第第PAGE\MERGEFORMAT1頁共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁20號基金從業(yè)考試6及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡答題案例分析題總分得分

一、單選題（共20分）

1.下列關于基金管理人信息披露義務的說法中，正確的是（）。

A.基金季度報告只需披露凈值和份額信息

B.基金合同變更需在10個工作日內(nèi)公告

C.基金招募說明書只需在基金募集期間披露

D.基金份額持有人大會的議事規(guī)則無需披露

2.下列不屬于基金管理人內(nèi)部控制要素的是（）。

A.組織結(jié)構控制

B.會計系統(tǒng)控制

C.信息技術系統(tǒng)控制

D.投資決策控制

3.基金銷售機構從事基金銷售活動，應當遵循（）的原則。

A.收入最大化

B.客戶利益優(yōu)先

C.成本領先

D.競爭導向

4.下列關于貨幣市場基金的說法中，錯誤的是（）。

A.風險低于股票基金

B.收益率通常較高

C.投資標的期限較短

D.流動性較高

5.下列關于基金業(yè)績評價的說法中，正確的是（）。

A.夏普比率越高，基金風險越高

B.特雷諾比率主要衡量基金的風險調(diào)整后收益

C.詹森比率適用于所有類型的基金

D.信息比率主要衡量基金的非系統(tǒng)性風險

6.基金投資者在贖回基金份額時，通常需要承擔的費用是（）。

A.申購費

B.交易費

C.資產(chǎn)管理費

D.贖回費

7.下列關于基金投資禁止行為的說法中，錯誤的是（）。

A.違反基金合同約定的投資范圍

B.基金管理人利用基金財產(chǎn)為自身利益交易

C.基金托管人以不公平的費率向基金管理人提供托管服務

D.基金管理人違規(guī)向他人透露基金投資組合信息

8.下列關于QDII基金的說法中，正確的是（）。

A.QDII基金只能投資境內(nèi)證券市場

B.QDII基金的投資范圍不受限制

C.QDII基金的投資需要經(jīng)過中國證監(jiān)會的審批

D.QDII基金的投資需要經(jīng)過國家外匯管理局的備案

9.基金信息披露的“及時性”原則要求（）。

A.披露內(nèi)容必須真實、準確、完整

B.披露時間不得超過法定期限

C.披露方式必須便于投資者理解

D.披露信息必須經(jīng)審計機構審計

10.下列關于基金份額持有人權利的說法中，錯誤的是（）。

A.基金份額持有人有權查閱基金份額凈值

B.基金份額持有人有權要求基金管理人披露基金投資組合

C.基金份額持有人有權參與基金份額持有人大會

D.基金份額持有人可以隨意要求基金贖回

11.基金托管人對基金財產(chǎn)所負有的責任不包括（）。

A.保證基金財產(chǎn)獨立

B.監(jiān)督基金管理人的投資運作

C.保管基金財產(chǎn)

