貨幣銀行學(xué)課程

案

課程編號：03005

總學(xué)時：51周學(xué)時：3

合用年級專業(yè)（學(xué)科類）：經(jīng)濟(jì)學(xué)、記錄學(xué)、管理學(xué)類

開學(xué)時間：9月

使用教材：《貨幣銀行學(xué)》主編：康書生鮑靜海

授課教師姓名：康書生、鮑靜海等

章節(jié)第一章貨幣學(xué)時3

教

1.理解貨幣的產(chǎn)生和貨幣的形態(tài)，特別要深刻理解貨幣的概念。

學(xué)2.掌握貨幣的5個職能，理解它們之間的互相關(guān)系。

目3.掌握貨幣制度的構(gòu)成要素，理解貨幣制度的演變過程。

4.理解我國現(xiàn)行的貨幣制度。

教學(xué)重點：

學(xué)

教

1.貨幣日勺概念。

點

重

殳

及2.貨幣日勺職能以及它們之間的互相關(guān)系。

出

突3.貨幣制度的構(gòu)成要素及貨幣制度日勺演變過程。

施

措

突出措施：

采用講授的方式，反復(fù)重現(xiàn)與提示

教學(xué)難點，

教學(xué)

難點1.貨幣的職能以及它們之間的互相關(guān)系C

及2.“劣幣驅(qū)逐良幣”規(guī)律。

突破突破措施：

措施

結(jié)合現(xiàn)實經(jīng)濟(jì)生活中的多種現(xiàn)象進(jìn)行解說。

有關(guān)1.姚遂，李健.貨幣銀行學(xué).第2版.北京：中國金融出版社，1999；

2.黃達(dá).金融學(xué).北京：中國人民大學(xué)出版社，；

內(nèi)容

3.曹龍騏.貨幣銀行學(xué).北京：高等教育出版社，；

素材4.中國貨幣網(wǎng)。

教師授課思路、設(shè)問及解說要點

教學(xué)內(nèi)容

第一節(jié)貨幣的來源與職能

學(xué)時：1

一、貨幣的產(chǎn)生

貨幣是商品生產(chǎn)和商品互換發(fā)展到?定歷史階段的必然產(chǎn)物，是商品經(jīng)濟(jì)內(nèi)在矛盾發(fā)展的必

然成果，是價值形式發(fā)展口勺必然產(chǎn)物。

二、貨幣的形態(tài)

貨幣H勺形態(tài)有實物貨幣、金屬貨幣、紙幣、存款貨幣、電子貨幣。

三、貨幣I向職能

貨幣U勺職能是由貨幣的本質(zhì)決定的，是貨幣本質(zhì)的具體體現(xiàn)。馬克思覺得貨幣具有5個職能,

學(xué)即：價值尺度、流通手段、貯藏手段、支付手段和世界貨幣。

第二節(jié)貨幣制度

學(xué)時：2

過一、貨幣制度的形成及其構(gòu)成要素

（-）貨幣制度的形成和概念

貨幣制度簡稱“幣制”，是國家以法律形式擬定U勺貨幣流通的構(gòu)造、體系和組織形式。它由國

程家有關(guān)貨幣方面的法令、條例等綜合構(gòu)成。

（二）貨幣制度的構(gòu)成要素

貨幣制度重要涉及如下幾方面的構(gòu)成要素：規(guī)定貨幣材料、貨幣單位、流通中貨幣的種類、

貨幣日勺鍛造發(fā)行和流通程序、貨幣的支付能力以及貨幣發(fā)行準(zhǔn)備制度等六個方面。

二、貨幣制度依J演變

（一）銀本位制度

銀本位制度是以白銀作為本位幣的貨幣制度，是浮現(xiàn)最早的貨幣制度。

（二）金銀復(fù)本位制度

金銀復(fù)本位制是指國家法律規(guī)定用金和銀同步作為本位幣材料的貨幣制度。按照金幣和銀幣

兌換比率擬定方式的不同，可以把金銀復(fù)本位制分為平行本位制、雙本位制和跛行本位制。

（三）金本位制度

金本位制是國家法律規(guī)定用黃金作為本位幣材料的貨幣制度。它在金屬貨幣制度中占有重要

地位。金本位制涉及金幣本位制、金塊本位制和金匯兌本位制三種形式。

（四）不兌現(xiàn)的信用貨幣制度

不兌現(xiàn)口勺信用貨幣制度是指以紙幣為本位幣，且紙幣不能兌換黃金日勺貨幣制度，這是當(dāng)今世

界各國普遍實行的J一種貨幣制度。

初教三、國際貨幣制度

（-）金本位制下的國際貨幣制度

學(xué)（―）以美元為中心的國際貨幣制度---布雷頓森林體系

（三）目前的國際貨幣制度一一牙買加體系

（四）區(qū)域貨幣制度一一歐洲貨幣體系

過四、我國現(xiàn)行的貨幣制度

我國現(xiàn)行口勺貨幣制度是一種“一國多幣”口勺特殊貨幣制度，即在香港、澳門、臺灣、中國內(nèi)

地實行不同的貨幣制度。

程練習(xí)與思考

1.貨幣的職能有哪些？請舉例闡明。

2.比較鈔票與支票的優(yōu)缺陷。

3.如何理解“劣幣驅(qū)逐良幣”的規(guī)律？

4.“當(dāng)貨幣的價值保存功能消失時，其交易媒介職能也會消失”，你批準(zhǔn)這種觀點嗎？請解釋

因素。

教

學(xué)

后

記

章節(jié)第二章信用學(xué)時3

1、掌握信用的不同含義，對日勺理解不同含義之間日勺關(guān)系

教2、理解信用產(chǎn)生和發(fā)展的歷史及其演變，掌握高利貸信用的特點作用，對

的結(jié)識新興資產(chǎn)階級反對高利貸的斗爭；

學(xué)

3、掌握信用與貨幣日勺關(guān)系；

目

4、掌握信用向基本形式及其含義和特點、作用。

的5、理解和結(jié)識信用工具類型及其特點。

6、結(jié)識和理解衍生性信用工具。

教學(xué)重點：

教學(xué)

1、信用及其基本特性；

重點

及攵2、多種信用形式的特點和作用；

突出3、信用工具的特點及其功能。

措施

突出措施：

采用講授日勺方式，反復(fù)重現(xiàn)與提示

學(xué)

教教學(xué)難點：

點

難1、多種信用形式及其在社會經(jīng)濟(jì)活動中H勺作用、地位及互相關(guān)系；

攵

及

2、信用在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)中的地位與作用。

破

突

施

措突破措施：

多講多練與案例分析相結(jié)合

有關(guān)

