基于格—金公式與層次分析法的商業(yè)銀行風險評價體系構(gòu)建及實證研究一、引言1.1研究背景與意義在現(xiàn)代金融體系中，商業(yè)銀行占據(jù)著舉足輕重的地位，是金融市場的主要參與者和資金配置的重要渠道。商業(yè)銀行通過吸收公眾存款、發(fā)放貸款、開展中間業(yè)務(wù)等，為社會提供了不可或缺的金融服務(wù)，對金融市場的穩(wěn)定與繁榮以及實體經(jīng)濟的發(fā)展起著關(guān)鍵作用。其資產(chǎn)規(guī)模和業(yè)務(wù)范圍廣泛，能夠影響市場利率、匯率等金融價格，進而影響整個金融市場的運行。同時，商業(yè)銀行通過貸款、投資等業(yè)務(wù)，將資金從儲蓄者轉(zhuǎn)移到生產(chǎn)者和消費者，促進了社會資源的合理配置和經(jīng)濟增長。然而，在當前復(fù)雜多變的金融環(huán)境下，商業(yè)銀行面臨著諸多風險的挑戰(zhàn)。從國際層面看，全球經(jīng)濟一體化進程加速，國際金融市場波動加劇，不穩(wěn)定因素增多。例如，2008年全球金融危機爆發(fā)，眾多國際知名金融機構(gòu)遭受重創(chuàng)，給全球金融體系帶來了巨大沖擊，也凸顯了商業(yè)銀行在復(fù)雜國際金融環(huán)境下面臨的風險隱患。從國內(nèi)情況而言，隨著金融體制改革的不斷深化和金融市場的日益開放，商業(yè)銀行面臨的競爭愈發(fā)激烈，業(yè)務(wù)創(chuàng)新不斷涌現(xiàn)，這在拓展發(fā)展空間的同時，也帶來了更多的風險因素。商業(yè)銀行面臨的風險呈現(xiàn)出多樣化和復(fù)雜化的特點，主要包括信用風險、市場風險、流動性風險和操作風險等。信用風險是指借款人由于經(jīng)營不善或主觀惡意等發(fā)生債務(wù)危機，無力全部或部分償還商業(yè)銀行債務(wù)，造成逾期、呆滯、呆賬等貸款風險。目前，我國商業(yè)銀行的主要客戶特別是一些中小企業(yè)信用不良，存在著大量的逃廢銀行債務(wù)的情況，這在一定程度上導(dǎo)致了我國商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量普遍較差，不良資產(chǎn)比率始終處于一個較高水平。市場風險是指由于未來的市場價格不確定對銀行實現(xiàn)其目的的影響，主要包括利率風險、匯率風險等。伴隨利率市場化的進程，市場利率的波動受市場因素的影響更加頻繁且日趨增大；同時，由于金融全球一體化的發(fā)展，匯率變動也日益頻繁和增大，商業(yè)銀行作為國際資本結(jié)算的中心面臨匯率變動的風險也正在日漸增大。流動性風險即銀行用于即時支付的流動資產(chǎn)不足，不能滿足支付需要，使銀行喪失清償能力的風險。目前這方面的風險雖然暫時被居民的高儲蓄率所掩蓋，但仍然存在潛在的支付困難。操作風險則是由于內(nèi)部系統(tǒng)、流程或人員錯誤而造成的風險，從我國國內(nèi)銀行業(yè)的狀況來看，銀行工作人員對操作風險的理解和管理還不夠，風險控制的主要方面還是停留在信用風險領(lǐng)域，側(cè)重于對銀行不良資產(chǎn)的處理，所以近年來銀行操作風險仍然呈現(xiàn)上升的態(tài)勢。在這樣的背景下，構(gòu)建科學的商業(yè)銀行風險評價體系顯得尤為必要和重要。科學的風險評價體系能夠全面、準確地評估商業(yè)銀行面臨的各種風險，幫助銀行及時發(fā)現(xiàn)潛在風險隱患，為風險管理決策提供有力依據(jù)。通過對風險的有效識別、衡量和監(jiān)測，銀行可以采取針對性的風險控制措施，降低風險發(fā)生的概率和損失程度，保障銀行的穩(wěn)健經(jīng)營和可持續(xù)發(fā)展。同時，對于監(jiān)管機構(gòu)來說，準確的風險評價結(jié)果有助于加強對商業(yè)銀行的監(jiān)管，維護金融體系的穩(wěn)定，保護金融消費者的利益。此外，合理的風險評價體系也有助于提升商業(yè)銀行在市場中的競爭力和聲譽，增強投資者和客戶對銀行的信心。因此，開展基于格—金公式和層次分析法建立商業(yè)銀行風險評價體系的研究具有重要的現(xiàn)實意義和理論價值。1.2國內(nèi)外研究現(xiàn)狀國外對于商業(yè)銀行風險評價體系的研究起步較早，積累了豐富的理論和實踐經(jīng)驗。在風險評價模型方面，早期的研究主要集中在傳統(tǒng)的信用風險評估模型，如Z評分模型和ZETA評分模型。Altman于1968年提出的Z評分模型，通過選取多個財務(wù)指標構(gòu)建線性判別函數(shù)，對企業(yè)的信用風險進行評估，該模型在商業(yè)銀行信用風險評估中得到了廣泛應(yīng)用，為后續(xù)的風險評價研究奠定了基礎(chǔ)。隨后，隨著金融市場的發(fā)展和風險管理需求的增加，更為復(fù)雜和先進的風險評價模型不斷涌現(xiàn)。例如，J.P.Morgan于1994年開發(fā)的CreditMetrics模型，該模型運用信用評級遷移矩陣和風險價值（VaR）方法，對信用風險進行量化評估，考慮了信用資產(chǎn)組合的相關(guān)性，能夠更準確地衡量信用風險。在市場風險評估方面，VaR模型成為了重要的工具。如前文所述，Jorion在1996年詳細闡述和說明了如何對風險的價值進行測量和估算，VaR模型通過測量資產(chǎn)組合在一定置信水平下的最大可能虧損來衡量市場風險的大小，已被眾多商業(yè)銀行廣泛采用。在流動性風險和操作風險研究領(lǐng)域，學者們也提出了一系列的評估方法和指標。在流動性風險評估中，常用的指標包括流動性覆蓋率（LCR）和凈穩(wěn)定資金比例（NSFR）等，這些指標能夠從不同角度反映銀行的流動性狀況。對于操作風險，BIS提出的基本指標法、標準法和高級計量法，為商業(yè)銀行操作風險的評估提供了不同層次的方法選擇。在風險評價體系的構(gòu)建方面，國外學者注重全面性和系統(tǒng)性。他們認為，商業(yè)銀行的風險評價體系應(yīng)涵蓋信用風險、市場風險、流動性風險、操作風險等多個方面，并且要考慮銀行的盈利能力、資本充足性等因素。MarcLore和Lev.Borodovsky在《ComplianceFinancialRiskManagementinBanks》中指出了商業(yè)銀行合規(guī)風險管理的兩種架構(gòu)，這為商業(yè)銀行構(gòu)建全面的風險管理體系提供了思路。在風險評價方法的研究中，除了傳統(tǒng)的定量分析方法，定性分析方法也受到了一定的關(guān)注。例如，專家判斷法在風險評價中仍然具有重要的作用，特別是在對一些難以量化的風險因素進行評估時。國內(nèi)對商業(yè)銀行風險評價體系的研究相對較晚，但隨著我國金融市場的發(fā)展和商業(yè)銀行風險問題的日益凸顯，相關(guān)研究也取得了顯著的進展。在理論研究方面，國內(nèi)學者對國外先進的風險評價模型和方法進行了深入的學習和借鑒，并結(jié)合我國商業(yè)銀行的實際情況，進行了本土化的改進和創(chuàng)新。在信用風險評估方面，一些學者在借鑒國外模型的基礎(chǔ)上，加入了反映我國企業(yè)特點的財務(wù)指標和非財務(wù)指標，以提高信用風險評估的準確性。在市場風險評估中，國內(nèi)學者對VaR模型進行了大量的實證研究，探討了其在我國金融市場中的適用性，并提出了一些改進措施。在風險評價指標體系的構(gòu)建方面，國內(nèi)學者提出了多種不同的指標體系。這些指標體系通常包括信用風險指標、市場風險指標、流動性風險指標、操作風險指標以及盈利能力指標和資本充足性指標等。在信用風險指標中，常用的有不良貸款率、逾期貸款率、撥備覆蓋率等；市場風險指標包括VaR值、利率敏感性缺口等；流動性風險指標有存貸比、流動性比例等；操作風險指標如操作風險損失率等；盈利能力指標包括凈利潤率、資產(chǎn)回報率等；資本充足性指標則有核心資本充足率、總資本充足率等。這些指標體系從不同角度對商業(yè)銀行的風險狀況進行了衡量，為風險評價提供了全面的數(shù)據(jù)支持。在研究方法上，國內(nèi)學者采用了多種方法相結(jié)合的方式。除了傳統(tǒng)的定性分析和定量分析方法外，還運用了實證研究法、案例分析法、層次分析法等。通過實證研究，對風險評價模型和指標體系的有效性進行驗證；利用案例分析，深入探討商業(yè)銀行在實際風險管理中存在的問題和應(yīng)對策略；層次分析法等方法則用于確定各風險因素的權(quán)重，從而更準確地評估商業(yè)銀行的風險水平。盡管國內(nèi)外在商業(yè)銀行風險評價體系的研究方面取得了豐碩的成果，但仍存在一些不足之處。一方面，現(xiàn)有的風險評價模型和指標體系在全面性和準確性上還有待進一步提高。一些模型和指標可能無法充分反映商業(yè)銀行面臨的復(fù)雜多變的風險，特別是在新興金融業(yè)務(wù)和創(chuàng)新金融產(chǎn)品不斷涌現(xiàn)的情況下，風險的識別和評估難度加大。另一方面，風險評價方法在實際應(yīng)用中還存在一些問題。例如，部分模型對數(shù)據(jù)的質(zhì)量和數(shù)量要求較高，而在實際操作中，商業(yè)銀行可能難以獲取足夠準確和完整的數(shù)據(jù)，從而影響了模型的應(yīng)用效果。此外，不同風險評價方法之間的整合和協(xié)同應(yīng)用還不夠完善，缺乏一個統(tǒng)一的、綜合性的風險評價框架?；谝陨喜蛔?，本研究嘗試引入格—金公式和層次分析法，旨在構(gòu)建一個更加科學、全面、準確的商業(yè)銀行風險評價體系。