D.決定基金的投資策略

12.下列關于基金估值方法的說法中，錯誤的是（）。

A.交易所上市交易的股票，以其在證券交易所掛牌的市價為基礎進行估值

B.交易所上市交易的債券，以其在證券交易所掛牌的市價為基礎進行估值

C.交易所上市交易的權證，以其在證券交易所掛牌的市價為基礎進行估值

D.交易所上市交易的期貨合約，以其在證券交易所掛牌的市價為基礎進行估值

13.基金投資顧問業(yè)務，是指基金投資顧問機構接受（）的委托，從事基金投資顧問活動。

A.基金管理人

B.基金托管人

C.基金份額持有人

D.中國證監(jiān)會

14.下列關于基金合同的說法中，錯誤的是（）。

A.基金合同是規(guī)范基金運作的法律文件

B.基金合同需經(jīng)中國證監(jiān)會注冊

C.基金合同應載明基金運作方式

D.基金合同可以約定排除基金份額持有人權利

15.基金信息披露的“公平性”原則要求（）。

A.披露內(nèi)容必須真實、準確、完整

B.披露時間不得超過法定期限

C.披露方式必須便于投資者理解

D.對所有投資者進行同等披露

16.下列關于基金銷售費用的說法中，錯誤的是（）。

A.申購費是在購買基金份額時收取的費用

B.贖回費是在贖回基金份額時收取的費用

C.銷售服務費是在持有基金份額期間按日計提的費用

D.基金銷售費用不得高于基金份額凈值的2%

17.基金管理人應當建立健全（）制度，確?；鹳Y產(chǎn)的安全完整。

A.基金份額持有人大會

B.投資決策

C.風險管理

D.信息披露

18.下列關于基金業(yè)績評價指標的說法中，錯誤的是（）。

A.alpha值衡量基金的實際收益與預期收益之間的差額

B.beta值衡量基金的系統(tǒng)風險

C.r-squared值衡量基金的風險調(diào)整后收益

D.信息比率衡量基金的非系統(tǒng)性風險

19.基金募集期間，基金管理人應當在（）日內(nèi)向中國證監(jiān)會提交備案材料。

A.5

B.10

C.15

D.20

20.下列關于基金投資禁止行為的說法中，正確的是（）。

A.基金管理人將其固有財產(chǎn)投資于本基金

B.基金托管人將其固有財產(chǎn)投資于本基金

C.基金管理人違反基金合同約定的投資范圍

D.基金托管人以不公平的費率向基金管理人提供托管服務

二、多選題（共15分，每題2分，多選、錯選不得分）

21.基金管理人的內(nèi)部控制制度應當包括（）。

A.組織結(jié)構控制

B.會計系統(tǒng)控制

C.投資決策控制

D.信息技術系統(tǒng)控制

E.財務管理制度

22.下列關于基金銷售費用的說法中，正確的有（）。

A.申購費是在購買基金份額時收取的費用

B.贖回費是在贖回基金份額時收取的費用

C.銷售服務費是在持有基金份額期間按日計提的費用

D.基金銷售費用不得高于基金份額凈值的2%

E.基金銷售費用可以用來補償基金管理人的運營成本

23.下列關于貨幣市場基金的說法中，正確的有（）。

A.風險低于股票基金

B.收益率通常較高

C.投資標的期限較短

D.流動性較高

E.通常投資于國債、央行票據(jù)等高信用等級短期金融工具

24.基金投資顧問機構從事基金投資顧問業(yè)務，應當遵循（）原則。

A.客戶利益優(yōu)先

B.公平公正

C.誠實守信

D.專業(yè)審慎

E.收入最大化

25.下列關于基金信息披露的“實質(zhì)性原則”的說法中，正確的有（）。

A.披露內(nèi)容必須真實、準確、完整

B.披露時間不得超過法定期限

C.披露方式必須便于投資者理解

D.對所有投資者進行同等披露

E.披露內(nèi)容與投資者利益相關

26.基金投資者在贖回基金份額時，可能需要承擔的費用有（）。

A.申購費

B.交易費

C.資產(chǎn)管理費

D.贖回費

E.銷售服務費

27.基金管理人內(nèi)部控制制度應當包括（）。

A.組織結(jié)構控制

B.會計系統(tǒng)控制

C.投資決策控制

D.信息技術系統(tǒng)控制

E.財務管理制度

28.下列關于基金業(yè)績評價指標的說法中，正確的有（）。

A.alpha值衡量基金的實際收益與預期收益之間的差額

B.beta值衡量基金的系統(tǒng)風險

C.r-squared值衡量基金的風險調(diào)整后收益

D.信息比率衡量基金的非系統(tǒng)性風險

E.夏普比率衡量基金的風險調(diào)整后收益

29.基金募集期間，基金管理人應當在（）日內(nèi)向中國證監(jiān)會提交備案材料。

A.5

B.10

C.15

D.20

E.30

30.下列關于基金投資禁止行為的說法中，正確的有（）。

A.基金管理人將其固有財產(chǎn)投資于本基金

B.基金托管人將其固有財產(chǎn)投資于本基金

C.基金管理人違反基金合同約定的投資范圍

D.基金托管人以不公平的費率向基金管理人提供托管服務

E.基金管理人向基金份額持有人違規(guī)披露基金未公開的信息

三、判斷題（共10分，每題0.5分，請判斷正誤并在括號內(nèi)打“√”或“×”）

31.基金季度報告只需披露凈值和份額信息。（）

32.基金合同變更需在10個工作日內(nèi)公告。（）

33.基金招募說明書只需在基金募集期間披露。（）

34.基金份額持有人大會的議事規(guī)則無需披露。（）

35.基金管理人內(nèi)部控制要素包括組織結(jié)構控制、會計系統(tǒng)控制、信息技術系統(tǒng)控制、投資決策控制。（）

36.基金銷售機構從事基金銷售活動，應當遵循客戶利益優(yōu)先的原則。（）

37.貨幣市場基金的風險低于股票基金。（）

38.基金投資者在贖回基金份額時，通常需要承擔的費用是申購費。（）