1.戴國強主編.貨幣銀行學(xué).第2版.北京：高等教育出版社，

內(nèi)容2.曹龍騏主編.金融學(xué).第2版.北京：高等教育出版社，

.艾洪德，范立夫編著.貨幣銀行學(xué).第版.大連：東北財經(jīng)大學(xué)出版社，

素材32

教師授課思路、設(shè)問及解說要點

教學(xué)內(nèi)容

第一節(jié)信用的產(chǎn)生與發(fā)展

學(xué)時：0.5

一、信用及其基本特性

在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)社會中，信用品有如下三層含義

信用基本特性

I.信用以互相信任為基礎(chǔ)

2.信用以歸還本金和支付利息為條件

3.信用是價值運動的特殊形式

4.信用以收益最大化為目的

教二、信用的產(chǎn)生與發(fā)展

（一）信用的產(chǎn)生

大分工和私有制

學(xué)（二）信用的發(fā)展

1.高利貸資本

-2.資本主義信用

過

第二節(jié)現(xiàn)代信用的基本形式

學(xué)時：2

程一、商業(yè)信用

（一）商業(yè)信用概念，就是公司之間在買賣商品時以商品R勺形態(tài)提供的信用。

（二）商業(yè)信用H勺特點

（I）必須與商品交易結(jié)合在一起，是信用的借貸，也是商品的買賣。

（2）債權(quán)人和債務(wù)人都是商品生產(chǎn)者或經(jīng)營者。

（3）商業(yè)信用直接受商品供求狀況的影響。

（4）具有自發(fā)性、盲目性、分散性的特點。.

（三）商業(yè)信用的J局限性

受到廠商資本數(shù)量R勺限制；受到商品流轉(zhuǎn)方向的限制。

教三、國家信用

（一）國家信用的概念：以國家及其附屬機構(gòu)作為債務(wù)人或債權(quán)人，根據(jù)信用原則向社會

公眾和國外政府舉債或向債務(wù)國放債的一種形式。

學(xué)—一

（一）國豕信用的工具----國債

國債有國庫券和公債兩種。

過（三）國家信用的作用

1.有助于解決國家財政困難。

2.有助于集中資金保證重點建設(shè)。

程3.能帶動其他投資主體的投資。

4.國債是金融資產(chǎn)的一種形式，為社會發(fā)明投資生息的機會。

（四）我國的國家信用

四、消費信用

（-）消費信用日勺概念：工商公司、銀行和其他金融機構(gòu)向消費者個人提供日勺滿足其消費

需要H勺信用。

（二）消費信用的重要方式

1.賒銷。2.分期付款購買。3.消費貸款。

（三）消費信用的作用

1.消蕃信用對消薪商品的生產(chǎn)與銷售有增進(jìn)作用C

2.消費信用可以起到調(diào)節(jié)消費的作用。

3.消費信用對新技術(shù)的應(yīng)用、新產(chǎn)品的推銷以及產(chǎn)品的更新?lián)Q代具有一定的推動作用。

4.如果消費需求過高，而生產(chǎn)能力有限，消費信用會加劇市場供求日勺緊張狀態(tài)，導(dǎo)致物

價上漲。

（四）我國的消費信用

五、國際信用

國際信用（Internationalcredit）是指一切跨國I向借貸關(guān)系、借貸活動。

（-）出口信貸

出口信貸（ExportCredit）是出口國政府為了支持和擴(kuò)大本國產(chǎn)品的出廠I,提高產(chǎn)品的國

際競爭能力，通過提供利息補貼和信貸擔(dān)保的方式，鼓勵本國銀行向本國出口商或外國進(jìn)口商

提供的中長期信貸。

(二)國際商業(yè)銀行貸款

國際商業(yè)銀行貸款(InlernationalCommercialBankJsLoan)是指某些大商業(yè)銀行向外國政

府及其所屬部門、私營工商公司或銀行提供的中長期貸款。

(三)政府貸款

政府貸款(GovernmentLoan)是一國政府運用國庫資金向另?國政府提供的貸款，這種

貸款?般帶有援助性質(zhì),

(四)國際金融機構(gòu)貸款

國際金融機構(gòu)貸款(InlernationalFinanceOrganization'sLoan)就是國際金融機構(gòu)對成員

國政府提供的貸款。

(五)國際資我市場業(yè)務(wù)

教國際資我市場業(yè)務(wù)重要是指在國際資我市場上的融資活動。涉及在國際資我市場上購買債

券、股票或在國際資我巾場上發(fā)行債券、股票等。

(六)國際租賃

學(xué)國際租賃(InternationalLeasing)是國際間以實物租賃方式提供信用的新型融資形式。根

據(jù)租賃的目的和投資回收方式，可以將其分為融資租賃和經(jīng)營租賃兩種形式。

(七)直接投資

過

直接投資(DirectInvestment)是一國居民直接對另一種國家的公司進(jìn)行生產(chǎn)性投資，并

由此獲得對投資公司的管理控制權(quán)。

程(八)補償貿(mào)易

補償貿(mào)易(CompensatoryTrade)是指外國公司向進(jìn)口公司提供機器設(shè)備、專利技術(shù)、員

工培訓(xùn)等，待項目投產(chǎn)后進(jìn)口公司以該項目的產(chǎn)品或按合同規(guī)定的收入分派比例清償債務(wù)日勺信

用方式。

第三節(jié)信用工具

學(xué)時：0.5

信用工具(CreditInstrument)是證明債權(quán)、債務(wù)關(guān)系的合法書面憑證。

一、信用工具口勺特性

1.歸還性。2.流動性。3.收益性。4.風(fēng)險性。

二、信用工具的分類

1.以歸還期限為原則，信用工具可分為短期信用工具和長期信用工具。

2.按發(fā)行者的性質(zhì)劃分，信用工具可分為直接信用工具和間接信用工具

3.按與否與實際信用活動直接有關(guān)，信用工具可分為基礎(chǔ)性信用工具和衍生性信用工具

教

三、基礎(chǔ)性信用工具

（一）票據(jù)是具有一定格式，載明金額和日期，到期山付款人對持票人或指定人無條件支

學(xué)付一定款項的信用憑證C

2.本票。是債務(wù)人對債權(quán)人簽發(fā)的在一定期期內(nèi)承諾付款的信用憑證。

3.支票。是銀行活期存款人告知銀行從其賬戶上無條件支付一定金額給票面指定人或持

過票人的信用憑證。

練習(xí)與思考

程

1.如何理解信用的形式、一般作用和實質(zhì)。

2.為什么說金融是貨幣與信用關(guān)系的有機統(tǒng)一？

3.銀行信用為什么會取代商業(yè)信用，成為現(xiàn)代信用的重要形式？

4.對比分析不同信用工具優(yōu)缺陷。

教

學(xué)