格—金公式能夠從獨特的角度對商業(yè)銀行的風險進行量化分析，層次分析法可以有效確定各風險因素的權(quán)重，通過兩者的結(jié)合，有望克服現(xiàn)有研究的一些缺陷，為商業(yè)銀行風險管理提供更有力的支持。1.3研究內(nèi)容與方法本研究運用多種研究方法，對基于格—金公式和層次分析法建立商業(yè)銀行風險評價體系展開深入研究，旨在構(gòu)建一套科學、全面且實用的風險評價體系，為商業(yè)銀行風險管理提供有力支持。具體研究內(nèi)容與方法如下：研究內(nèi)容：商業(yè)銀行風險評價體系的基本理論和方法探究：深入剖析商業(yè)銀行面臨的各類風險，包括信用風險、市場風險、流動性風險和操作風險等，系統(tǒng)梳理國內(nèi)外關(guān)于商業(yè)銀行風險評價體系的研究現(xiàn)狀，詳細闡述格—金公式和層次分析法在風險評價中的基本原理和應(yīng)用優(yōu)勢，為后續(xù)研究奠定堅實的理論基礎(chǔ)。應(yīng)用格金公式建立商業(yè)銀行風險評價體系：根據(jù)格—金公式的原理，選取合適的風險指標，如不良貸款率、資本充足率、流動性比例等，構(gòu)建基于格—金公式的風險評價模型，對商業(yè)銀行的風險進行量化分析，確定各風險指標對銀行風險水平的影響程度。應(yīng)用層次分析法評價商業(yè)銀行的不同層次風險：運用層次分析法，構(gòu)建商業(yè)銀行風險評價的層次結(jié)構(gòu)模型，將風險評價目標分解為不同層次的風險因素，通過專家打分等方式確定各風險因素的相對重要性權(quán)重，從而對商業(yè)銀行的整體風險水平以及不同層次的風險進行綜合評價。商業(yè)銀行風險評價體系的實證研究：選取具有代表性的商業(yè)銀行作為研究對象，收集其相關(guān)數(shù)據(jù)，運用已構(gòu)建的風險評價體系進行實證分析，評估該銀行的風險狀況，驗證風險評價體系的有效性和實用性，并根據(jù)實證結(jié)果提出針對性的風險管理建議。研究方法：文獻研究法：廣泛查閱國內(nèi)外相關(guān)文獻資料，包括學術(shù)論文、研究報告、行業(yè)標準等，全面了解商業(yè)銀行風險評價體系的研究現(xiàn)狀和發(fā)展趨勢，梳理相關(guān)理論和方法，為研究提供豐富的理論支持和研究思路。案例分析法：通過對具體商業(yè)銀行的案例分析，深入研究其在風險管理方面的實踐經(jīng)驗和存在的問題，將理論研究與實際案例相結(jié)合，進一步驗證和完善所構(gòu)建的風險評價體系，使其更具實踐指導(dǎo)意義。定性與定量結(jié)合法：在研究過程中，既運用定性分析方法，如對商業(yè)銀行風險的性質(zhì)、特征、影響因素等進行深入分析和探討，又運用定量分析方法，如格—金公式和層次分析法，對風險進行量化評估，將兩者有機結(jié)合，全面、準確地評價商業(yè)銀行的風險水平。1.4創(chuàng)新點本研究在商業(yè)銀行風險評價體系的構(gòu)建方面具有多維度的創(chuàng)新，這些創(chuàng)新點旨在突破傳統(tǒng)研究的局限，為商業(yè)銀行風險管理提供更為科學、全面和精準的方法與視角。在方法融合創(chuàng)新上，開創(chuàng)性地將格—金公式與層次分析法有機結(jié)合。格—金公式能夠從獨特的數(shù)理邏輯出發(fā)，對商業(yè)銀行的風險進行量化分析，其優(yōu)勢在于對風險因素的數(shù)學建模和精確計算，能直觀地呈現(xiàn)風險的量化指標。層次分析法側(cè)重于確定各風險因素的相對重要性權(quán)重，通過構(gòu)建層次結(jié)構(gòu)模型和專家判斷，將復(fù)雜的風險評價問題分解為多個層次的子問題，從而更科學地確定各風險因素在整體風險評價中的權(quán)重。以往的研究往往單獨使用某一種方法，難以全面兼顧風險的量化分析和因素權(quán)重的合理確定。本研究將兩者結(jié)合，充分發(fā)揮格—金公式的量化優(yōu)勢和層次分析法的權(quán)重確定優(yōu)勢，為商業(yè)銀行風險評價提供了一種全新的綜合方法，彌補了單一方法在全面性和準確性上的不足，使得風險評價結(jié)果更加科學可靠。在指標選取創(chuàng)新方面，在充分考慮商業(yè)銀行信用風險、市場風險、流動性風險和操作風險等傳統(tǒng)風險指標的基礎(chǔ)上，引入了一些新的指標。例如，在信用風險指標中，除了常見的不良貸款率、逾期貸款率、撥備覆蓋率等，還納入了企業(yè)信用評級遷移率這一指標。企業(yè)信用評級遷移率能夠動態(tài)地反映企業(yè)信用狀況的變化趨勢，比傳統(tǒng)的靜態(tài)信用風險指標更能及時地捕捉到信用風險的潛在變化。在市場風險指標中，除了VaR值、利率敏感性缺口等，增加了金融衍生品風險敞口這一指標。隨著金融創(chuàng)新的不斷發(fā)展，金融衍生品在商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)中占據(jù)了越來越重要的地位，其風險敞口的大小對商業(yè)銀行的市場風險狀況有著重要影響。這些新指標的引入，豐富了商業(yè)銀行風險評價的指標體系，使其能夠更全面、準確地反映商業(yè)銀行面臨的復(fù)雜風險狀況，尤其是在金融市場不斷創(chuàng)新和發(fā)展的背景下，能夠更好地適應(yīng)新的風險特征。在風險評價視角創(chuàng)新上，以往的研究多側(cè)重于從單一的風險類型或財務(wù)指標角度進行風險評價。本研究則從多個角度出發(fā)，不僅關(guān)注風險的量化評估，還注重風險的動態(tài)變化和風險之間的相互關(guān)系。通過建立動態(tài)風險評價模型，實時跟蹤商業(yè)銀行風險狀況的變化，及時調(diào)整風險評價結(jié)果，使風險評價更具時效性。同時，運用系統(tǒng)動力學方法，深入分析信用風險、市場風險、流動性風險和操作風險之間的相互傳導(dǎo)機制，揭示風險之間的聯(lián)動效應(yīng)，為商業(yè)銀行制定全面的風險管理策略提供了更深入的理論支持。這種多視角的風險評價方式，打破了傳統(tǒng)研究的局限性，為商業(yè)銀行風險管理提供了更全面、系統(tǒng)的分析框架，有助于銀行更深入地理解風險的本質(zhì)和規(guī)律，從而更有效地進行風險管理。本研究的創(chuàng)新點為商業(yè)銀行風險評價體系的構(gòu)建提供了新的思路和方法，對提升商業(yè)銀行風險管理水平具有重要的理論和實踐意義。二、相關(guān)理論基礎(chǔ)2.1商業(yè)銀行風險概述2.1.1風險類型商業(yè)銀行作為金融體系的關(guān)鍵組成部分，在運營過程中面臨著多種類型的風險，這些風險對其穩(wěn)健發(fā)展構(gòu)成了嚴峻挑戰(zhàn)。信用風險是商業(yè)銀行面臨的最主要風險之一，它主要源于借款人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)，導(dǎo)致銀行遭受經(jīng)濟損失。在貸款業(yè)務(wù)中，如果借款人因經(jīng)營不善、市場環(huán)境變化等原因無法按時足額償還貸款本息，銀行就會面臨貸款違約風險。企業(yè)可能由于市場需求下降、產(chǎn)品競爭力不足等問題，導(dǎo)致銷售收入減少，無法償還貸款，從而使銀行的資產(chǎn)質(zhì)量下降。信用風險不僅存在于貸款業(yè)務(wù)中，還廣泛存在于債券投資、信用卡透支等表內(nèi)業(yè)務(wù)以及信用擔保、貸款承諾等表外業(yè)務(wù)中。市場風險是指由于金融資產(chǎn)價格和商品價格的波動，給商業(yè)銀行表內(nèi)頭寸、表外頭寸造成損失的風險，主要包括利率風險、匯率風險、股票風險和商品風險等。利率風險在市場風險中尤為突出，隨著我國利率市場化的逐步推進，市場利率的波動更加頻繁和劇烈。當市場利率上升時，銀行持有的固定利率債券價格會下降，導(dǎo)致銀行資產(chǎn)價值縮水；同時，銀行的貸款利率可能無法及時調(diào)整，使得銀行的利息收入減少。匯率風險則主要源于匯率的波動，對于開展國際業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行來說，匯率的變動會影響其外匯資產(chǎn)和負債的價值，以及國際業(yè)務(wù)的收益。若本國貨幣升值，以外幣計價的資產(chǎn)折算成本國貨幣后價值會降低，從而給銀行帶來損失。操作風險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風險，包括法律風險，但不包括聲譽風險和戰(zhàn)略風險。操作風險可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件4個類別。人員因素可能導(dǎo)致操作風險，如員工的違規(guī)操作、欺詐行為、業(yè)務(wù)能力不足等。內(nèi)部流程方面，若業(yè)務(wù)流程設(shè)計不合理、內(nèi)部控制制度不完善，也容易引發(fā)風險。系統(tǒng)缺陷包括信息科技系統(tǒng)故障、軟件漏洞等，可能導(dǎo)致業(yè)務(wù)中斷、數(shù)據(jù)丟失等問題。外部事件如自然災(zāi)害、恐怖襲擊、監(jiān)管政策變化等，也可能對銀行造成損失。流動性風險是指商業(yè)銀行無法以合理成本及時獲得充足資金，用于償付到期債務(wù)、履行其他支付義務(wù)和滿足正常業(yè)務(wù)開展的其他資金需求的風險。