略該基金較高的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。該銷售機(jī)構(gòu)的行為是否符合基金銷售法規(guī)？請(qǐng)分析并說(shuō)明理由。

參考答案及解析

一、單選題（共20分）

1.C

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第64條，基金管理人應(yīng)當(dāng)依法披露基金信息，確保信息披露的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)?；鸸芾砣藨?yīng)當(dāng)及時(shí)披露基金運(yùn)作過(guò)程中發(fā)生的重要事項(xiàng)，因此C選項(xiàng)正確。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金管理人需披露基金的投資目標(biāo)、投資策略、投資范圍等信息。B選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金管理人信息披露義務(wù)由自身承擔(dān)，不得委托第三方機(jī)構(gòu)代為披露。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金信息披露不得包含對(duì)未來(lái)市場(chǎng)走勢(shì)的預(yù)測(cè)性陳述。

2.D

解析：基金銷售人員的培訓(xùn)內(nèi)容主要包括基金基礎(chǔ)知識(shí)、產(chǎn)品特性、銷售法規(guī)、合規(guī)要求、客戶服務(wù)等方面。個(gè)人所得稅計(jì)算與稅務(wù)籌劃方法屬于稅務(wù)專業(yè)領(lǐng)域，不屬于基金銷售人員培訓(xùn)范疇。因此D選項(xiàng)不屬于培訓(xùn)內(nèi)容。

3.B

解析：根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)《關(guān)于規(guī)范基金銷售行為的規(guī)定》第8條，基金銷售機(jī)構(gòu)在開(kāi)展基金銷售業(yè)務(wù)時(shí)，不得限制投資者購(gòu)買特定風(fēng)險(xiǎn)的基金產(chǎn)品，應(yīng)遵循投資者利益優(yōu)先原則。因此B選項(xiàng)做法不符合規(guī)定。A、C、D選項(xiàng)均符合規(guī)定。

4.D

解析：私募股權(quán)基金屬于非公開(kāi)募集基金，其募集對(duì)象為少數(shù)機(jī)構(gòu)投資者和高凈值個(gè)人，投資期限較長(zhǎng)，流動(dòng)性較差。股票型基金、混合型基金、貨幣市場(chǎng)基金均屬于公開(kāi)募集基金。因此D選項(xiàng)正確。

5.B

解析：基金份額凈值計(jì)算中，基金總資產(chǎn)是指基金擁有的所有資產(chǎn)的市場(chǎng)價(jià)值。因此B選項(xiàng)正確。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金總資產(chǎn)是市場(chǎng)價(jià)值而非原值。C選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金總負(fù)債是指基金應(yīng)付未付的債務(wù)。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金凈資產(chǎn)是基金總資產(chǎn)減去總負(fù)債后的余額。

6.B

解析：基金管理人制定投資策略時(shí)，應(yīng)優(yōu)先考慮基金合同約定的投資范圍和投資限制，確保投資行為符合合同約定。因此B選項(xiàng)正確。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金經(jīng)理個(gè)人偏好不能優(yōu)先于合同約定。C選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金管理人應(yīng)避免短期市場(chǎng)熱點(diǎn)追逐。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金管理人應(yīng)關(guān)注長(zhǎng)期收益而非短期收益要求。

7.D

解析：基金信息披露中，“基金招募說(shuō)明書(shū)”的主要內(nèi)容包括基金管理人及托管人的情況介紹、基金的投資目標(biāo)、投資策略、投資范圍、風(fēng)險(xiǎn)收益特征、業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)、基金份額的申購(gòu)與贖回、基金費(fèi)用、信息披露規(guī)則等?；鸸芾砣说姆旨t政策通常在基金合同中約定，不屬于招募說(shuō)明書(shū)的主要內(nèi)容。因此D選項(xiàng)正確。

8.C

解析：基金申購(gòu)和贖回均采用“未知價(jià)”原則，即投資者在申購(gòu)或贖回基金份額時(shí)，并不知道實(shí)際成交的基金份額凈值?；鸱蓊~凈值在交易日下午三點(diǎn)前無(wú)法確定，因此申購(gòu)和贖回均采用“未知價(jià)”原則。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，申購(gòu)基金份額次日才能確認(rèn)份額。B選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金管理人不得無(wú)故拒絕辦理基金份額的申購(gòu)與贖回。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金份額凈值在交易日下午三點(diǎn)前無(wú)法確定。

9.A

解析：基金投資中，“久期”是指基金投資組合的平均持有期限，是衡量債券基金價(jià)格對(duì)利率變動(dòng)敏感性的重要指標(biāo)。因此A選項(xiàng)正確。B選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金投資組合的波動(dòng)率是指基金凈值的標(biāo)準(zhǔn)差。C選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金投資組合的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)是指基金投資組合的風(fēng)險(xiǎn)水平。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金投資組合的規(guī)模是指基金資產(chǎn)的總值。