后

記

章節(jié)第三章利息和利息率學(xué)時6

1、理解利息內(nèi)來源和本質(zhì)。

教

2、掌握利率的涵義、種類及其功能。

學(xué)3、對日勺結(jié)識利率日勺決定與影響利率變化日勺重要因素及其對國民經(jīng)濟(jì)日勺作

目用。

4、理解利率向期限構(gòu)造和風(fēng)險構(gòu)造。

學(xué)

教教學(xué)重點；

點

重利息的本質(zhì)，利息率日勺種類及影響利息水平日勺重要因素；幾種重要日勺利率

殳

及

決定理論日勺重要內(nèi)容。

出

突

施

措突出措施：

采用講授口勺方式，反復(fù)重現(xiàn)與提示

教學(xué)教學(xué)難點：

難點多種利率決定理論以及利率構(gòu)造理論圖表分析解說

及

突破突破措施：

措施多講多練與案例分析相結(jié)合

1.戴國強.貨幣銀行學(xué).上海：上海財經(jīng)大學(xué)出版社,；

2黃.達(dá).金融學(xué).北京：中國人民大學(xué)出版社，；

有關(guān)

3曹.龍騏.貨幣銀行學(xué).北京：高等教育出版社，；

內(nèi)容

4姚.遂，李健,貨幣銀行學(xué).第2版.北京：中國金融出版社，1999；

素材5中.國貨幣網(wǎng)；

6雜.志：《金融與保險》、《中國金融》、《金融研究》、《國際金融研究》等；

7報.紙：《經(jīng)濟(jì)日報》、《金融時報》等。

教師授課思路、設(shè)問及解說要點

教學(xué)內(nèi)容

第一節(jié)利息及其計算學(xué)時：2

一、利息的來源和本質(zhì)

(-)西方經(jīng)濟(jì)學(xué)者有關(guān)利息來源的學(xué)說

I.初期利息來源學(xué)說

2.古典利息來源學(xué)說

3.現(xiàn)代利息來源學(xué)說

(二)馬克思的利息本質(zhì)論

I.利息是利潤的一部分

2.利息是剩余價值的特殊轉(zhuǎn)化形式

教3.從形式上看?，利息是貨幣資本的價格

二、利息的計算

(-)單利和復(fù)利

學(xué)I.單利是僅按本金計算利息，前期所生利息不再加入本金反復(fù)計算。

計算公式為：I=P?r?nS=P(l+r?n)

2.復(fù)利是指通過一定期間(一般為1年)將所生利息加入本金，逐期計算利息，俗稱“利

過滾利”、“驢打滾”。

計算公式為：S=P(l+r)nI=S-P

(二)現(xiàn)值與終值

??終值

程終值(FutureValue)是用復(fù)利計算措施計算的一定金額日勺初始投資在將來某?時期結(jié)束后

獲得的本息和。

如果我們用PV表達(dá)初始投資R勺木金，r表達(dá)利率，n表達(dá)計息的期限數(shù)，用FV表達(dá)終值,

終值H勺計算公式則可以發(fā)達(dá)為

FV=(l+r)nPV

2.現(xiàn)值

現(xiàn)值(PresentValus)是在復(fù)利記息方式下，將來一定金額按照某一利率所折算出的目前

口勺價值，顯然它與終值正好相反，其計算公式為

FV

PV二

第二節(jié)利率及其功能學(xué)時：1

一、利率的種類

（一）市場利率、宮定利率與公定利率

（二）一般利率和優(yōu)惠利率

（三）名義利率與實際利率

（四）固定利率與浮動利率

（五）存款利率與貸款利率

（六）長期利率和短期利率

二、利率的功能

（-）積累資金的功能

（-）分派功能

教（三）調(diào)節(jié)功能

（四）信息反饋功能

第三節(jié)利率的決定學(xué)時：2

學(xué)一、決定和影響利率的因素分析

（-）平均利潤率

（二）資金的供求

過（三）經(jīng)濟(jì)周期

（四）通貨膨脹預(yù)期

（五）貨幣政策

程（六）國際利率水平

二、利率決定理論

（一）馬克思的利率決定理論

（二）古典的利率理論

（三）凱恩斯流動偏好利率理論

（四）可貸資金利率理論

（五）IS-LM模型H勺利率決定理論

第四節(jié)利率的構(gòu)造學(xué)時：0.5

一、利率的期限構(gòu)造

就是指違約風(fēng)險、流動性風(fēng)險及稅收條件相似，而期限存在差別的債券利率之間U勺關(guān)系。

（-）預(yù)期理論

(-)市場分割理論

(三)流動性偏好理論

二、利率的風(fēng)險構(gòu)造

即多種期限相似的債券利率間的J關(guān)系。

(一)違約風(fēng)險

(-)流動性風(fēng)險

(三)稅收因素

第五節(jié)利率管理體制學(xué)時：0.5

一、利率管理體制及其類型

所謂利率管理體制(InterestRateRegulationSystem)就是指?種國家或地區(qū)金融管理當(dāng)局

利率管理的權(quán)限、范疇、限度、措施及利率傳導(dǎo)機制的總稱。

這種利率管理體制又可以細(xì)分為兩類：一類是原始的或純正H勺自由化市場利率管理體制。

另一類是現(xiàn)代意義上的I市場利率管理體制。三是混合型利率管理體制，即利率水平可以根據(jù)市

場浮動，但是浮動的范疇甚至期限仍然由政府決定的利率管理體制c

二、我國利率管理體制的改革

練習(xí)與思考

1.如何結(jié)識利息的來源與本質(zhì)？

2.試述決定和影響利率變化的因素。

3.試述利率的功能。

4.試述重要的利率決定理論的J重要內(nèi)容，它們的核心觀點是什么。

5.試述影響利率期限構(gòu)造和風(fēng)險構(gòu)造口勺因素有那些？

6.為什么利率會呈現(xiàn)出順周期的特性？分別用流動偏好利率理論和可貸資金理論對此作出

解釋。

教

學(xué)

后

記

章節(jié)第四章金融市場學(xué)時6

教1.理解和掌握金融市場的概念、分類及其功能。

.掌握貨幣市場、資我市場、投資基金市場、外匯與黃金市場等各類子市場

學(xué)2

的交易活動和運營機制。

目

3.結(jié)合本領(lǐng)域的最新理論及實踐發(fā)展動態(tài)，對我國金融市場的改革與完善問

日勺題提出初步的結(jié)識和見解。

教學(xué)重點：

1.金融市場的概念、構(gòu)成和功能。

教學(xué)2貨.幣市場的1概念、構(gòu)造及其內(nèi)容。

重點3.資我市場與證券市場的概念、有價證券日勺概念和類型、證券交易方式。

及4.投資基金的概念、特性和種類。

突出

5外.匯市場的）概念、功能及其交易方式。

措施

6.黃金市場的概念及其交易方式。

突出措施：

采用講授口勺方式，反復(fù)重現(xiàn)與提示

教學(xué)難點：

教學(xué)1.證券交易方式。

難點

.證券價格的決定。

及2

突破3.外匯市場的交易方式。

措施突破措施：

多講多練與案例分析相結(jié)合

1.王千紅，梁紅巖主編.金融市場學(xué).南京：東南大學(xué)出版社，；

2黃.達(dá).金融學(xué).北京：中國人民大學(xué)出版社，；

有關(guān)