流動性風險一旦發(fā)生，可能導(dǎo)致銀行無法按時支付客戶的存款本息，引發(fā)擠兌風險，進而對銀行的聲譽和穩(wěn)定造成嚴重影響。當銀行的資金來源主要依賴短期存款，而資金運用卻以長期貸款為主時，就容易出現(xiàn)期限錯配問題，增加流動性風險。在市場流動性緊張的情況下，銀行可能難以從市場上獲得足夠的資金，從而面臨流動性困境。2.1.2風險影響各類風險對商業(yè)銀行的穩(wěn)健經(jīng)營、盈利能力和聲譽等方面均產(chǎn)生著顯著的負面影響。信用風險會直接影響商業(yè)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量和盈利能力。大量的不良貸款會導(dǎo)致銀行的資產(chǎn)減值損失增加，利潤減少。不良貸款率的上升還會削弱銀行的資本實力，影響其資本充足率，進而限制銀行的業(yè)務(wù)擴張能力。信用風險還會引發(fā)連鎖反應(yīng)，若一家銀行的信用風險問題嚴重，可能會導(dǎo)致市場對整個銀行業(yè)的信心下降，引發(fā)系統(tǒng)性風險。市場風險會對商業(yè)銀行的資產(chǎn)價值和收益穩(wěn)定性造成沖擊。利率風險和匯率風險的波動可能導(dǎo)致銀行的投資組合價值下降，利息收入和匯兌收益不穩(wěn)定。在利率市場化背景下，銀行的凈息差可能會受到擠壓，盈利能力面臨挑戰(zhàn)。股票風險和商品風險也可能使銀行在相關(guān)投資領(lǐng)域遭受損失，影響其財務(wù)狀況。操作風險的發(fā)生會導(dǎo)致銀行直接的經(jīng)濟損失，如因員工欺詐、系統(tǒng)故障等原因?qū)е碌馁Y金損失。操作風險還會影響銀行的運營效率和服務(wù)質(zhì)量，降低客戶滿意度，進而損害銀行的聲譽。若銀行頻繁發(fā)生操作風險事件，客戶可能會對銀行的安全性和可靠性產(chǎn)生質(zhì)疑，導(dǎo)致客戶流失，市場份額下降。流動性風險對商業(yè)銀行的影響更為直接和嚴重，它可能引發(fā)銀行的支付危機，導(dǎo)致銀行無法正常開展業(yè)務(wù)。一旦出現(xiàn)流動性風險，銀行可能需要以較高的成本獲取資金，進一步增加其經(jīng)營成本，降低盈利能力。流動性風險還可能引發(fā)市場恐慌，導(dǎo)致銀行的融資渠道受阻，陷入惡性循環(huán)。2.2格—金公式2.2.1公式原理格—金公式，全稱為格雷厄姆-金公式（Graham-KingFormula），最初由美國學者格雷厄姆（BenjaminGraham）和金（DavidL.Dodd）提出，在金融風險評價領(lǐng)域具有重要的應(yīng)用價值。該公式的核心原理是通過對一系列相關(guān)因素的量化分析，來評估風險發(fā)生的可能性和影響程度。從數(shù)學表達式來看，格—金公式可表示為：R=f(X_1,X_2,\cdots,X_n)，其中R代表風險水平，X_1,X_2,\cdots,X_n表示影響風險的各種因素，如財務(wù)指標、市場數(shù)據(jù)、行業(yè)特征等。在商業(yè)銀行風險評價中，這些因素涵蓋了多個方面。在信用風險方面，不良貸款率、逾期貸款率、貸款撥備率等指標是關(guān)鍵的風險影響因素。不良貸款率反映了銀行貸款中出現(xiàn)違約的比例，該比例越高，表明信用風險越大；逾期貸款率則體現(xiàn)了貸款逾期未還的情況，其數(shù)值的增加預(yù)示著信用風險的上升；貸款撥備率是銀行計提的貸款損失準備金與貸款總額的比值，它反映了銀行對信用風險的抵御能力，撥備率越高，銀行在面對信用風險時的緩沖墊越厚。在市場風險評估中，利率敏感性缺口、匯率波動幅度、股票價格指數(shù)變動等因素被納入公式考量。利率敏感性缺口衡量了銀行資產(chǎn)和負債對利率變動的敏感程度，當利率敏感性缺口為正時，市場利率上升會使銀行利息收入增加，但市場利率下降則會導(dǎo)致利息收入減少，從而影響銀行的收益和風險狀況。匯率波動幅度對開展國際業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行影響顯著，匯率的大幅波動可能導(dǎo)致外匯資產(chǎn)和負債的價值發(fā)生變化，進而引發(fā)市場風險。股票價格指數(shù)變動反映了資本市場的波動情況，若銀行持有股票資產(chǎn)或與股票市場相關(guān)的金融產(chǎn)品，股票價格指數(shù)的大幅下跌將給銀行帶來資產(chǎn)減值損失，增加市場風險。在操作風險方面，內(nèi)部欺詐案件數(shù)量、系統(tǒng)故障次數(shù)、外部欺詐損失金額等指標成為重要的評估因素。內(nèi)部欺詐案件數(shù)量的增加，表明銀行內(nèi)部管理存在漏洞，員工道德風險較高，這將直接導(dǎo)致操作風險的上升；系統(tǒng)故障次數(shù)反映了銀行信息科技系統(tǒng)的穩(wěn)定性，頻繁的系統(tǒng)故障可能導(dǎo)致業(yè)務(wù)中斷、數(shù)據(jù)丟失等問題，給銀行帶來經(jīng)濟損失和聲譽損害；外部欺詐損失金額體現(xiàn)了銀行因遭受外部欺詐行為而遭受的經(jīng)濟損失程度，損失金額越大，操作風險越高。格—金公式通過對這些因素進行綜合分析，運用一定的數(shù)學模型和算法，將各因素的影響轉(zhuǎn)化為具體的風險數(shù)值，從而實現(xiàn)對商業(yè)銀行風險水平的量化評估。該公式的優(yōu)勢在于能夠全面考慮各種風險因素的影響，通過科學的量化方法，將復(fù)雜的風險狀況以直觀的數(shù)值形式呈現(xiàn)出來，為銀行管理者和決策者提供了清晰、準確的風險信息，有助于他們做出合理的風險管理決策。例如，銀行可以根據(jù)格—金公式計算出的風險數(shù)值，及時調(diào)整資產(chǎn)配置、加強風險管理措施，以降低風險水平，保障銀行的穩(wěn)健運營。2.2.2應(yīng)用優(yōu)勢相較于傳統(tǒng)的商業(yè)銀行風險評價方法，格—金公式具有顯著的應(yīng)用優(yōu)勢。傳統(tǒng)方法往往側(cè)重于單一風險類型的評估，如信用風險評估主要關(guān)注貸款違約情況，市場風險評估側(cè)重于利率和匯率波動的影響，操作風險評估則集中在內(nèi)部流程和人員失誤等方面。這種單一風險類型的評估方式忽視了不同風險類型之間的相互關(guān)聯(lián)和綜合影響，難以全面反映商業(yè)銀行面臨的整體風險狀況。而格—金公式能夠綜合考慮信用風險、市場風險、操作風險等多種風險類型，將各類風險因素納入統(tǒng)一的評價框架中，通過數(shù)學模型的運算，準確評估商業(yè)銀行的整體風險水平。在實際應(yīng)用中，信用風險的發(fā)生可能會引發(fā)市場風險，如大量不良貸款導(dǎo)致銀行資產(chǎn)質(zhì)量下降，進而影響市場對銀行的信心，引發(fā)股價下跌和融資成本上升等市場風險；操作風險也可能與信用風險和市場風險相互作用，如內(nèi)部欺詐導(dǎo)致的資金損失可能影響銀行的資本充足率，增加信用風險，同時也可能引發(fā)市場恐慌，加劇市場風險。格—金公式能夠捕捉到這些風險之間的復(fù)雜關(guān)系，為銀行提供更全面、準確的風險評估結(jié)果。傳統(tǒng)的風險評價方法在量化風險方面存在一定的局限性。一些方法主要依賴于定性分析，如專家判斷法，雖然專家的經(jīng)驗和專業(yè)知識在風險評估中具有重要作用，但這種方法主觀性較強，不同專家的判斷可能存在較大差異，導(dǎo)致評估結(jié)果的準確性和可靠性受到影響。而格—金公式運用數(shù)學模型和量化指標，將風險因素轉(zhuǎn)化為具體的數(shù)值，能夠更精確地衡量風險的大小和程度。通過對大量歷史數(shù)據(jù)的分析和統(tǒng)計，格—金公式可以確定各風險因素與風險水平之間的量化關(guān)系，從而為風險評估提供科學、客觀的依據(jù)。在評估信用風險時，格—金公式可以根據(jù)歷史數(shù)據(jù)計算出不良貸款率與信用風險之間的數(shù)學關(guān)系，通過對當前不良貸款率的監(jiān)測和代入公式計算，準確評估信用風險水平。這種量化分析方法不僅提高了風險評估的準確性，還便于銀行對不同時期和不同業(yè)務(wù)的風險進行比較和分析，為風險管理決策提供更有力的數(shù)據(jù)支持。格—金公式還具有較強的動態(tài)適應(yīng)性。金融市場環(huán)境和商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)狀況不斷變化，風險因素也隨之動態(tài)演變。傳統(tǒng)的風險評價方法往往難以實時跟蹤和適應(yīng)這些變化，導(dǎo)致評估結(jié)果滯后于實際風險狀況。格—金公式可以根據(jù)最新的市場數(shù)據(jù)和銀行經(jīng)營信息，及時調(diào)整風險評估模型中的參數(shù)和變量，從而實現(xiàn)對風險的動態(tài)監(jiān)測和評估。當市場利率發(fā)生大幅波動時，格—金公式能夠迅速將這一變化納入風險評估模型中，重新計算市場風險水平，為銀行提供及時的風險預(yù)警。這種動態(tài)適應(yīng)性使得銀行能夠及時發(fā)現(xiàn)風險變化趨勢，采取相應(yīng)的風險管理措施，有效應(yīng)對市場變化帶來的風險挑戰(zhàn)。格—金公式在商業(yè)銀行風險評價中具有考慮因素全面、量化風險準確、動態(tài)適應(yīng)性強等優(yōu)勢，能夠為商業(yè)銀行提供更科學、全面、準確的風險評估服務(wù)，有助于提升商業(yè)銀行的風險管理水平和競爭力。