2026年建筑裝飾公司監(jiān)事會合規(guī)監(jiān)督檢查管理制度第一章總則第一條制度目的為規(guī)范公司監(jiān)事會合規(guī)監(jiān)督檢查工作，保障公司經(jīng)營活動符合法律法規(guī)、公司章程及內(nèi)部管理制度要求，維護(hù)公司、股東及員工合法權(quán)益，防范合規(guī)風(fēng)險，依據(jù)《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國勞動合同法》及建筑裝飾行業(yè)相關(guān)監(jiān)管規(guī)定，結(jié)合公司實際經(jīng)營情況，制定本制度。第二條適用范圍本制度適用于公司監(jiān)事會開展的各類合規(guī)監(jiān)督檢查活動，涵蓋公司總部各職能部門（如工程管理部、設(shè)計部、采購部、財務(wù)部等）、各區(qū)域分公司及項目工程部等所有經(jīng)營管理單元，同時適用于公司董事、高級管理人員及全體員工在接受監(jiān)事會監(jiān)督檢查過程中的行為規(guī)范。第三條核心定義合規(guī)監(jiān)督檢查：指監(jiān)事會依據(jù)法律法規(guī)、公司章程及本制度規(guī)定，對公司經(jīng)營決策、財務(wù)管理、工程質(zhì)量、合同履約、勞動用工等經(jīng)營管理活動的合規(guī)性、合法性、真實性開展的監(jiān)督、檢查與評估工作。合規(guī)風(fēng)險：指公司因經(jīng)營管理活動違反法律法規(guī)、監(jiān)管要求、公司章程或內(nèi)部管理制度，可能導(dǎo)致法律責(zé)任、經(jīng)濟損失、信譽損害等不良后果的風(fēng)險。第四條監(jiān)督原則依法合規(guī)原則：監(jiān)事會開展監(jiān)督檢查工作，需嚴(yán)格遵循國家相關(guān)法律法規(guī)及公司章程規(guī)定，確保監(jiān)督行為合法、程序正當(dāng)。獨立客觀原則：監(jiān)事會獨立于公司經(jīng)營管理層開展監(jiān)督檢查，不受其他部門或個人干預(yù)，依據(jù)事實作出客觀評價，不偏袒任何一方。全面覆蓋原則：監(jiān)督檢查范圍涵蓋公司經(jīng)營管理全流程、全領(lǐng)域，重點關(guān)注高風(fēng)險環(huán)節(jié)（如大額采購、工程招投標(biāo)、資金使用等），確保無監(jiān)督盲區(qū)。預(yù)防與整改并重原則：不僅要及時發(fā)現(xiàn)已存在的合規(guī)問題，更要注重排查潛在合規(guī)風(fēng)險，督促相關(guān)部門落實整改措施，建立長效風(fēng)險防控機制。第二章監(jiān)事會監(jiān)督職責(zé)與檢查內(nèi)容第五條監(jiān)事會監(jiān)督職責(zé)監(jiān)督公司董事、高級管理人員執(zhí)行公司職務(wù)的行為是否符合法律法規(guī)及公司章程規(guī)定，對違反規(guī)定的行為提出糾正建議。檢查公司財務(wù)會計報告、會計憑證、會計賬簿等財務(wù)資料的真實性、完整性、合規(guī)性，審核公司財務(wù)收支情況。監(jiān)督公司重大經(jīng)營決策（如重大工程合同簽訂、大額資金支出、對外投資等）的合規(guī)性，核查決策程序是否符合公司章程及內(nèi)部規(guī)定。檢查公司工程質(zhì)量管理、安全生產(chǎn)管理、合同履約管理等業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)是否符合行業(yè)監(jiān)管要求及公司內(nèi)部制度，防范工程質(zhì)量與安全風(fēng)險。受理員工、股東對公司經(jīng)營管理過程中合規(guī)問題的投訴與舉報，組織調(diào)查并反饋處理結(jié)果。定期向股東會報告合規(guī)監(jiān)督檢查工作情況，提交監(jiān)督檢查報告及整改建議。第六條重點檢查內(nèi)容財務(wù)管理合規(guī)性：檢查公司資金使用是否符合預(yù)算規(guī)定，大額資金支出是否履行審批程序；核查財務(wù)核算是否符合《企業(yè)會計準(zhǔn)則》，是否存在虛列成本、隱瞞收入、違規(guī)掛賬等問題；檢查發(fā)票取得與使用是否合法合規(guī)，資金收付流程是否規(guī)范。