3曹.龍騏.貨幣銀行學(xué).北京：高等教育出版社,；

內(nèi)容4.夏德仁，王振山主編.金融市場學(xué).大連：東北財經(jīng)大學(xué)出版社,；

素材5中.國貨幣網(wǎng)；

6雜.志：《金融與保險》、《中國金融》、《金融研究》、《國際金融研究》等；

7報.紙：《經(jīng)濟(jì)日報》、《金融時報》等。

教師授課思路、設(shè)問及解說要點

教學(xué)內(nèi)容

第一節(jié)金融市場概述

學(xué)時：1

一、金融市場及其構(gòu)成

金融市場一般是指以金融資產(chǎn)為交易對象而形成的供求關(guān)系及其機制的總和。金融市場的J構(gòu)成

機構(gòu)涉及一種國家H勺中央銀行、商業(yè)銀行、專業(yè)銀行及其他非銀行金融機構(gòu)。市場參與者涉及

政府部門、金融機構(gòu)、公司事業(yè)單位及廣大居民個人。市場管理者一般是中央銀行或?qū)ＴO(shè)的市

場監(jiān)管機構(gòu)。

二、金融市場分類

教（一）根據(jù)資本借貸及有價證券期限分類

分為岱幣市場和資我市場。

（二）根據(jù)交易對象分類

學(xué)

分為商業(yè)票據(jù)市場、大額存單市場、國庫券市場、同也拆借市場、債券市場、股票市場、基金

市場、銀行存款貸款市場和外匯黃金市場。

過（三）根據(jù)交易交割方式分類

分為現(xiàn)貨市場、回購市場和期貨市場。

（四）根據(jù)金融交易日勺地理范疇分類

程分為國內(nèi)金融市場和國際金融市場。

三、金融市場的功能

（-）調(diào)劑資本余缺，便利籌資與投資

（二）提高資本效率

（三）增進(jìn)資本流動，調(diào)節(jié)國民經(jīng)濟(jì)

（四）有助于金融機構(gòu)資產(chǎn)經(jīng)營

（五）有助于以市場化方式實行貨幣政策

第二節(jié)貨幣市場

學(xué)時：1

一、貨幣市場的概念

貨幣市場（MoneyMarket）是融資期限在1年如下口勺短期資金交易市場。

二、貨幣市場資金供求者

貨幣市場資金供求者涉及政府、公司、商業(yè)銀行、其他金融機構(gòu)、證券商、居民家庭或個人以

及中央銀行。

三、貨幣市場構(gòu)造及其內(nèi)容

（一）同業(yè)拆借市場

同業(yè)拆借市場亦稱同業(yè)拆放市場，它是銀行等金融機構(gòu)間為解決短期資金的余缺而互相調(diào)劑融

通口勺市場。同業(yè)拆借市場亦稱同業(yè)拆放市場，它是銀行等金融機構(gòu)間為解決短期資金H勺余缺而

力相調(diào)劑融通的市場。

（二）票據(jù)市場

票據(jù)市場是指商'也票據(jù)H勺承兌、抵押、貼現(xiàn)等活動所形成B勺市場。

教以（三）國庫券市場

國庫券市場是指國庫券的發(fā)行、轉(zhuǎn)讓、貼現(xiàn)及歸還等所形成日勺市場。

學(xué)（四）大額存單市場

大額存單市場的全稱是銀行大面額可轉(zhuǎn)讓定期存款單市場（NegotiableCertificatecfDeposit

Market-CDM）,是指大額存單的發(fā)行、轉(zhuǎn)讓等所形成I向市場。

過四、我國貨幣市場發(fā)呈現(xiàn)狀

銀行間同業(yè)拆借市場、國債回購市場等得到了相對規(guī)范、迅速日勺發(fā)展；與此同步，票據(jù)市場等

其他貨幣子市場也得到了一定限度的發(fā)展。

程?上第三節(jié)資我市場

學(xué)時：2

一、資我市場與證券市場H勺概念

資我市場（CapitalMarket）是長期資金市場。所謂證券市場，是指按照市場法則從事法律承認(rèn)

II勺有價證券時發(fā)行、轉(zhuǎn)讓等活動所形成II勺市場。

二、有價證券的概念和類型

有價證券是指那些可覺得其持有者定期帶來收益，并能轉(zhuǎn)讓流通口勺資本所有權(quán)或債權(quán)證書。一

般所說的有價證券指期限在I年以上的債券及股票，它是資我市場金融工具的基本形式。

（一）股票

股票（Slock）是股份有限公司籌集資本時所發(fā)行的一種法律承認(rèn)的代表股份資本的所有權(quán)證

書，它是資本股份的證券形式。

（二）債券

債券（Bond）是投資者憑以定期獲得利息、到期取還本金的債權(quán)證書。根據(jù)發(fā)行主體不同，

重要有政府債券、公司債券以及金融債券。

三、證券的發(fā)行

（一）前期準(zhǔn)備

（二）選擇、擬定證券承銷機構(gòu)

（三）承銷機構(gòu)選擇有利時機銷售證券

（四）選擇證券銷售方式

四、證券交易系統(tǒng)

教外（-）證券交易所交易系統(tǒng)

證券交易所的J組織形式有會員制和公司制兩種。

學(xué)（二）非交易所交易系統(tǒng)