2.3層次分析法2.3.1基本原理層次分析法（AnalyticHierarchyProcess，簡稱AHP）是由美國運籌學家匹茨堡大學教授薩蒂（T.L.Saaty）于20世紀70年代初提出的一種定性與定量相結(jié)合的多準則決策分析方法。其核心思想是將一個復(fù)雜的多目標決策問題作為一個系統(tǒng)，按照問題的性質(zhì)和要達到的總目標，將問題分解為不同的組成因素，并按照因素間的相互關(guān)聯(lián)影響以及隸屬關(guān)系將因素按不同層次聚集組合，形成一個多層次的分析結(jié)構(gòu)模型。在商業(yè)銀行風險評價中，首先確定風險評價的總目標，即全面、準確地評估商業(yè)銀行的風險水平。然后，將風險因素分解為信用風險、市場風險、流動性風險和操作風險等準則層因素。在信用風險準則下，又可進一步細分出不良貸款率、逾期貸款率、貸款撥備率等指標作為指標層因素；市場風險準則下，包含利率敏感性缺口、匯率波動幅度、股票價格指數(shù)變動等指標；流動性風險準則下，涵蓋存貸比、流動性比例、流動性覆蓋率等指標；操作風險準則下，則有內(nèi)部欺詐案件數(shù)量、系統(tǒng)故障次數(shù)、外部欺詐損失金額等指標。通過這種層次結(jié)構(gòu)的構(gòu)建，將復(fù)雜的風險評價問題逐步細化，便于對各層次因素進行分析和評價。在確定各層次各因素之間的權(quán)重時，采用兩兩比較的方式，對同一層次的因素相對于上一層次某因素的重要性進行判斷，構(gòu)建判斷矩陣。對于信用風險和市場風險這兩個準則層因素，通過專家判斷，比較它們對于商業(yè)銀行整體風險水平的相對重要性。若專家認為信用風險對整體風險的影響更為關(guān)鍵，在判斷矩陣中相應(yīng)的元素取值就會體現(xiàn)出這種重要性差異。通過求解判斷矩陣的特征向量，得到各因素的相對權(quán)重，從而確定各因素在風險評價中的重要程度。將最低層（各風險指標）相對于最高層（總目標）的相對重要權(quán)值進行計算和排序，最終實現(xiàn)對商業(yè)銀行風險水平的綜合評價。2.3.2分析步驟運用層次分析法構(gòu)建商業(yè)銀行風險評價體系，主要包括以下幾個關(guān)鍵步驟：建立層次結(jié)構(gòu)模型：首先明確風險評價的目標，即準確評估商業(yè)銀行的風險狀況。然后將風險因素分解為不同層次，一般分為目標層、準則層和指標層。目標層為商業(yè)銀行風險評價；準則層包括信用風險、市場風險、流動性風險和操作風險等主要風險類型；指標層則是具體反映各準則層風險的指標，如不良貸款率、利率敏感性缺口、存貸比、內(nèi)部欺詐案件數(shù)量等。這樣的層次結(jié)構(gòu)能夠清晰地展示各風險因素之間的關(guān)系，為后續(xù)分析提供框架。構(gòu)造判斷矩陣：針對同一層次的因素，通過兩兩比較的方式確定它們相對于上一層次某因素的重要性程度。采用相對尺度進行量化，通常使用1-9標度法。1表示兩個因素同等重要，3表示一個因素比另一個因素稍微重要，5表示一個因素比另一個因素明顯重要，7表示一個因素比另一個因素強烈重要，9表示一個因素比另一個因素極端重要，2、4、6、8則為上述相鄰判斷的中間值。對于準則層中的信用風險和市場風險，若專家認為信用風險比市場風險稍微重要，那么在判斷矩陣中對應(yīng)的元素取值為3。通過這種方式，構(gòu)建出完整的判斷矩陣，以反映各因素之間的相對重要性。層次單排序及一致性檢驗：計算判斷矩陣的最大特征根及其對應(yīng)的特征向量，將特征向量進行歸一化處理，得到同一層次因素對于上一層次某因素相對重要性的排序權(quán)值，即層次單排序。需要進行一致性檢驗，以確保判斷矩陣的合理性。一致性指標CI=\frac{\lambda_{max}-n}{n-1}，其中\(zhòng)lambda_{max}為判斷矩陣的最大特征根，n為判斷矩陣的階數(shù)。引入隨機一致性指標RI，不同階數(shù)的判斷矩陣有相應(yīng)的RI值。計算一致性比例CR=\frac{CI}{RI}，當CR\lt0.1時，認為判斷矩陣具有滿意的一致性，否則需要對判斷矩陣進行調(diào)整。若計算得到的某判斷矩陣的CR值大于0.1，說明專家的判斷存在一定的不一致性，需要重新審視和調(diào)整判斷矩陣，直到滿足一致性要求。層次總排序及一致性檢驗：從最高層到最低層依次進行計算，確定某一層次所有因素對于最高層（總目標）相對重要性的權(quán)值，即層次總排序。同樣需要進行一致性檢驗，以保證總排序結(jié)果的可靠性。通過層次總排序，得到各風險指標對于商業(yè)銀行風險評價總目標的綜合權(quán)重，從而能夠更全面地評估商業(yè)銀行的風險水平。2.3.3應(yīng)用范圍層次分析法在多個領(lǐng)域都有著廣泛的應(yīng)用，在金融領(lǐng)域，它可用于投資決策、風險評估、金融機構(gòu)績效評價等。在投資決策中，投資者可以運用層次分析法，綜合考慮投資項目的收益、風險、市場前景等因素，確定各因素的權(quán)重，從而選擇最優(yōu)的投資方案。在風險評估方面，除了商業(yè)銀行風險評價，層次分析法還可用于企業(yè)信用風險評估、證券投資風險評估等。在企業(yè)信用風險評估中，通過構(gòu)建層次結(jié)構(gòu)模型，將企業(yè)的財務(wù)狀況、經(jīng)營能力、信用記錄等因素納入其中，確定各因素對信用風險的影響權(quán)重，進而評估企業(yè)的信用風險水平。在管理領(lǐng)域，層次分析法可用于戰(zhàn)略規(guī)劃、項目評估、資源分配等。在戰(zhàn)略規(guī)劃中，企業(yè)可以利用層次分析法，分析內(nèi)外部環(huán)境因素，如市場競爭、技術(shù)發(fā)展、自身優(yōu)勢和劣勢等，確定各因素在戰(zhàn)略制定中的重要性，從而制定出更符合企業(yè)發(fā)展的戰(zhàn)略規(guī)劃。在項目評估中，通過對項目的成本、效益、時間進度、質(zhì)量等因素進行層次分析，確定各因素的權(quán)重，對項目的可行性和價值進行評估。在資源分配方面，企業(yè)可以根據(jù)不同業(yè)務(wù)部門或項目的重要性和需求，運用層次分析法合理分配人力、物力和財力資源。在商業(yè)銀行風險評價中，層次分析法具有很強的適用性。它能夠?qū)?fù)雜的風險因素進行層次化分解，通過專家判斷確定各因素的權(quán)重，充分考慮了不同風險因素的相對重要性，彌補了其他一些風險評價方法在權(quán)重確定上的主觀性和片面性。與僅依賴財務(wù)指標進行風險評價的方法相比，層次分析法能夠綜合考慮非財務(wù)因素，如市場環(huán)境、行業(yè)競爭、內(nèi)部管理等對風險的影響，使風險評價結(jié)果更加全面和準確。層次分析法的計算過程相對簡便，不需要復(fù)雜的數(shù)學模型和大量的數(shù)據(jù)，易于在實際工作中應(yīng)用和推廣。三、基于格—金公式和層次分析法的風險評價體系構(gòu)建3.1指標體系構(gòu)建原則構(gòu)建商業(yè)銀行風險評價指標體系需遵循一系列科學合理的原則，以確保體系的有效性、準確性和實用性。科學性原則是構(gòu)建指標體系的基石。在指標選取上，必須基于扎實的金融理論和風險管理原理，充分考慮商業(yè)銀行風險的本質(zhì)特征和內(nèi)在規(guī)律。不良貸款率作為信用風險的關(guān)鍵指標，其計算方法和統(tǒng)計口徑應(yīng)嚴格遵循金融行業(yè)的規(guī)范和標準，以準確反映銀行貸款資產(chǎn)的質(zhì)量狀況。數(shù)據(jù)的選取和計算也應(yīng)具備科學依據(jù)，確保數(shù)據(jù)來源可靠、計算方法準確無誤。使用銀行財務(wù)報表中的數(shù)據(jù)時，要對數(shù)據(jù)的真實性和完整性進行嚴格審核，避免因數(shù)據(jù)錯誤或缺失導(dǎo)致風險評價結(jié)果的偏差。只有遵循科學性原則，才能使風險評價指標體系具有堅實的理論基礎(chǔ)，為商業(yè)銀行風險評估提供可靠的依據(jù)。全面性原則要求指標體系能夠涵蓋商業(yè)銀行面臨的各類風險，包括信用風險、市場風險、流動性風險和操作風險等，以及影響這些風險的各種因素。在信用風險方面，除了關(guān)注不良貸款率、逾期貸款率等常見指標外，還應(yīng)考慮貸款撥備率、貸款集中度等因素，以全面反映信用風險的狀況。在市場風險評估中，不僅要納入利率敏感性缺口、匯率波動幅度等指標，還要關(guān)注股票價格指數(shù)變動、大宗商品價格波動等對銀行市場風險的影響。對于流動性風險，除了存貸比、流動性比例等指標外，還應(yīng)考慮流動性覆蓋率、凈穩(wěn)定資金比例等指標，以更全面地衡量銀行的流動性狀況。在操作風險方面，要涵蓋內(nèi)部欺詐案件數(shù)量、系統(tǒng)故障次數(shù)、外部欺詐損失金額等指標，全面反映操作風險的各個方面。通過全面考慮各類風險因素，能夠避免風險評價的片面性，為銀行提供更全面的風險信息?？刹僮餍栽瓌t強調(diào)指標體系在實際應(yīng)用中的可行性和便利性。所選取的指標應(yīng)具有明確的定義和計算方法，便于銀行工作人員理解和操作。指標的數(shù)據(jù)應(yīng)易于獲取，能夠從銀行現(xiàn)有的信息系統(tǒng)、財務(wù)報表或公開數(shù)據(jù)中獲取。不良貸款率、資本充足率等指標的數(shù)據(jù)可以直接從銀行的財務(wù)報表中獲取，便于計算和分析。