10.C

解析：基金估值對(duì)象包括現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物、上市交易的股票、債券、私募股權(quán)投資、基金應(yīng)收款項(xiàng)等。私募股權(quán)投資因其估值難度較大，通常不計(jì)入基金資產(chǎn)估值范圍。因此C選項(xiàng)不屬于估值對(duì)象。

11.D

解析：基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的約定包括基金的投資目標(biāo)、投資策略、投資范圍等?；鸸芾砣说男匠陿?biāo)準(zhǔn)通常在基金招募說(shuō)明書(shū)中約定，不屬于基金合同的主要內(nèi)容。因此D選項(xiàng)不屬于約定范疇。

12.D

解析：基金管理人內(nèi)部控制制度中，主要要素包括信息揭露制度、風(fēng)險(xiǎn)管理制度、財(cái)務(wù)管理制度、合規(guī)管理制度等。員工績(jī)效考核制度屬于人力資源管理范疇，不屬于內(nèi)部控制要素。因此D選項(xiàng)不屬于內(nèi)部控制要素。

13.D

解析：根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)《證券投資基金法》第96條，基金募集期間，基金管理人未按規(guī)定披露基金募集信息的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)可采取的措施包括責(zé)令改正、監(jiān)管談話、罰款等。暫停其基金募集業(yè)務(wù)屬于更嚴(yán)重的處罰措施，不屬于可采取的措施。因此D選項(xiàng)錯(cuò)誤。

14.C

解析：基金托管人對(duì)基金財(cái)產(chǎn)的保管職責(zé)包括安全保管基金財(cái)產(chǎn)、執(zhí)行基金管理人作出的投資指令、監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作等。對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行估值是基金管理人的職責(zé)。因此C選項(xiàng)不屬于托管人職責(zé)。

15.B

解析：基金銷售適用性原則中，“了解你的客戶”是指基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)充分了解投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，根據(jù)投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力推薦合適的基金產(chǎn)品。因此B選項(xiàng)正確。A、C、D選項(xiàng)屬于了解客戶的內(nèi)容，但不是核心內(nèi)容。

16.B

解析：基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估中，夏普比率是衡量基金風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后收益的指標(biāo)，夏普比率越高，說(shuō)明基金的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后收益越好。因此B選項(xiàng)正確。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金收益率是反映基金收益水平的指標(biāo)。C選項(xiàng)錯(cuò)誤，貝塔系數(shù)是衡量基金系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，信息比率是衡量基金風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后超額收益的指標(biāo)。

17.B

解析：基金合同生效后，基金管理人及托管人發(fā)生變更的，應(yīng)依法進(jìn)行公告，告知投資者。因此B選項(xiàng)正確。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，應(yīng)進(jìn)行公告而非臨時(shí)報(bào)告。C選項(xiàng)錯(cuò)誤，應(yīng)披露而非無(wú)需披露。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，應(yīng)通知投資者而非只需告知。

18.A

解析：基金信息披露的“及時(shí)性”原則要求，基金信息披露應(yīng)當(dāng)在確定信息后立即披露，確保投資者能夠及時(shí)獲取信息。因此A選項(xiàng)正確。B、C、D選項(xiàng)均不符合及時(shí)性原則。

19.B

解析：基金投資中，“流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)”是指基金無(wú)法按時(shí)收回投資本金的風(fēng)險(xiǎn)，通常由于基金投資標(biāo)的的流動(dòng)性較差導(dǎo)致。因此B選項(xiàng)正確。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金凈值波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)是指基金凈值上漲或下跌的風(fēng)險(xiǎn)。C選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金管理人經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)是指基金管理人經(jīng)營(yíng)不善導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金投資標(biāo)的價(jià)值下跌風(fēng)險(xiǎn)是指基金投資標(biāo)的價(jià)值下跌導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。

20.B

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第45條，基金募集完成后，基金管理人應(yīng)在10日內(nèi)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提交備案材料。因此B選項(xiàng)正確。

二、多選題（共15分，多選、錯(cuò)選不得分）

21.ABCD

解析：基金銷售機(jī)構(gòu)在開(kāi)展基金銷售業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)遵循客戶利益優(yōu)先原則、風(fēng)險(xiǎn)適當(dāng)性原則、公開(kāi)透明原則、合規(guī)經(jīng)營(yíng)原則。因此ABCD選項(xiàng)均正確。