非交易所交易系統(tǒng)亦即場外市場、店頭市場、柜臺市場或電話市場。目前有所謂第三市場和第

四市場，事實上都屬于非交易所交易系統(tǒng)。其交易的重要對象是未在證券交易所上市的證券，

過也有一部分是上市證券C

五、證券交易方式

（-）現(xiàn)貨交易

程I上亦稱現(xiàn)款交易，即以現(xiàn)款買賣有價證券。一般規(guī)定買賣成交后立即交割（券款結(jié)算）。

（二）信用交易

又稱保證金信用交易，是指證券商對投資者貸款或貸券，使投資者得以完畢證券交易H勺方式。

（三）期貨交易

期貨交易（FuturesTrading）是現(xiàn)貨交易的對稱，是指證券買賣成交后，按雙方契約規(guī)定的價

格，在商定的時間（30天、60天、90天）進(jìn)行交割的證券買賣活動。

（四）期權(quán)交易

期權(quán)（Oplion）也稱為選擇權(quán)，事實上是一種與專門交易商簽訂艮I契約，規(guī)定持有者（購買者）

有權(quán)在一定期限內(nèi)按交易雙方商訂的“協(xié)定價格”購買或發(fā)售一定數(shù)量的證券。

（五）股票價格指數(shù)期貨交易

股票價格指數(shù)是報告期平均股票價格對基期平均股票價格的比例，它是考察股票市場一般價格

水平的指標(biāo)。

六、證券價格的決定

（一）證券市場價格決定H勺一般規(guī)律

有價證券MJ市場價格取決于有價證券的收益與銀行利率的對比關(guān)系，它與自身日勺收益成正比，

與銀行利率成反比。

（二）股票市場價格的決定及影響股價變動H勺因素

除股票收益與市場利率之外，影響股價變動的因素重要有：經(jīng)濟(jì)因素、政治因素、技術(shù)操作因

素、心理因素和自然因素。

（三）債券市場價格B勺決定

教外債券價格除受市場利率這一重要因素影響之外，還在很大限度上受債券發(fā)行主體性質(zhì)及債券類

型、由多種其他因素引起口勺供求狀況的影響。

學(xué)七、我國資我市場發(fā)呈現(xiàn)狀

我國已經(jīng)初步形成了以債券和股票等證券產(chǎn)品為主體、場外市場與交易所市場并存的資我市

場。

過第四節(jié)投資基金市場

學(xué)時：1

一、投資基金與投資基金市場日勺概念

程此投資基金（InvestmentFund）是通過發(fā)行基金股份或收益憑證，將投資者分散日勺資金集中起來,

由專業(yè)管理人員分散投資于股票、債券或其他金融資產(chǎn)，并將投資收益分派給基金持有者的一

種融資活動，同步也是從事此類活動的金融中介機構(gòu)。

二、投資基金的特性

投資基金具有如下特性：

（1）經(jīng)營成本低。（2）分散投資減少了投資風(fēng)險。（3）專家管理增長了投資收益機會。（4）

服務(wù)專業(yè)化。（5）投資者按投資比例享有投資收益。

三、投資基金的種類

（一）按組織形式和法律地位劃分

可分為契約型和公司型兩大類。

（二）按基金的受益憑證與否可贖回劃分

可分為開放型和封閉型兩大類。

（三）按基金投資對象劃分

投資基金按基金投資對象H勺不同可分為股票基金、債券基金、貨幣基金、衍生基金或杠桿基金、

對沖基金與套利基金、傘型基金及基金中日勺基金等。

（四）按投資目的劃分

投資基金按投資目的的不同可分為成長型、收入型和平衡型三種。

（五）按投資計劃所編定的證券資產(chǎn)內(nèi)容可否變更劃分

投資基金按投資計劃所編定的證券資產(chǎn)內(nèi)容與否可以變更劃分為固定型、融通型和半固定型三

種。

教外四、投資基金及其市場運作

（一）投資基金設(shè)立的環(huán)節(jié)

學(xué)（二）投資基金的交易

（三）投資基金的變更和終結(jié)

五、我國投資基金市場發(fā)呈現(xiàn)狀

過第五節(jié)外匯與黃金市場

學(xué)時：1

一、外匯市場

程1（一）外匯和匯率

外匯是外匯市場的重要交易對象，也是國際經(jīng)濟(jì)活動得以進(jìn)行H勺基本手段。匯率是外匯市場交

易口勺價格。又稱匯價，是各國貨幣之間互相互換時換算的比率，即一國貨幣單位用另一國貨幣

單位所示的價格。

（-）外匯市場的概念及功能

外匯市場簡言之是專門從事外匯交易的市場。

（三）外匯市場的分類

1.根據(jù)市場形態(tài)劃分，外匯市場涉及有形市場和無形市場。

2.根據(jù)市場交易主體及業(yè)務(wù)活動方式劃分，外匯市場涉及國內(nèi)外匯市場和國際外匯市場。

（四）外匯市場的主體

外匯市場的主體是指外匯市場的參與者。重要有外匯銀行、外匯經(jīng)紀(jì)人、外匯交易商、進(jìn)出口

商及其他外匯供求客戶、外匯投機者及中央銀行或政府其他外匯管理機構(gòu)等。外匯銀行是其中

最重要U勺主體機構(gòu)。

（五）外匯市場的交易方式

涉及即期外匯交易、遠(yuǎn)期外匯交易、掉期外匯交易、套匯交易、套利交易和外匯期權(quán)交易。

二、黃金市場

（-）黃金市場的概念

黃金市場（GoldMarkel）是專門集中進(jìn)行黃金交易的市場。

教

（二）黃金市場的分類

1.根據(jù)對國際黃金市場的影響限度，可分為國際性黃金市場與區(qū)域性黃金市場。

學(xué)2.根據(jù)交易結(jié)算日勺期限，可分為黃金現(xiàn)貨交易市場和黃金期貨交易市場。

3.根據(jù)管理限度，可分為自由黃金交易市場與限制性黃金交易市場。

（三）黃金市場的主體

過（四）黃金市場交易方式

1.黃金市場交易方式按其交割期限特點，可分為現(xiàn)貨交易與期貨交易。

2.根據(jù)交易黃金的轉(zhuǎn)移方式特點，可分為：（1）賬面劃撥。（2）實物交易。（3）金幣交易。（4）

程

黃金券交易。

三、我國外匯與黃金市場發(fā)呈現(xiàn)狀

練習(xí)與思考

1.某公司于6月3日將3月15日開出并由銀行承兌的6個月商業(yè)匯票到銀行貼現(xiàn)，票據(jù)面值

為10000（）元，銀行年貼現(xiàn)率為10樂則該公司獲得的貼現(xiàn)凈額為多少？

2.一般股和優(yōu)先股的區(qū)別是什么？3.比較開放型基金和封閉型基金的不同點。

4.“二級市場在資本形成過程中不起任何作用，它們僅是配角?！闭堅u價這句話。

5.與發(fā)達(dá)國家相比，我國金融市場日勺發(fā)展存在哪些問題，如何完善？

教

學(xué)

后

記

章節(jié)第五章金融機構(gòu)體系學(xué)時3

1.理解國際金融機構(gòu)日勺產(chǎn)生和發(fā)展過程。

教2.掌握國際金融機構(gòu)的分類和作用。

3.掌握幾種重要的國際金融機構(gòu)的'業(yè)務(wù)內(nèi)容、機構(gòu)構(gòu)成及互相關(guān)系。

學(xué)

4.理解我國金融機構(gòu)體系日勺構(gòu)成。

目5.結(jié)合本領(lǐng)域日勺最新理論及實踐發(fā)展動態(tài)，對我國金融機構(gòu)體系日勺完善、金

融機構(gòu)同質(zhì)化問題、金融機構(gòu)日勺分業(yè)經(jīng)營與混業(yè)經(jīng)營問題、國際金融機構(gòu)