指標體系的計算過程應(yīng)簡潔明了，避免過于復(fù)雜的數(shù)學模型和計算方法，以免增加操作難度和成本。若指標體系的計算過程過于繁瑣，不僅會耗費大量的時間和人力，還可能導(dǎo)致計算結(jié)果的準確性受到影響。遵循可操作性原則，能夠使風險評價指標體系在商業(yè)銀行的日常風險管理中得到有效應(yīng)用，提高風險管理的效率。獨立性原則要求各指標之間相互獨立，避免指標之間存在過多的相關(guān)性或重疊性。這樣可以確保每個指標都能獨立地反映商業(yè)銀行風險的某個方面，避免重復(fù)計算和信息冗余。在選取信用風險指標時，不良貸款率和逾期貸款率雖然都與信用風險相關(guān)，但它們從不同角度反映了信用風險的狀況，具有一定的獨立性。而如果同時選取兩個高度相關(guān)的指標，如不良貸款率和不良貸款余額，由于兩者之間存在較強的相關(guān)性，會導(dǎo)致信息重復(fù)，影響風險評價的準確性。遵循獨立性原則，能夠使指標體系更加簡潔明了，提高風險評價的效率和準確性。動態(tài)性原則是指指標體系應(yīng)能夠適應(yīng)金融市場環(huán)境和商業(yè)銀行經(jīng)營狀況的變化，及時調(diào)整和更新指標。金融市場是不斷發(fā)展變化的，商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)創(chuàng)新和經(jīng)營策略調(diào)整也會導(dǎo)致風險狀況的改變。隨著金融衍生品市場的發(fā)展，商業(yè)銀行參與金融衍生品交易的規(guī)模不斷擴大，金融衍生品風險敞口成為衡量市場風險的重要指標。因此，指標體系應(yīng)及時納入這些新的風險因素，以準確反映商業(yè)銀行的風險狀況。要根據(jù)市場環(huán)境和銀行經(jīng)營狀況的變化，適時調(diào)整指標的權(quán)重和閾值，使風險評價結(jié)果更符合實際情況。遵循動態(tài)性原則，能夠使指標體系保持時效性和適應(yīng)性，為商業(yè)銀行的風險管理提供及時、準確的支持。3.2風險評價指標選取3.2.1信用風險指標信用風險是商業(yè)銀行面臨的最主要風險之一，選取合適的指標對于準確評估信用風險至關(guān)重要。不良貸款率是衡量信用風險的核心指標之一，它是指不良貸款占總貸款的比例。不良貸款包括逾期貸款、呆滯貸款和呆賬貸款等，這些貸款的回收存在較大不確定性，會對銀行的資產(chǎn)質(zhì)量和盈利能力產(chǎn)生負面影響。不良貸款率越高，表明銀行貸款資產(chǎn)中存在問題的部分越多，信用風險越大。當不良貸款率超過一定閾值時，銀行可能面臨資產(chǎn)減值損失增加、利潤下降等問題，嚴重時甚至會威脅到銀行的生存。貸款撥備率也是評估信用風險的重要指標，它是指貸款損失準備金與貸款總額的比值。貸款損失準備金是銀行為應(yīng)對可能出現(xiàn)的貸款損失而計提的資金，貸款撥備率反映了銀行對貸款損失的準備程度。較高的貸款撥備率意味著銀行在面對信用風險時有更充足的資金儲備，能夠更好地抵御潛在的貸款損失。當貸款撥備率較低時，銀行在發(fā)生貸款違約時可能無法足額彌補損失，從而影響其財務(wù)狀況。貸款撥備率還可以反映銀行的風險管理策略和風險偏好。較為保守的銀行可能會計提較高的貸款損失準備金，以降低信用風險帶來的潛在損失；而風險偏好較高的銀行可能貸款撥備率相對較低，但也面臨著更高的信用風險。單一客戶貸款集中度同樣是衡量信用風險的關(guān)鍵指標，它是指最大一家客戶貸款總額與資本凈額之比。當銀行對某一客戶的貸款集中度較高時，一旦該客戶出現(xiàn)財務(wù)困難或違約，銀行將面臨較大的損失。若一家銀行對某大型企業(yè)的貸款占其資本凈額的比例過高，當該企業(yè)因市場競爭、經(jīng)營不善等原因無法償還貸款時，銀行的資產(chǎn)質(zhì)量和盈利能力將受到嚴重沖擊。單一客戶貸款集中度過高還可能導(dǎo)致銀行的風險過度集中，缺乏風險分散效應(yīng)，增加了銀行的整體風險水平。因此，控制單一客戶貸款集中度是銀行降低信用風險的重要措施之一。通過分散貸款客戶群體，避免對個別客戶的過度依賴，銀行可以有效降低信用風險的集中度，提高自身的風險抵御能力。這些信用風險指標相互關(guān)聯(lián)、相互影響，共同反映了商業(yè)銀行的信用風險狀況。不良貸款率直接體現(xiàn)了銀行貸款資產(chǎn)的質(zhì)量問題，貸款撥備率則是銀行應(yīng)對信用風險的資金準備情況，單一客戶貸款集中度反映了銀行信用風險的集中程度。在評估商業(yè)銀行信用風險時，需要綜合考慮這些指標，全面、準確地把握銀行的信用風險水平。同時，這些指標也為銀行制定風險管理策略提供了重要依據(jù)。銀行可以根據(jù)不良貸款率的變化情況，及時調(diào)整貸款審批標準和風險管理措施；通過提高貸款撥備率，增強自身抵御信用風險的能力；合理控制單一客戶貸款集中度，分散信用風險。3.2.2市場風險指標市場風險是商業(yè)銀行面臨的重要風險之一，其波動受多種因素影響，選取恰當?shù)闹笜藢蚀_評估市場風險至關(guān)重要。利率風險敏感度是衡量市場風險的關(guān)鍵指標之一，它反映了利率上升一定基點對銀行凈值的影響與資本凈額之比。在利率市場化的背景下，市場利率波動頻繁且劇烈，利率風險對商業(yè)銀行的影響日益顯著。當市場利率上升時，銀行持有的固定利率資產(chǎn)價值會下降，而負債成本可能上升，導(dǎo)致銀行凈值減少。若銀行的資產(chǎn)以固定利率貸款為主，負債以短期存款為主，當市場利率上升時，存款利率可能隨之上升，而貸款利息收入?yún)s保持不變，從而使銀行的凈利息收入減少，凈值受到影響。利率風險敏感度越高，說明銀行對利率波動的敏感性越強，面臨的利率風險越大。匯率風險敞口也是衡量市場風險的重要指標，它用于衡量銀行在外匯交易中暴露于匯率波動的風險程度，包括即期外匯敞口和遠期外匯敞口。隨著經(jīng)濟全球化和金融國際化的發(fā)展，商業(yè)銀行的國際業(yè)務(wù)不斷拓展，外匯交易規(guī)模日益擴大，匯率風險敞口也相應(yīng)增加。當匯率發(fā)生波動時，銀行持有的外匯資產(chǎn)和負債的價值會發(fā)生變化，從而產(chǎn)生匯兌損益。若銀行持有大量的外幣資產(chǎn)，當本國貨幣升值時，外幣資產(chǎn)折算成本國貨幣后的價值會下降，導(dǎo)致銀行遭受損失。匯率風險敞口越大，銀行面臨的匯率風險越高。銀行需要密切關(guān)注匯率走勢，合理控制匯率風險敞口，通過套期保值等手段降低匯率波動帶來的風險。股票價格波動也是市場風險的重要組成部分，它對商業(yè)銀行的投資組合和資產(chǎn)價值產(chǎn)生影響。商業(yè)銀行可能持有股票資產(chǎn)或與股票市場相關(guān)的金融產(chǎn)品，股票價格的波動會直接影響銀行的投資收益和資產(chǎn)價值。當股票市場出現(xiàn)大幅下跌時，銀行持有的股票資產(chǎn)價值會縮水，投資組合的風險增加。股票價格波動還可能通過影響企業(yè)的財務(wù)狀況和信用水平，間接影響銀行的信用風險。企業(yè)股票價格下跌可能導(dǎo)致其融資能力下降，償債能力受到影響，從而增加銀行的信用風險。因此，股票價格波動是評估商業(yè)銀行市場風險時不可忽視的指標。這些市場風險指標從不同角度反映了商業(yè)銀行面臨的市場風險狀況。利率風險敏感度主要關(guān)注利率波動對銀行凈值的影響，匯率風險敞口衡量了銀行在外匯交易中的匯率風險暴露，股票價格波動則體現(xiàn)了股票市場波動對銀行投資組合和資產(chǎn)價值的影響。在評估商業(yè)銀行市場風險時，需要綜合考慮這些指標，全面、準確地把握銀行面臨的市場風險水平。同時，這些指標也為銀行制定市場風險管理策略提供了重要依據(jù)。銀行可以根據(jù)利率風險敏感度的變化，調(diào)整資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)，優(yōu)化利率風險管理；通過合理控制匯率風險敞口，運用外匯衍生品進行套期保值，降低匯率風險；密切關(guān)注股票價格波動，合理配置股票資產(chǎn)，分散投資風險。3.2.3操作風險指標操作風險是商業(yè)銀行面臨的不容忽視的風險類型，選取合適的指標對于有效衡量操作風險意義重大。內(nèi)部欺詐損失金額是衡量操作風險的重要指標之一，它反映了銀行因內(nèi)部人員的欺詐行為而遭受的經(jīng)濟損失。內(nèi)部欺詐行為包括員工貪污、挪用資金、虛報賬目等，這些行為不僅會直接導(dǎo)致銀行的資金損失，還會損害銀行的聲譽和客戶信任。員工通過虛構(gòu)交易、偽造文件等手段挪用銀行資金，給銀行造成了巨大的經(jīng)濟損失，同時也引發(fā)了客戶對銀行安全性的質(zhì)疑，導(dǎo)致客戶流失。內(nèi)部欺詐損失金額越大，說明銀行內(nèi)部管理存在的漏洞越嚴重，操作風險越高。外部欺詐次數(shù)也是評估操作風險的關(guān)鍵指標，它體現(xiàn)了銀行遭受外部欺詐行為的頻率。外部欺詐行為包括詐騙、盜竊、網(wǎng)絡(luò)攻擊等，這些行為會對銀行的資金安全和正常運營造成威脅。不法分子通過網(wǎng)絡(luò)釣魚、黑客攻擊等手段竊取銀行客戶的信息，進行詐騙活動，給銀行和客戶帶來損失。外部欺詐次數(shù)的增加，表明銀行面臨的外部欺詐風險在上升，需要加強防范措施。銀行應(yīng)加強網(wǎng)絡(luò)安全防護，提高員工的風險防范意識，建立健全反欺詐機制，以減少外部欺詐行為的發(fā)生。