工程業(yè)務(wù)合規(guī)性：檢查工程招投標(biāo)流程是否公開、公平、公正，是否存在規(guī)避招投標(biāo)、虛假招標(biāo)等行為；核查工程施工合同條款是否合法合規(guī)，合同履約是否及時，是否存在違約風(fēng)險；檢查工程質(zhì)量驗收是否符合國家及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，安全生產(chǎn)措施是否落實到位，是否存在安全隱患。采購管理合規(guī)性：檢查采購計劃制定是否合理，采購流程是否符合公司規(guī)定，是否存在指定供應(yīng)商、暗箱操作等問題；核查采購合同簽訂與履行情況，驗收流程是否規(guī)范，采購物資質(zhì)量是否符合工程要求，價格是否公允。勞動用工合規(guī)性：檢查公司勞動合同簽訂、社會保險繳納、工資支付等是否符合《勞動合同法》規(guī)定；核查員工考勤管理、績效考核、獎懲制度執(zhí)行是否公平合規(guī)，是否存在侵害員工合法權(quán)益的行為。制度執(zhí)行合規(guī)性：檢查各部門是否嚴(yán)格執(zhí)行公司內(nèi)部管理制度（如財務(wù)管理制度、工程管理制度、采購管理制度等），是否存在制度流于形式、執(zhí)行不到位的情況。第三章監(jiān)督檢查流程第七條檢查計劃制定監(jiān)事會每年年初根據(jù)公司年度經(jīng)營計劃、上年度監(jiān)督檢查發(fā)現(xiàn)的問題及行業(yè)合規(guī)風(fēng)險特點，制定年度合規(guī)監(jiān)督檢查計劃，明確檢查范圍、檢查重點、檢查時間、檢查方式及參與人員，報股東會備案后實施。如遇重大突發(fā)事件（如重大投訴舉報、工程質(zhì)量事故、財務(wù)異常等），監(jiān)事會可臨時制定專項監(jiān)督檢查計劃，開展緊急檢查。第八條檢查實施通知與準(zhǔn)備：開展監(jiān)督檢查前3個工作日，監(jiān)事會向被檢查部門發(fā)出書面檢查通知，明確檢查目的、內(nèi)容、時間及需提供的資料（如財務(wù)憑證、合同文件、會議紀(jì)要等）；被檢查部門需按要求準(zhǔn)備相關(guān)資料，配合檢查工作。資料核查：監(jiān)事會通過查閱文件資料、核對數(shù)據(jù)、抽查憑證等方式，核查被檢查環(huán)節(jié)的合規(guī)情況，對發(fā)現(xiàn)的疑問及時向相關(guān)人員詢問，做好檢查記錄并留存證據(jù)資料（如復(fù)印件、照片、訪談記錄等）?，F(xiàn)場檢查：對工程施工現(xiàn)場、采購倉庫等業(yè)務(wù)場所，監(jiān)事會可開展現(xiàn)場檢查，實地查看工程進(jìn)度、質(zhì)量情況、物資存儲與管理情況，與現(xiàn)場工作人員溝通，了解實際操作流程是否合規(guī)。訪談?wù){(diào)查：根據(jù)檢查需要，監(jiān)事會可與公司董事、高級管理人員、部門負(fù)責(zé)人及普通員工進(jìn)行個別訪談或集體座談，了解經(jīng)營管理實際情況，核實相關(guān)問題線索。第九條檢查報告與整改檢查報告編制：檢查結(jié)束后10個工作日內(nèi)，監(jiān)事會整理檢查資料，形成合規(guī)監(jiān)督檢查報告，報告需包括檢查概況、發(fā)現(xiàn)的合規(guī)問題、問題原因分析、整改建議及整改期限等內(nèi)容，確保事實清晰、依據(jù)充分、建議可行。報告審批與送達(dá)：檢查報告經(jīng)監(jiān)事會全體成員審議通過后，報送股東會審批，同時送達(dá)被檢查部門及公司經(jīng)營管理層。整改落實：被檢查部門需在收到檢查報告后5個工作日內(nèi)，制定整改方案，明確整改責(zé)任人及完成時間，報監(jiān)事會備案；整改期間，監(jiān)事會可跟蹤檢查整改進(jìn)展情況，督促整改措施落實。整改驗收：被檢查部門完成整改后，需向監(jiān)事會提交整改完成報告及相關(guān)證明材料；監(jiān)事會在收到報告后5個工作日內(nèi)，對整改情況進(jìn)行驗收，驗收合格的，終結(jié)整改流程；驗收不合格的，要求其重新整改，直至符合要求。第四章監(jiān)督檢查方式與權(quán)限第十條監(jiān)督檢查方式定期檢查：按年度、季度開展常規(guī)監(jiān)督檢查，年度檢查全面覆蓋公司經(jīng)營管理各環(huán)節(jié)，季度檢查重點關(guān)注階段性高風(fēng)險事項（如季度末資金結(jié)算、項目集中驗收等）。