體系存在日勺問題、國際金融監(jiān)管體系日勺建設(shè)等問題提出初步的結(jié)識和見解

教學(xué)重點：

學(xué)

教

點

重1.國際貨幣基金組織、世界銀行集團(tuán)的業(yè)務(wù)內(nèi)容、機構(gòu)構(gòu)成及互相關(guān)系。

殳

及2我.國金融機構(gòu)體系日勺作用。

出

突

3.我國金融機構(gòu)體系的構(gòu)成。

施

措

突出措施：

采用講授口勺措施，反復(fù)重現(xiàn)與提示

教學(xué)教學(xué)難點：

難點1.我國金融機構(gòu)體系口勺發(fā)展與完善。

及2.金融機構(gòu)的分業(yè)經(jīng)營與混業(yè)經(jīng)營問題。

突破

突破措施：

措施

結(jié)合本領(lǐng)域的最新理論和實踐發(fā)展動態(tài)進(jìn)行解說，并組織學(xué)生討論。

1.黃達(dá).金融學(xué).北京：中國人民大學(xué)出版社，；

有關(guān)2.戴國強.貨幣銀行學(xué).上海：上海財經(jīng)大學(xué)出版社，；

內(nèi)容3.姚遂，李健.貨幣銀行學(xué).第2版.北京：中國金融出版社，1999；

4.康書生著.銀行制度比較與趨勢研究.北京：中國金融出版社,；

素材

5.雜志：《金融與保險》、《中國金融》、《金融研究》、《國際金融研究》等。

教師授課思路、設(shè)問及解說要點

教學(xué)內(nèi)容

第一節(jié)國際金融機構(gòu)體系

學(xué)時：1

一、國際金融機構(gòu)體系概述

（-）國際金融機構(gòu)H勺產(chǎn)生和發(fā)展

國際金融機構(gòu)的產(chǎn)牛.與發(fā)展是同世界政治經(jīng)濟(jì)狀況及其變化密切有關(guān)的。

（-）國際金融機構(gòu)的分類與作用

國際金融機構(gòu)可分為兩舛類型。①全球性金融機構(gòu)。②區(qū)域性金融機構(gòu)。

二、國際貨幣基金組織

教（一）國際貨幣基金組織口勺建立及宗旨

國際貨幣基金組織是根據(jù)布雷頓森林會議通過的《國際貨幣基金協(xié)定》成立的全球性國際金融

機構(gòu)。

學(xué)

（二）國際貨幣基金組織活動

基金組織的重要活動是：1.匯率監(jiān)督。2.磋商與協(xié)商。3.國際儲藏發(fā)明。4.金融貸款。

過（三）國際貨幣基金組織的資金來源與運用

三、世界銀行集團(tuán)

（一）世界銀行

程世界銀行（全稱國際復(fù)興開發(fā)銀行）是與國際貨幣基金組織密切聯(lián)系、互相配合的全球性國際

金融機構(gòu)，也是布雷頓森林體系的產(chǎn)物。

（-）國際開發(fā)協(xié)會

（三）國際金融公司

四、區(qū)域性國際金融機構(gòu)

（一）亞洲開發(fā)銀行

（二）非洲開發(fā)銀行

（三）泛美開發(fā)銀行

五、國際清算銀行與巴塞爾銀行監(jiān)管委員會

國際清算銀行

（二）巴塞爾銀行監(jiān)管委員會與巴塞爾合同

第二節(jié)我國的金融機構(gòu)體系

學(xué)時：2

一、金融機構(gòu)體系H勺概述

金融機構(gòu)體系，又稱之為金融體系，是一種由經(jīng)營和管理金融業(yè)務(wù)的各類金融機構(gòu)構(gòu)成歐J整體

系統(tǒng)。一般涉及：貨幣金融政策、制度日勺制定及執(zhí)行機構(gòu)；金融業(yè)務(wù)的經(jīng)營機構(gòu)；金融活動的

監(jiān)督與管理機構(gòu)。

二、銀行類金融機構(gòu)

（一）中央銀行

中央銀行是金融管理機構(gòu)，它代表國家管理金融，制定和執(zhí)行金融方針、政策。

（二）政策性銀行

教外政策性銀行是由政府投資設(shè)立的，根據(jù)政府H勺決策和意向?qū)ｉT從事政策性金融業(yè)務(wù)H勺非營利性

金融機構(gòu)。

學(xué)（三）商業(yè)銀行

商業(yè)銀行是以經(jīng)營工商業(yè)寄存款為重要業(yè)務(wù)，并以利潤最大化為其重要經(jīng)營日歐IH勺信用機構(gòu)。

在現(xiàn)代銀行體系中，商業(yè)銀行以其機構(gòu)數(shù)量多、業(yè)務(wù)滲入面廣和資產(chǎn)總額比重大等優(yōu)勢，始終

過居于金融機構(gòu)體系U勺主體地位。

三、其他非銀行類金融機構(gòu)

（一）保險公司

程?士（二）證券公司

（三）投資基金

（四）信托投資公司

（五）金融資產(chǎn)管理公司

（六）金融租賃公司

（七）財務(wù)公司

（八）郵政儲蓄機構(gòu)

（九）信用合伙社

四、金融監(jiān)管機構(gòu)

我國金融業(yè)實行分別由銀監(jiān)會、證監(jiān)會、保監(jiān)會監(jiān)管銀行、證券、保險的金融監(jiān)管制度。

五、金融機構(gòu)的分業(yè)經(jīng)營與混業(yè)經(jīng)營

(-)分業(yè)經(jīng)營與混業(yè)經(jīng)營制度的一般簡介

(-)分業(yè)經(jīng)營與混業(yè)經(jīng)營制度的利弊分析

1.分業(yè)經(jīng)營制度的J利弊分析

2.混業(yè)經(jīng)營制度日勺利弊分析

(三)對日勺結(jié)識我國現(xiàn)行“分業(yè)”制度

教1.我國分業(yè)制度產(chǎn)生的背景

2.我國“分業(yè)管理”應(yīng)是過渡性制度

學(xué)

練習(xí)與思考

過1.你與否理解我國在幾種國際金融機構(gòu)中的活動狀況？

程2.談?wù)勀銓H金融監(jiān)管機制的)結(jié)識。3.如何結(jié)識現(xiàn)代商業(yè)性金融機構(gòu)同質(zhì)化趨勢？

4.如何完善我國現(xiàn)行的金融機構(gòu)體系？

5.對我國從20世紀(jì)9()年代中期以來實行的金融分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管口勺格局、背景及目前的發(fā)

展變化趨勢，你有如何的見解？

教

學(xué)

后

記

章節(jié)第六章商業(yè)銀行學(xué)時6

1、理解商業(yè)銀行的產(chǎn)生和發(fā)展

教2、掌握商業(yè)銀行的性質(zhì)、職能

、理解商業(yè)銀行的組織制度

學(xué)3

4、掌握商業(yè)銀行的重要業(yè)務(wù)