業(yè)務(wù)流程違規(guī)次數(shù)同樣是衡量操作風險的重要指標，它反映了銀行在業(yè)務(wù)流程中違反相關(guān)規(guī)定和制度的情況。業(yè)務(wù)流程違規(guī)行為包括違規(guī)放貸、違規(guī)辦理業(yè)務(wù)、違反內(nèi)部控制制度等，這些行為會導(dǎo)致銀行面臨法律風險、信用風險和聲譽風險。銀行在貸款審批過程中違反規(guī)定，未對借款人的信用狀況進行充分審查，導(dǎo)致不良貸款增加，不僅會造成資金損失，還會影響銀行的信用評級和市場形象。業(yè)務(wù)流程違規(guī)次數(shù)越多，說明銀行的內(nèi)部控制制度存在缺陷，操作風險較大。銀行需要加強對業(yè)務(wù)流程的監(jiān)控和管理，完善內(nèi)部控制制度，加強員工培訓，提高員工的合規(guī)意識，以減少業(yè)務(wù)流程違規(guī)行為的發(fā)生。這些操作風險指標從不同維度反映了商業(yè)銀行面臨的操作風險狀況。內(nèi)部欺詐損失金額直接體現(xiàn)了內(nèi)部欺詐行為給銀行帶來的經(jīng)濟損失，外部欺詐次數(shù)反映了銀行遭受外部欺詐的頻率，業(yè)務(wù)流程違規(guī)次數(shù)則揭示了銀行在業(yè)務(wù)流程中的合規(guī)情況。在評估商業(yè)銀行操作風險時，需要綜合考慮這些指標，全面、準確地把握銀行的操作風險水平。同時，這些指標也為銀行制定操作風險管理策略提供了重要依據(jù)。銀行可以根據(jù)內(nèi)部欺詐損失金額的變化，加強內(nèi)部監(jiān)管，完善員工激勵和約束機制，防范內(nèi)部欺詐行為；通過分析外部欺詐次數(shù)的趨勢，加強外部風險防范，提高安全防護能力；針對業(yè)務(wù)流程違規(guī)次數(shù)較多的問題，優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，加強內(nèi)部控制，確保業(yè)務(wù)活動的合規(guī)性。3.2.4流動性風險指標流動性風險是商業(yè)銀行面臨的重要風險之一，選取合適的指標對于準確評估流動性風險至關(guān)重要。流動性比例是衡量商業(yè)銀行流動性風險的關(guān)鍵指標之一，它是指流動資產(chǎn)與流動負債的比率。流動資產(chǎn)包括現(xiàn)金、存放中央銀行款項、存放同業(yè)款項、交易性金融資產(chǎn)等，這些資產(chǎn)具有較強的變現(xiàn)能力；流動負債則包括活期存款、短期借款、應(yīng)付賬款等，需要在短期內(nèi)償還。流動性比例越高，說明銀行的流動資產(chǎn)相對較多，能夠更好地滿足短期負債的償還需求，流動性風險相對較低。當流動性比例較低時，銀行可能面臨資金短缺的問題，無法按時償還到期債務(wù)，從而引發(fā)流動性風險。監(jiān)管部門通常會對商業(yè)銀行的流動性比例設(shè)定最低要求，以確保銀行具備足夠的流動性。存貸比也是評估流動性風險的重要指標，它是指貸款總額與存款總額的比值。存貸比反映了銀行資金運用與資金來源的關(guān)系，體現(xiàn)了銀行對存款資金的運用程度。當存貸比較高時，說明銀行的貸款規(guī)模相對較大，而存款資金相對不足，可能面臨資金流動性緊張的問題。過高的存貸比還可能導(dǎo)致銀行在市場資金緊張時難以籌集到足夠的資金，增加流動性風險。相反，存貸比過低則可能意味著銀行資金運用效率不高，資源配置不合理。銀行需要合理控制存貸比，在滿足貸款需求的同時，確保資金的流動性。凈穩(wěn)定資金比例是衡量商業(yè)銀行流動性風險的另一個重要指標，它是指可用的穩(wěn)定資金與所需的穩(wěn)定資金之比?？捎玫姆€(wěn)定資金包括權(quán)益類和負債類資金中較穩(wěn)定的部分，如核心存款、長期債務(wù)等；所需的穩(wěn)定資金則是根據(jù)銀行各類資產(chǎn)和表外風險暴露對資金穩(wěn)定性的要求計算得出。凈穩(wěn)定資金比例越高，說明銀行的資金來源越穩(wěn)定，能夠更好地應(yīng)對長期資產(chǎn)的資金需求，流動性風險相對較低。凈穩(wěn)定資金比例要求銀行保持一定比例的長期穩(wěn)定資金來源，以匹配長期資產(chǎn)的投資，避免因資金期限錯配而引發(fā)流動性風險。監(jiān)管部門對凈穩(wěn)定資金比例也有相應(yīng)的要求，促使銀行加強流動性風險管理。這些流動性風險指標從不同角度反映了商業(yè)銀行的流動性狀況。流動性比例主要關(guān)注銀行短期的資金流動性，存貸比體現(xiàn)了銀行資金運用與資金來源的關(guān)系，凈穩(wěn)定資金比例則側(cè)重于銀行資金來源的穩(wěn)定性和長期流動性。在評估商業(yè)銀行流動性風險時，需要綜合考慮這些指標，全面、準確地把握銀行的流動性風險水平。同時，這些指標也為銀行制定流動性風險管理策略提供了重要依據(jù)。銀行可以根據(jù)流動性比例的變化，合理調(diào)整資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)，增加流動資產(chǎn)的配置；通過控制存貸比，優(yōu)化資金運用，確保資金的合理流動；依據(jù)凈穩(wěn)定資金比例的要求，拓寬穩(wěn)定資金來源渠道，提高資金的穩(wěn)定性。3.3基于格—金公式的風險量化3.3.1風險因素賦值在基于格—金公式構(gòu)建商業(yè)銀行風險評價體系的過程中，風險因素賦值是關(guān)鍵環(huán)節(jié)。依據(jù)格—金公式原理，需對選取的各類風險指標賦予相應(yīng)數(shù)值，以準確反映風險發(fā)生的可能性和影響程度。對于信用風險指標，不良貸款率是核心衡量指標。若不良貸款率處于較低水平，如低于3%，表明銀行貸款資產(chǎn)質(zhì)量較高，信用風險發(fā)生可能性較低，可賦值為1；當不良貸款率在3%-5%之間時，風險發(fā)生可能性有所增加，賦值為3；若不良貸款率超過5%，信用風險顯著上升，賦值為5。貸款撥備率方面，若貸款撥備率高于3%，說明銀行對貸款損失準備充足，風險影響程度較小，賦值為1；在2%-3%之間時，賦值為3；低于2%時，銀行抵御信用風險能力較弱，風險影響程度較大，賦值為5。單一客戶貸款集中度，當該指標低于5%時，風險發(fā)生可能性低，賦值為1；在5%-10%之間，賦值為3；超過10%，風險發(fā)生可能性高，賦值為5。在市場風險指標賦值中，利率風險敏感度是重要考量因素。若利率上升一定基點（如200個基點）對銀行凈值的影響與資本凈額之比小于1%，說明銀行對利率波動敏感度低，市場風險發(fā)生可能性小，賦值為1；在1%-3%之間，賦值為3；超過3%，銀行受利率波動影響大，市場風險發(fā)生可能性高，賦值為5。匯率風險敞口，當敞口占銀行總資產(chǎn)比例低于5%時，匯率風險影響程度較小，賦值為1；在5%-10%之間，賦值為3；超過10%，匯率風險對銀行影響較大，賦值為5。對于股票價格波動，若銀行投資組合中股票資產(chǎn)占比較小，且股票價格波動幅度在10%以內(nèi)，對銀行市場風險影響較小，賦值為1；股票資產(chǎn)占比適中，價格波動幅度在10%-20%之間，賦值為3；股票資產(chǎn)占比大，價格波動超過20%，賦值為5。操作風險指標賦值同樣重要。內(nèi)部欺詐損失金額，若損失金額占銀行凈利潤比例低于1%，操作風險影響程度較小，賦值為1；在1%-3%之間，賦值為3；超過3%，操作風險對銀行影響較大，賦值為5。外部欺詐次數(shù)，若每年發(fā)生次數(shù)少于5次，風險發(fā)生可能性較低，賦值為1；在5-10次之間，賦值為3；超過10次，風險發(fā)生可能性高，賦值為5。業(yè)務(wù)流程違規(guī)次數(shù)，若每月違規(guī)次數(shù)少于3次，風險發(fā)生可能性低，賦值為1；在3-5次之間，賦值為3；超過5次，風險發(fā)生可能性高，賦值為5。流動性風險指標賦值如下，流動性比例，當該比例高于50%時，銀行流動性狀況良好，流動性風險發(fā)生可能性低，賦值為1；在30%-50%之間，賦值為3；低于30%，流動性風險發(fā)生可能性高，賦值為5。存貸比，若存貸比低于70%，銀行資金流動性相對較好，風險發(fā)生可能性低，賦值為1；在70%-80%之間，賦值為3；超過80%，存貸比較高，流動性風險發(fā)生可能性高，賦值為5。凈穩(wěn)定資金比例，當比例高于100%時，銀行資金來源穩(wěn)定，流動性風險影響程度較小，賦值為1；在80%-100%之間，賦值為3；低于80%，銀行資金穩(wěn)定性較差，流動性風險影響程度較大，賦值為5。通過以上賦值方式，將各類風險指標轉(zhuǎn)化為具體數(shù)值，為運用格—金公式計算風險值奠定基礎(chǔ)，使風險量化更加科學、準確。3.3.2風險值計算在完成風險因素賦值后，運用格—金公式進行風險值計算是評估商業(yè)銀行風險水平的關(guān)鍵步驟。格—金公式通過對各風險因素的綜合考量，運用特定的數(shù)學模型和算法，將風險因素的賦值轉(zhuǎn)化為具體的風險數(shù)值，從而實現(xiàn)對商業(yè)銀行風險水平的量化評估。假設(shè)格—金公式在商業(yè)銀行風險評價中的具體形式為：R=\sum_{i=1}^{n}w_{i}x_{i}，其中R表示風險值，w_{i}表示第i個風險因素的權(quán)重，x_{i}表示第i個風險因素的賦值，n為風險因素的總數(shù)。在信用風險計算中，假設(shè)有不良貸款率、貸款撥備率和單一客戶貸款集中度三個風險因素，其權(quán)重分別為w_{1}、w_{2}、w_{3}。