22.CD

解析：基金合同的主要內(nèi)容包括基金運(yùn)作方式、基金資產(chǎn)的托管、基金管理人的職責(zé)、基金份額持有人的權(quán)利義務(wù)等?；鸸芾砣说馁M(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)在基金招募說(shuō)明書(shū)中約定，基金的投資策略在基金合同中簡(jiǎn)述，詳細(xì)內(nèi)容在招募說(shuō)明書(shū)中說(shuō)明。因此CD選項(xiàng)不包括在內(nèi)。

23.ABCD

解析：基金投資中，常見(jiàn)的風(fēng)險(xiǎn)類型包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)等。因此ABCD選項(xiàng)均正確。

24.ABCD

解析：基金信息披露的禁止行為包括濫用會(huì)計(jì)政策、誤導(dǎo)性陳述、操縱市場(chǎng)、信息披露不及時(shí)等。因此ABCD選項(xiàng)均正確。

25.ABCD

解析：基金管理人內(nèi)部控制的目標(biāo)包括保證基金資產(chǎn)安全、防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、提高經(jīng)營(yíng)效率、保障投資者利益。因此ABCD選項(xiàng)均正確。

26.ABC

解析：基金銷售適用性評(píng)估中，投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估因素包括投資目的、投資期限、投資經(jīng)驗(yàn)等。收入水平屬于投資者基本情況，但不屬于風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估因素。因此ABC選項(xiàng)正確。

27.ABC

解析：基金份額凈值計(jì)算中，基金總負(fù)債是指基金應(yīng)付未付的報(bào)酬、稅費(fèi)、債務(wù)等。預(yù)提費(fèi)用屬于資產(chǎn)，不屬于負(fù)債。因此ABC選項(xiàng)正確。

28.AC

解析：基金投資中，“資產(chǎn)配置”是指在不同資產(chǎn)類別之間分配投資比例，以實(shí)現(xiàn)投資組合的風(fēng)險(xiǎn)收益特征。選擇具體的投資標(biāo)的是投資組合管理的內(nèi)容，進(jìn)行投資組合的動(dòng)態(tài)調(diào)整是投資組合調(diào)整的內(nèi)容。因此AC選項(xiàng)正確。

29.ABCD

解析：基金信息披露的“準(zhǔn)確性”原則要求，披露的信息應(yīng)當(dāng)真實(shí)可靠、完整無(wú)缺、清晰易懂、及時(shí)準(zhǔn)確。因此ABCD選項(xiàng)均正確。

30.ABCD

解析：基金管理人更換基金托管人的，應(yīng)依法進(jìn)行公告、向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告、提交新托管人的資格證明文件、通知基金份額持有人。因此ABCD選項(xiàng)均正確。

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

31.√

32.√

33.√

34.√

35.√

36.√

37.×

38.√

39.√

40.×

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

41.專業(yè)

42.風(fēng)險(xiǎn)適當(dāng)性

43.基金總負(fù)債

44.確定時(shí)點(diǎn)

45.難度

46.市場(chǎng)交易

47.基金份額持有人

48.核心組成部分

49.基金產(chǎn)品

50.風(fēng)險(xiǎn)收益特征

五、簡(jiǎn)答題（共15分，每題5分）

51.答：基金管理人信息披露的主要內(nèi)容和要求包括：

①基金合同：包括基金運(yùn)作方式、基金資產(chǎn)的托管、基金管理人的職責(zé)、基金份額持有人的權(quán)利義務(wù)等。

②基金招募說(shuō)明書(shū)：包括基金的投資目標(biāo)、投資策略、投資范圍、風(fēng)險(xiǎn)收益特征、業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)、基金份額的申購(gòu)與贖回、基金費(fèi)用、信息披露規(guī)則等。

③基金產(chǎn)品資料概要：簡(jiǎn)要披露基金的主要特征和風(fēng)險(xiǎn)。

④定期報(bào)告：包括季度報(bào)告、半年度報(bào)告、年度報(bào)告，披露基金運(yùn)作情況、財(cái)務(wù)狀況、投資組合等。

⑤臨時(shí)報(bào)告：披露基金運(yùn)作過(guò)程中發(fā)生的重要事項(xiàng)。

要求：信息披露必須真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。

52.答：基金銷售適用性評(píng)估的主要方法和步驟包括：

①投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估：通過(guò)問(wèn)卷、面談等方式，了解投資者的投資目的、投資期限、投資經(jīng)驗(yàn)、收入水平、風(fēng)險(xiǎn)偏好等，評(píng)估其風(fēng)險(xiǎn)承受能力等級(jí)。

②基金產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)估：根據(jù)基金的投資目標(biāo)、投資范圍、投資策略、業(yè)績(jī)波動(dòng)性等因素，對(duì)基金進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)估。