目

5、掌握商業(yè)銀行經(jīng)營管理原則

日勺6、掌握商業(yè)銀行經(jīng)營管理的理論

7、掌握商業(yè)銀行經(jīng)營管理措施。

教學(xué)重點：

1、商業(yè)銀行的性質(zhì)、職能

教學(xué)

2、商業(yè)銀行的重要業(yè)務(wù)

重點

及文3、商業(yè)銀行經(jīng)營管理原則

突出4、商業(yè)銀行經(jīng)營管理措施

措施

5、商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論

突出措施：

詳解法、比較法

教學(xué)

教學(xué)難點：

難點

及女1、商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)

突破2、商業(yè)銀行經(jīng)營管理措施

措施

突破措施：舉例法、理論聯(lián)系實際法

1、蕭松華，朱芳主編.貨幣銀行學(xué).成都：西南財經(jīng)大學(xué)出版社,；

有關(guān)2、徐剛主編.中央銀行概論.上海：上海財經(jīng)大學(xué)出版社,；

、易剛，吳有昌著.貨幣銀行學(xué).上海：上海人民出版社，；

內(nèi)容31999

4、王松奇.金融學(xué).第2版.北京：中國金融出版社,；

素材

5、黃達(dá)主編.貨幣銀行學(xué).第2版.北京：中國人民大學(xué)出版社，

教師授課思路、設(shè)問及解說要點

教學(xué)內(nèi)容

第一節(jié)商業(yè)銀行概述

學(xué)時：1

一、商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展

（-）商業(yè)銀行H勺產(chǎn)生

商業(yè)銀行的J產(chǎn)生可以分為三個階段。

（二）現(xiàn)代資本主義銀行的產(chǎn)生途徑

一是由舊式高利貸性質(zhì)H勺銀行逐漸適應(yīng)新H勺經(jīng)濟(jì)條件而轉(zhuǎn)變?yōu)橘Y本主義銀行，這種轉(zhuǎn)變是

初期商業(yè)銀行形成的重要途徑；二是按資本主義原則組織起來口勺股份制銀行，這是現(xiàn)代商業(yè)銀

行形成II勺重要途徑，大多數(shù)商業(yè)銀行是按這一方式建立的。

教（三）商業(yè)銀行R勺發(fā)展模式

1、以英國為代表的老式模式。2、以德國為代表的綜合銀行模式。

（四）現(xiàn)代商業(yè)銀行日勺發(fā)展趨勢

學(xué)銀行業(yè)務(wù)全能化、金融創(chuàng)新的不斷發(fā)展、銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營科技化、銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營證券化、國

際銀行H勺并購與擴(kuò)張風(fēng)潮、注重市場營銷

二、商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能

過

（一）商業(yè)銀行的性質(zhì)

商業(yè)銀行是以利潤最大化為目的，以多種金融資產(chǎn)和金融負(fù)債為經(jīng)營對象，并向客戶提供

程多功能、綜合性服務(wù)日勺金融公司。

（二）商業(yè)銀行日勺職能

商業(yè)銀行的性質(zhì)決定了其職能，作為現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，商業(yè)銀行具有如下幾種職能。信用

中介職能，支付中介職能，信用發(fā)明職能，金融服務(wù)職能

三、商業(yè)銀行的組織制度

（一）單元銀行制，含義，優(yōu)缺陷

（二）總分行制.含義，優(yōu)缺陷

（三）持股公司制。含義、類型、優(yōu)缺陷

（四）連鎖銀行制

第二節(jié)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)

學(xué)時：2

一、商業(yè)銀行H勺資產(chǎn)負(fù)債表

商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表是衡量商業(yè)銀行經(jīng)營狀況和進(jìn)行銀行管理的基本根據(jù)，是綜合反映

其資金來源與資金運用狀況口勺財務(wù)報表、由資產(chǎn)方和負(fù)債方兩部分構(gòu)成。

（一）資產(chǎn)負(fù)債表的負(fù)債方

資產(chǎn)負(fù)債表的負(fù)債方反映了商業(yè)銀行日勺資金來源及對別人H勺負(fù)債，重要涉及：

資本項目、存款負(fù)債、借入負(fù)債、其他負(fù)債

（二）資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn)方

資產(chǎn)負(fù)債表的資產(chǎn)方，反映商業(yè)銀行的資金運用及對別人的債權(quán)。資產(chǎn)方的重要科目涉及

如下幾項。鈔票資產(chǎn)、貸款、證券投資、其他資產(chǎn)。

二、商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)

商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)是形成商業(yè)銀行重要資金來源的業(yè)務(wù)

（一）自有資本

1.自有資本H勺構(gòu)成2.自有資本日勺功能

（二）存款負(fù)債

1.交易存款。2.非交易存款。

（三）借入負(fù)債

1.同業(yè)拆借。。2、向中央銀行借款。3.回購合同。4.歐洲貨幣市場借款。

5、發(fā)行金融債券。

三、商業(yè)銀行日勺資產(chǎn)業(yè)務(wù)

商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行資金運用業(yè)務(wù)，重要分為鈔票資產(chǎn)、貸款業(yè)務(wù)、證券投

資業(yè)務(wù)、票據(jù)業(yè)務(wù)等。商鈔票資產(chǎn)

（-）鈔票資產(chǎn)，涉及庫存成全、在中央銀行的存款、寄存同業(yè)資金和托收中的資金。

（二）貸款業(yè)務(wù)

貸款是商業(yè)銀行最重要的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行獲得利潤日勺重要途徑，也是商業(yè)銀行與客

戶保持良好關(guān)系的重要條件。商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)種類繁多，重要有如下幾種。按貸款用途分類,

按貸款期限劃分類，按貸款口勺保障條件分類，按貸款的歸還方式分類，按貸款質(zhì)量分類。

（三）證券投資業(yè)務(wù)

商業(yè)銀行的證券投資業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行在金融市場上運用其資金購買有價證券H勺活動。商

業(yè)銀行進(jìn)行證券投資的重要目的表目前三方面.，即流動性、安全性和營利性。

（四）票據(jù)業(yè)務(wù)

商業(yè)銀行的票據(jù)業(yè)務(wù)涉及票據(jù)貼現(xiàn)和票據(jù)抵押貸款兩種。

四、商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)

表外業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行從事I內(nèi)按會計準(zhǔn)則不列入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)，不影響其資產(chǎn)負(fù)債總額,

但能影響銀行當(dāng)期損益，變化銀行資產(chǎn)報酬率的經(jīng)營活動。表外業(yè)務(wù)有狹義和廣義之分。

（-）狹義H勺表外業(yè)務(wù)