專項檢查：針對特定領(lǐng)域或問題（如工程招投標(biāo)合規(guī)性、大額采購專項核查等）開展專項檢查，深入排查風(fēng)險，形成專項檢查報告。不定期抽查：監(jiān)事會可隨機對各部門、各項目開展不定期抽查，檢查頻率根據(jù)合規(guī)風(fēng)險情況確定，抽查結(jié)果作為年度監(jiān)督檢查評價的參考依據(jù)。投訴舉報調(diào)查：對收到的合規(guī)問題投訴舉報，監(jiān)事會需在3個工作日內(nèi)啟動調(diào)查，核實問題真實性，及時處理并反饋結(jié)果，為投訴舉報人保密（法律法規(guī)另有規(guī)定的除外）。第十一條監(jiān)事會檢查權(quán)限資料查閱權(quán)：有權(quán)查閱公司財務(wù)報告、會計資料、合同文件、會議紀(jì)要、管理制度等各類經(jīng)營管理資料，相關(guān)部門不得拒絕或隱瞞。詢問權(quán)：有權(quán)就監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，向公司董事、高級管理人員及相關(guān)員工進(jìn)行詢問，被詢問人員需如實回答，不得回避或虛假陳述?，F(xiàn)場調(diào)查權(quán)：有權(quán)進(jìn)入工程施工現(xiàn)場、辦公場所、倉庫等區(qū)域開展現(xiàn)場檢查，調(diào)取現(xiàn)場記錄、監(jiān)控視頻等資料，相關(guān)單位需提供必要配合。建議權(quán)：對發(fā)現(xiàn)的合規(guī)問題，有權(quán)向被檢查部門提出整改建議，對違規(guī)行為嚴(yán)重的，有權(quán)建議公司對相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行處理；對公司重大經(jīng)營決策中存在的合規(guī)風(fēng)險，有權(quán)建議暫停決策程序，待風(fēng)險排除后再行審議。第五章責(zé)任追究與結(jié)果運用第十二條責(zé)任追究對監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的輕微合規(guī)問題，由被檢查部門限期整改，未造成損失的，不予追究責(zé)任；整改不力或逾期未整改的，對部門負(fù)責(zé)人進(jìn)行約談提醒，扣減當(dāng)月績效獎金的10%-20%。對因違規(guī)操作導(dǎo)致公司經(jīng)濟損失（5萬元以下）或輕微信譽影響的，除要求相關(guān)部門整改外，對直接責(zé)任人給予警告處分，扣減當(dāng)月績效獎金的30%-50%；對部門負(fù)責(zé)人給予通報批評，扣減當(dāng)月績效獎金的20%-30%。對因嚴(yán)重違規(guī)（如弄虛作假、濫用職權(quán)、徇私舞弊等）導(dǎo)致公司經(jīng)濟損失5萬元以上或重大信譽損害的，除要求賠償經(jīng)濟損失外，對直接責(zé)任人給予解除勞動合同處分；對相關(guān)管理人員（包括部門負(fù)責(zé)人、分管高管）給予降級或撤職處分，情節(jié)嚴(yán)重涉嫌違法犯罪的，移交司法機關(guān)處理。對拒絕配合監(jiān)事會監(jiān)督檢查、隱瞞真實情況、提供虛假資料的人員，無論是否存在違規(guī)問題，均給予通報批評，扣減當(dāng)月績效獎金的50%；情節(jié)嚴(yán)重的，給予記過及以上處分。第十三條結(jié)果運用監(jiān)督檢查結(jié)果作為公司各部門年度績效考核的重要依據(jù)，檢查合格且整改到位的部門，方可參與年度評優(yōu)；存在嚴(yán)重合規(guī)問題的部門，取消年度評優(yōu)資格。監(jiān)督檢查結(jié)果納入公司董事、高級管理人員及部門負(fù)責(zé)人的履職評價體系，履職期間存在重大合規(guī)問題的，不得晉升職務(wù)或享受年度獎勵。監(jiān)事會定期梳理監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的共性問題，分析問題根源，向公司管理層提出制度修訂建議，完善內(nèi)部管理制度，堵塞合規(guī)風(fēng)險漏洞。年度監(jiān)督檢查報告經(jīng)股東會審議通過后，可作為公司對外披露合規(guī)管理情況的參考資料（涉及公司商業(yè)秘密的除外），提升公司合規(guī)形象。第六章附則第十四條保密要求監(jiān)事會成員及參與監(jiān)督檢查的相關(guān)人員，需對檢查過程中接觸的公司商業(yè)秘密、財務(wù)