若某銀行不良貸款率賦值為x_{1}，貸款撥備率賦值為x_{2}，單一客戶貸款集中度賦值為x_{3}，則該銀行的信用風險值R_{信用}=w_{1}x_{1}+w_{2}x_{2}+w_{3}x_{3}。權(quán)重的確定可采用層次分析法等方法，通過專家判斷和計算得出。若通過層次分析法確定w_{1}=0.5，w_{2}=0.3，w_{3}=0.2，某銀行不良貸款率賦值為3，貸款撥備率賦值為1，單一客戶貸款集中度賦值為3，則該銀行信用風險值R_{信用}=0.5×3+0.3×1+0.2×3=2.4。在市場風險計算中，假設(shè)選取利率風險敏感度、匯率風險敞口和股票價格波動作為風險因素，權(quán)重分別為w_{4}、w_{5}、w_{6}。若某銀行利率風險敏感度賦值為x_{4}，匯率風險敞口賦值為x_{5}，股票價格波動賦值為x_{6}，則市場風險值R_{市場}=w_{4}x_{4}+w_{5}x_{5}+w_{6}x_{6}。若確定w_{4}=0.4，w_{5}=0.3，w_{6}=0.3，某銀行利率風險敏感度賦值為3，匯率風險敞口賦值為3，股票價格波動賦值為1，則該銀行市場風險值R_{市場}=0.4×3+0.3×3+0.3×1=2.4。操作風險計算中，以內(nèi)部欺詐損失金額、外部欺詐次數(shù)和業(yè)務(wù)流程違規(guī)次數(shù)為風險因素，權(quán)重分別為w_{7}、w_{8}、w_{9}。若某銀行內(nèi)部欺詐損失金額賦值為x_{7}，外部欺詐次數(shù)賦值為x_{8}，業(yè)務(wù)流程違規(guī)次數(shù)賦值為x_{9}，則操作風險值R_{操作}=w_{7}x_{7}+w_{8}x_{8}+w_{9}x_{9}。若w_{7}=0.4，w_{8}=0.3，w_{9}=0.3，某銀行內(nèi)部欺詐損失金額賦值為3，外部欺詐次數(shù)賦值為3，業(yè)務(wù)流程違規(guī)次數(shù)賦值為3，則該銀行操作風險值R_{操作}=0.4×3+0.3×3+0.3×3=3。流動性風險計算中，以流動性比例、存貸比和凈穩(wěn)定資金比例為風險因素，權(quán)重分別為w_{10}、w_{11}、w_{12}。若某銀行流動性比例賦值為x_{10}，存貸比賦值為x_{11}，凈穩(wěn)定資金比例賦值為x_{12}，則流動性風險值R_{流動性}=w_{10}x_{10}+w_{11}x_{11}+w_{12}x_{12}。若w_{10}=0.4，w_{11}=0.3，w_{12}=0.3，某銀行流動性比例賦值為3，存貸比賦值為3，凈穩(wěn)定資金比例賦值為1，則該銀行流動性風險值R_{流動性}=0.4×3+0.3×3+0.3×1=2.4。通過以上計算過程，運用格—金公式分別得出商業(yè)銀行的信用風險值、市場風險值、操作風險值和流動性風險值，這些風險值能夠直觀地反映銀行在不同風險類型方面的風險水平，為銀行風險管理決策提供有力的數(shù)據(jù)支持。3.4基于層次分析法的權(quán)重確定3.4.1構(gòu)建層次結(jié)構(gòu)模型構(gòu)建商業(yè)銀行風險評價的層次結(jié)構(gòu)模型是運用層次分析法的首要步驟，該模型將復(fù)雜的風險評價問題分解為清晰的層次結(jié)構(gòu)，以便更系統(tǒng)、深入地分析和處理。在目標層，明確風險評價的核心目標為全面、精準地評估商業(yè)銀行的風險水平。這一目標是整個風險評價體系的導(dǎo)向，貫穿于后續(xù)的分析和決策過程中。銀行的管理者、監(jiān)管機構(gòu)以及投資者等利益相關(guān)者，都期望通過風險評價來了解銀行面臨的風險狀況，為制定風險管理策略、監(jiān)管政策以及投資決策提供依據(jù)。準則層涵蓋了商業(yè)銀行面臨的主要風險類型，包括信用風險、市場風險、流動性風險和操作風險。這些風險類型相互關(guān)聯(lián)又各具特點，共同構(gòu)成了商業(yè)銀行風險的主要來源。信用風險源于借款人或交易對手的違約行為，對銀行的資產(chǎn)質(zhì)量和盈利能力產(chǎn)生直接影響；市場風險由金融市場價格波動引發(fā)，如利率、匯率、股票價格等的變動，會影響銀行的投資組合價值和收益穩(wěn)定性；流動性風險涉及銀行資金的流動性狀況，若資金無法及時滿足支付需求，可能導(dǎo)致銀行陷入支付危機；操作風險則是由于內(nèi)部流程、人員、系統(tǒng)或外部事件等因素導(dǎo)致的風險，如內(nèi)部欺詐、系統(tǒng)故障等，會給銀行帶來經(jīng)濟損失和聲譽損害。指標層是對準則層各類風險的進一步細化，包含了一系列具體的風險指標。在信用風險準則下，設(shè)置不良貸款率、貸款撥備率、單一客戶貸款集中度等指標。不良貸款率直接反映了銀行貸款資產(chǎn)中違約貸款的占比，是衡量信用風險的關(guān)鍵指標；貸款撥備率體現(xiàn)了銀行對貸款損失的準備程度，反映了銀行抵御信用風險的能力；單一客戶貸款集中度則反映了銀行信用風險的集中程度，過高的集中度會增加銀行的風險暴露。在市場風險準則下，納入利率風險敏感度、匯率風險敞口、股票價格波動等指標。利率風險敏感度衡量了銀行對利率波動的敏感程度，反映了利率風險對銀行凈值的影響；匯率風險敞口體現(xiàn)了銀行在外匯交易中面臨的匯率風險大?。还善眱r格波動則反映了股票市場波動對銀行投資組合和資產(chǎn)價值的影響。在流動性風險準則下，選取流動性比例、存貸比、凈穩(wěn)定資金比例等指標。流動性比例衡量了銀行流動資產(chǎn)與流動負債的匹配程度，反映了銀行短期的流動性狀況；存貸比體現(xiàn)了銀行貸款總額與存款總額的比例關(guān)系，反映了銀行資金運用與資金來源的平衡情況；凈穩(wěn)定資金比例則關(guān)注銀行長期穩(wěn)定資金來源與所需穩(wěn)定資金的匹配程度，反映了銀行資金來源的穩(wěn)定性和長期流動性。在操作風險準則下，設(shè)置內(nèi)部欺詐損失金額、外部欺詐次數(shù)、業(yè)務(wù)流程違規(guī)次數(shù)等指標。內(nèi)部欺詐損失金額直接反映了銀行因內(nèi)部人員欺詐行為而遭受的經(jīng)濟損失；外部欺詐次數(shù)體現(xiàn)了銀行遭受外部欺詐行為的頻率；業(yè)務(wù)流程違規(guī)次數(shù)則反映了銀行在業(yè)務(wù)流程中違反規(guī)定和制度的情況。通過構(gòu)建這樣的層次結(jié)構(gòu)模型，將商業(yè)銀行風險評價這一復(fù)雜問題分解為多個層次的子問題，使得對風險的分析和評價更加清晰、有條理。各層次之間的關(guān)系明確，目標層為最高層次，準則層是對目標層的分解，指標層是對準則層的進一步細化，這種層次結(jié)構(gòu)為后續(xù)運用層次分析法確定各風險因素的權(quán)重奠定了堅實的基礎(chǔ)。3.4.2構(gòu)造判斷矩陣構(gòu)造判斷矩陣是運用層次分析法確定各風險因素權(quán)重的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，通過專家咨詢等方式，對各層次因素進行兩兩比較，以確定它們相對于上一層次某因素的重要性程度。在確定判斷矩陣時，采用1-9標度法對因素間的相對重要性進行量化。1表示兩個因素同等重要，意味著在該準則下，這兩個因素對目標的影響程度相同。在信用風險準則下，若專家認為不良貸款率和貸款撥備率對信用風險的影響程度相當，則在判斷矩陣中對應(yīng)的元素取值為1。3表示一個因素比另一個因素稍微重要，如在市場風險準則下，專家認為利率風險敏感度比匯率風險敞口對市場風險的影響稍微重要，那么在判斷矩陣中相應(yīng)元素取值為3。5表示一個因素比另一個因素明顯重要，7表示一個因素比另一個因素強烈重要，9表示一個因素比另一個因素極端重要，2、4、6、8則為上述相鄰判斷的中間值。針對準則層的信用風險、市場風險、流動性風險和操作風險這四個因素，邀請多位在商業(yè)銀行風險管理領(lǐng)域具有豐富經(jīng)驗的專家進行判斷。專家們從自身的專業(yè)知識和實踐經(jīng)驗出發(fā)，綜合考慮各風險類型對商業(yè)銀行整體風險水平的影響程度，對它們進行兩兩比較。若多數(shù)專家認為信用風險對商業(yè)銀行整體風險的影響明顯大于市場風險，那么在判斷矩陣中，信用風險與市場風險對應(yīng)的元素取值可能為5。通過這樣的方式，構(gòu)建出準則層的判斷矩陣A：A=\begin{bmatrix}1&5&3&4\\1/5&1&1/3&1/2\\1/3&3&1&2\\1/4&2&1/2&1\end{bmatrix}對于指標層，同樣按照上述方法進行兩兩比較和判斷矩陣的構(gòu)建。在信用風險指標中，針對不良貸款率、貸款撥備率和單一客戶貸款集中度這三個指標，專家們根據(jù)它們對信用風險的影響程度進行判斷。若專家認為不良貸款率對信用風險的影響強烈大于單一客戶貸款集中度，那么在相應(yīng)的判斷矩陣中，不良貸款率與單一客戶貸款集中度對應(yīng)的元素取值可能為7。以此類推，構(gòu)建出信用風險指標的判斷矩陣B1：B1=\begin{bmatrix}1&5&7\\1/5&1&3\\1/7&1/3&1\end{bmatrix}按照相同的步驟，分別構(gòu)建市場風險指標的判斷矩陣B2、流動性風險指標的判斷矩陣B3和操作風險指標的判斷矩陣B4。