1.擔(dān)保和類似的或有負(fù)債。2.承諾。3.與利率或匯率有關(guān)H勺或有項目。

（二）商業(yè)銀行口勺中間業(yè)務(wù)

1.結(jié)算業(yè)務(wù)。（1）支票結(jié)算。（2）匯兌業(yè)務(wù)。（4）信用證業(yè)務(wù)。

2.代理業(yè)務(wù)。（1）代理收付款業(yè)務(wù)。（2）代理融通業(yè)務(wù)，（3）代理買賣業(yè)務(wù)。（4）其他代

理業(yè)務(wù)。3.信托業(yè)務(wù)4.租賃業(yè)務(wù)5.銀行卡業(yè)務(wù)6.信息征詢服務(wù)

第三節(jié)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理

學(xué)時：2

教一、商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理及原則

（一）商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理

（二）商業(yè)銀行經(jīng)營H勺特點

學(xué)

1.總負(fù)債率。2.高風(fēng)險性。3.監(jiān)督管制的嚴(yán)格性。

（三）商業(yè)銀行經(jīng)營原則

過1.流動性。2.安全性。3.賺錢性。4.安全性、流動性和賺錢性的J關(guān)系

二、商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論的演變

（一）資產(chǎn)管理理論

程I.商業(yè)性貸款理論..內(nèi)容，背景，評價2.轉(zhuǎn)移理論。內(nèi)容，背景，評價

3.預(yù)期收入理論e內(nèi)容，背景，評價

（二）負(fù)債管理理論。內(nèi)容，背景，評價

（三）資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論。內(nèi)容，背景，評價

三、資產(chǎn)負(fù)債管理措施

（一）資產(chǎn)管理措施。資產(chǎn)管理措施的理論根據(jù)是資產(chǎn)管理理論，它重要涉及資金總庫法、

資金分派法與線形規(guī)劃法。

（二）負(fù)債管理措施。負(fù)債管理措施的核心內(nèi)容是銀行通過從市場借入資金，調(diào)節(jié)負(fù)債

流動性需要來滿足資產(chǎn)的需要，以此來擴(kuò)大負(fù)債與資產(chǎn)的規(guī)模。負(fù)債管理措施重要涉及兩種，

即儲藏頭寸管理措施和全面負(fù)債管理措施。

（三）資產(chǎn)負(fù)債綜合管理措施。

第四節(jié)我國商業(yè)銀行改革與發(fā)展趨勢

學(xué)時：1

一、我國商業(yè)銀行改革進(jìn)程

（一）1979—1993年：確立二元銀行體制階段

（二）1994—1997年：建立商業(yè)銀行階段

（三）1997-：國有銀行商業(yè)化改革階段

（四）至今

二、我國商業(yè)銀行發(fā)展趨勢展望

教（-）產(chǎn)權(quán)構(gòu)造多元化，公司治理機制逐漸建立

（-）加快金融創(chuàng)新步伐，逐漸走向混業(yè)經(jīng)營

學(xué)

（三）市場競爭口趨劇烈，兼并重組勢在必行

過（四）組織構(gòu)造體系進(jìn)一步優(yōu)化，業(yè)務(wù)運作效率提高

程（五）適應(yīng)新環(huán)境的變化，網(wǎng)上銀行迅速發(fā)展

練習(xí)與思考

1.如何理解商業(yè)銀行的性質(zhì)？

2.商業(yè)銀行重要職能有哪些？

3.商業(yè)銀行經(jīng)營業(yè)務(wù)的構(gòu)成有哪些？

4.簡述商業(yè)銀行的經(jīng)營原則。

5.試述商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論的演變。

6.金融業(yè)口勺全面對外開放對我國商業(yè)銀行的發(fā)展有什么影響？

教

學(xué)

后

記

章節(jié)第七章中央銀行學(xué)時3

教1.從總體上結(jié)識中央銀行的產(chǎn)生、發(fā)展及其在市場經(jīng)濟(jì)中的地位和作用。

結(jié)識中央銀行體制的類型，掌握中央銀行日勺性質(zhì)和職能。

學(xué)2.

3.結(jié)識中央銀行的資產(chǎn)負(fù)債表，初步理解中央銀行的資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)。

目

4.理解中央銀行日勺金融監(jiān)管職能，掌握中央銀行金融監(jiān)管區(qū)1內(nèi)容，理解銀

行業(yè)的國際監(jiān)管問題。

教學(xué)重點：

學(xué)

教

1、中央銀行的作用；

點

重

殳

及2、中央銀行的性質(zhì)和職能；

出

突3、中央銀行金融監(jiān)管的內(nèi)容

施

措

突出措施：

詳解法，對比法

教學(xué)教學(xué)難點：

難點

中央銀行H勺資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)，金融監(jiān)管的理論，金融業(yè)的國際監(jiān)管

及

突破突破措施：

措施詳解法、理論聯(lián)系實際法、探討法

有關(guān)1、吳慶田主編.中央銀行學(xué).南京：東南大學(xué)出版社,；

2、徐剛主編.中央銀行概論.上海：上海財經(jīng)大學(xué)出版社，；

內(nèi)容

3、王廣謙主編.中央銀行學(xué).北京：高等教育出版社，1999；

素材4、曹龍騏主編.金融學(xué).第2版.北京：高等教育出版社，。

教師授課思路、設(shè)問及解說要點

第一節(jié)中央銀行概述

學(xué)時：1

一、中央銀行的產(chǎn)生與發(fā)展

1.中央銀行產(chǎn)生日勺必然性

（1）統(tǒng)一銀行券發(fā)行日勺需要。（2）保證銀行支付能力的需要。

（3）統(tǒng)一票據(jù)互換及清算日勺需要。（4）政府融資日勺需要。（5）金融監(jiān)管的需要。

2.中央銀行的產(chǎn)生和發(fā)展.

教

初創(chuàng)時期、普遍履行時期和強化時期。

二、中央銀行的類型

學(xué)I.中央銀行制度的基本類型

（1）單一式中央銀行制度（2）復(fù)合式中央銀行制度（3）準(zhǔn)中央銀行制度

（4）跨國中央銀行制度

過2.中央銀行的資本構(gòu)成類型

（1）所有資本為國家所有H勺中央銀行。（2）資本為公私混合所有H勺中央銀行。

（3）所有股份非國家所有H勺中央銀行。（4）資本為多國共有的中央銀行。

程

（5）無資本金的中央銀行。

三、中央銀行的性質(zhì)和職能

（一）中央銀行的性質(zhì)

1.中央銀行是特殊H勺國家機關(guān)2.中央銀行是特殊口勺金融機構(gòu)

（二）中央銀行的職能

中央銀行的職能一般可以表述為發(fā)行的銀行、銀行口勺銀行和政府的銀行。

四、中央銀行n勺獨立性

（-）中央銀行獨立性的含