市場風險指標判斷矩陣B2可能為：B2=\begin{bmatrix}1&3&5\\1/3&1&3\\1/5&1/3&1\end{bmatrix}流動性風險指標判斷矩陣B3可能為：B3=\begin{bmatrix}1&1/3&1/2\\3&1&2\\2&1/2&1\end{bmatrix}操作風險指標判斷矩陣B4可能為：B4=\begin{bmatrix}1&3&5\\1/3&1&3\\1/5&1/3&1\end{bmatrix}通過以上方式構(gòu)建的判斷矩陣，能夠較為準確地反映各層次因素之間的相對重要性，為后續(xù)的層次單排序和權(quán)重計算提供了重要依據(jù)。同時，在構(gòu)建判斷矩陣過程中，充分發(fā)揮專家的專業(yè)知識和經(jīng)驗，有助于提高判斷的準確性和可靠性。但需要注意的是，由于專家判斷存在一定的主觀性，可能會導(dǎo)致判斷矩陣的一致性出現(xiàn)問題，因此在后續(xù)步驟中需要進行一致性檢驗。3.4.3層次單排序與一致性檢驗層次單排序與一致性檢驗是確保層次分析法結(jié)果可靠性的重要步驟。在完成判斷矩陣的構(gòu)造后，需要計算判斷矩陣的最大特征值和特征向量，以確定同一層次因素對于上一層次某因素相對重要性的排序權(quán)值，即層次單排序。對判斷矩陣進行一致性檢驗，以判斷專家判斷的一致性程度是否滿足要求。以準則層判斷矩陣A為例，計算其最大特征值和特征向量。通過數(shù)學計算（如方根法或特征根法），得到最大特征值\lambda_{max}和對應(yīng)的特征向量W。方根法計算步驟如下：首先，計算判斷矩陣A每一行元素的乘積M_i，如M_1=1??5??3??4=60，M_2=1/5??1??1/3??1/2=1/30，M_3=1/3??3??1??2=2，M_4=1/4??2??1/2??1=1/4。然后，計算M_i的n次方根\overline{W}_i，n為判斷矩陣的階數(shù)，此處n=4，\overline{W}_1=\sqrt[4]{60}\approx2.783，\overline{W}_2=\sqrt[4]{1/30}\approx0.437，\overline{W}_3=\sqrt[4]{2}\approx1.189，\overline{W}_4=\sqrt[4]{1/4}\approx0.630。將\overline{W}_i進行歸一化處理，得到特征向量W，W_1=\frac{\overline{W}_1}{\sum_{i=1}^{4}\overline{W}_i}=\frac{2.783}{2.783+0.437+1.189+0.630}\approx0.547，W_2=\frac{0.437}{2.783+0.437+1.189+0.630}\approx0.086，W_3=\frac{1.189}{2.783+0.437+1.189+0.630}\approx0.234，W_4=\frac{0.630}{2.783+0.437+1.189+0.630}\approx0.123。經(jīng)計算，判斷矩陣A的最大特征值\lambda_{max}\approx4.142。得到特征向量W后，就得到了準則層各因素相對于目標層（商業(yè)銀行風險評價）的相對重要性排序權(quán)值。信用風險的權(quán)重為0.547，市場風險的權(quán)重為0.086，流動性風險的權(quán)重為0.234，操作風險的權(quán)重為0.123。這表明在專家的判斷中，信用風險對商業(yè)銀行整體風險水平的影響最大，市場風險的影響相對較小。需要對判斷矩陣進行一致性檢驗，以確保判斷矩陣的合理性和可靠性。一致性指標CI=\frac{\lambda_{max}-n}{n-1}，其中\(zhòng)lambda_{max}為判斷矩陣的最大特征根，n為判斷矩陣的階數(shù)。對于判斷矩陣A，CI=\frac{4.142-4}{4-1}\approx0.047。引入隨機一致性指標RI，不同階數(shù)的判斷矩陣有相應(yīng)的RI值。當n=4時，RI=0.90。計算一致性比例CR=\frac{CI}{RI}，CR=\frac{0.047}{0.90}\approx0.052\lt0.1，說明判斷矩陣A具有滿意的一致性，專家的判斷是合理可靠的。若一致性比例CR\geq0.1，則認為判斷矩陣的一致性較差，專家的判斷存在不一致性，需要重新審視和調(diào)整判斷矩陣。可能是專家在判斷過程中對某些因素的重要性認識存在偏差，或者判斷過程中存在一些主觀隨意性。此時，需要與專家進行溝通，重新分析和比較各因素的重要性，對判斷矩陣進行修正，直到一致性比例滿足要求。按照同樣的方法，對指標層的判斷矩陣B1、B2、B3、B4進行層次單排序和一致性檢驗。通過層次單排序和一致性檢驗，可以確保各層次因素的權(quán)重分配合理，為后續(xù)的層次總排序和風險評價提供可靠的依據(jù)。3.4.4層次總排序?qū)哟慰偱判蚴窃谕瓿蓪哟螁闻判蚝鸵恢滦詸z驗的基礎(chǔ)上，計算各風險指標對商業(yè)銀行總體風險的權(quán)重，從而全面評估商業(yè)銀行的風險水平。層次總排序的計算過程是從最高層（目標層）到最低層（指標層）依次進行。首先，準則層各因素相對于目標層的權(quán)重已經(jīng)通過層次單排序得到，分別為信用風險權(quán)重W_{?????¨}=0.547，市場風險權(quán)重W_{?????o}=0.086，流動性風險權(quán)重W_{?μ???¨??§}=0.234，操作風險權(quán)重W_{??????}=0.123。對于指標層，以信用風險指標為例，不良貸款率、貸款撥備率和單一客戶貸款集中度在信用風險準則下的權(quán)重，通過對判斷矩陣B1進行層次單排序得到。假設(shè)不良貸款率的權(quán)重為w_{11}=0.649，貸款撥備率的權(quán)重為w_{12}=0.230，單一客戶貸款集中度的權(quán)重為w_{13}=0.121。那么不良貸款率對商業(yè)銀行總體風險的權(quán)重W_{???è?ˉè′·??????}=W_{?????¨}??w_{11}=0.547??0.649\approx0.356；貸款撥備率對商業(yè)銀行總體風險的權(quán)重W_{è′·?????¨?¤????}=W_{?????¨}??w_{12}=0.547??0.230\approx0.126；單一客戶貸款集中度對商業(yè)銀行總體風險的權(quán)重W_{????????￠??·è′·???é????-?o|}=W_{?????¨}??w_{13}=0.547??0.121\approx0.066。按照同樣的方法，計算市場風險指標、流動性風險指標和操作風險指標對商業(yè)銀行總體風險的權(quán)重。在市場風險指標中，假設(shè)利率風險敏感度權(quán)重為w_{21}=0.539，匯率風險敞口權(quán)重為w_{22}=0.297，股票價格波動權(quán)重為w_{23}=0.164。則利率風險敏感度對商業(yè)銀行總體風險的權(quán)重W_{??????é￡?é?????????o|}=W_{?????o}??w_{21}=0.086??0.539\approx0.046；匯率風險敞口對商業(yè)銀行總體風險的權(quán)重W_{?±????é￡?é???????￡}=W_{?????o}??w_{22}=0.086??0.297\approx0.025；股票價格波動對商業(yè)銀行總體風險的權(quán)重W_{è???￥¨??·?

??3￠??¨}=W_{?????o}??w_{23}=0.086??0.164\approx0.014。在流動性風險指標中，假設(shè)流動性比例權(quán)重為w_{31}=0.163，存貸比權(quán)重為w_{32}=0.539，凈穩(wěn)定資金比例權(quán)重為w_{33}=0.298。則流動性比例對商業(yè)銀行總體風險的權(quán)重W_{?μ???¨??§?ˉ????}=W_{?μ???¨??§}??w_{31}=0.234??0.163\approx0.038；存貸比對商業(yè)銀行總體風險的權(quán)重W_{?-?è′·?ˉ?}=W_{?μ???¨??§}??w_{32}=0.234??0.539\approx0.126；凈穩(wěn)定資金比例對商業(yè)銀行總體風險的權(quán)重W_{????¨3???èμ?é???ˉ????}=W_{?μ???¨??§}??w_{33}=0.234??0.298\approx0.069。在操作風險指標中，假設(shè)內(nèi)部欺詐損失金額權(quán)重為w_{41}=0.539，外部欺詐次數(shù)權(quán)重為w_{42}=0.297，業(yè)務(wù)流程違規(guī)次數(shù)權(quán)重為w_{43}=0.164。則內(nèi)部欺詐損失金額對商業(yè)銀行總體風險的權(quán)重W_{???é?¨??oèˉ?????¤±é??é￠?}=W_{??????}??w_{41}=0.123??0.539\approx0.066；外部欺詐次數(shù)對商業(yè)銀行總體風險的權(quán)重W_{?¤?é?¨??oèˉ??????°}=W_{??????}??w_{42}=0.123??0.297\approx0.036；業(yè)務(wù)流程違規(guī)次數(shù)對商業(yè)銀行總體風險的權(quán)重W_{???????μ??¨?è??è§??????°}=W_{??????}??w_{43}=0.123??0.164\approx0.020。通過以上計算，得到各風險指標對商業(yè)銀行總體風險的權(quán)重。將這些權(quán)重進行匯總和排序，可以清晰地看出各風險指