39.基金投資禁止行為包括違反基金合同約定的投資范圍。（）

40.QDII基金的投資范圍不受限制。（）

41.基金信息披露的“及時性”原則要求披露內(nèi)容必須真實、準確、完整。（）

42.基金份額持有人有權查閱基金份額凈值。（）

43.基金份額持有人大會的議事規(guī)則無需披露。（）

44.基金托管人對基金財產(chǎn)所負有的責任不包括決定基金的投資策略。（）

45.交易所上市交易的股票，以其在證券交易所掛牌的市價為基礎進行估值。（）

46.交易所上市交易的債券，以其在證券交易所掛牌的市價為基礎進行估值。（）

47.交易所上市交易的權證，以其在證券交易所掛牌的市價為基礎進行估值。（）

48.交易所上市交易的期貨合約，以其在證券交易所掛牌的市價為基礎進行估值。（）

49.基金投資顧問業(yè)務，是指基金投資顧問機構接受基金份額持有人的委托，從事基金投資顧問活動。（）

50.基金合同是規(guī)范基金運作的法律文件。（）

四、填空題（共10空，每空1分，請將答案填寫在橫線上）

51.基金管理人應當建立健全（______）制度，確保基金資產(chǎn)的安全完整。

52.基金信息披露的“公平性”原則要求（______）。

53.基金投資者在贖回基金份額時，通常需要承擔的費用是（______）。

54.交易所上市交易的股票，以其在證券交易所掛牌的（______）為基礎進行估值。

55.基金投資顧問機構從事基金投資顧問業(yè)務，應當遵循（______）原則。

56.基金管理人內(nèi)部控制制度應當包括（______）控制。

57.基金募集期間，基金管理人應當在（______）日內(nèi)向中國證監(jiān)會提交備案材料。

58.基金管理人違反基金合同約定的投資范圍屬于（______）行為。

59.基金份額持有人有權（______）基金份額持有人大會。

60.基金管理人應當建立健全（______）制度，確?；鸱蓊~持有人能夠依法行使權利。

五、簡答題（共25分）

61.簡述基金管理人的內(nèi)部控制制度應當包括哪些內(nèi)容。（6分）

62.簡述基金信息披露的“實質(zhì)性原則”和“形式性原則”的主要內(nèi)容。（8分）

63.簡述基金投資顧問機構從事基金投資顧問業(yè)務，應當遵循哪些原則。（6分）

64.簡述基金投資者在贖回基金份額時，可能需要承擔的費用有哪些。（5分）

六、案例分析題（共10分）

65.某基金投資者張某于2023年1月1日投資100萬元購買某基金，基金代碼為000001。截至2023年12月31日，張某的基金份額為110萬元。張某認為該基金業(yè)績良好，于2024年1月10日贖回50萬元基金份額，贖回時基金份額凈值為1.2元。假設該基金申購費為1%，贖回費為0.5%。請計算張某贖回基金份額時需要承擔的費用，并說明計算方法。（10分）

參考答案及解析

一、單選題

1.B

解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第十四條，基金合同變更需在10個工作日內(nèi)公告。A選項錯誤，基金季度報告需披露凈值、份額、投資組合、持有人結(jié)構等信息。C選項錯誤，基金招募說明書在基金募集期間及存續(xù)期間均需披露。D選項錯誤，基金份額持有人大會的議事規(guī)則需披露。

2.D

解析：基金管理人內(nèi)部控制要素包括組織結(jié)構控制、會計系統(tǒng)控制、信息系統(tǒng)控制、投資和交易控制、信息披露控制、監(jiān)察稽核控制、風險管理制度和業(yè)務流程控制等，D選項屬于基金投資策略，不屬于內(nèi)部控制要素。

3.B

解析：根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第四條，基金銷售機構從事基金銷售活動，應當遵循客戶利益優(yōu)先的原則。

4.B

解析：貨幣市場基金的風險和收益率通常較低，B選項錯誤。

5.B

解析：特雷諾比率衡量基金的風險調(diào)整后收益，夏普比率衡量基金的總風險調(diào)整后收益，詹森比率適用于比較不同風險收益特征的基金，信息比率衡量基金的非系統(tǒng)性風險，B選項正確。

6.D

解析：申購費是在購買基金份額時收取的費用，交易費不是基金贖回時必然承擔的費用，資產(chǎn)管理費是在持有基金份額期間按日計提的費用，贖回費是在贖回基金份額時收取的費用。

7.C

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第二十條，基金托管人以不公平的費率向基金管理人提供托管服務屬于基金托管人的禁止行為，A、B、D選項均屬于基金投資禁止行為。

8.C

解析：QDII基金的投資范圍受中國證監(jiān)會規(guī)定，A選項錯誤。QDII基金的投資需要經(jīng)過中國證監(jiān)會的審批，B、D選項錯誤。

9.B

解析：基金信息披露的“及時性”原則要求信息披露時間不得超過法定期限。

10.D

解析：基金份額持有人可以要求基金贖回，但需要遵守基金合同約定的贖回規(guī)則。

11.D

解析：基金托管人對基金財產(chǎn)負有保管、監(jiān)督、執(zhí)行等職責，但不負責決定基金的投資策略。

12.D

解析：交易所上市交易的期貨合約，以其在期貨交易所掛牌的市價為基礎進行估值，D選項錯誤。

13.C

解析：根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第四條，基金投資顧問業(yè)務，是指基金投資顧問機構接受基金份額持有人的委托，從事基金投資顧問活動。

14.D

解析：基金合同應當尊重并保護基金份額持有人的權利，不得約定排除基金份額持有人權利。

15.D

解析：基金信息披露的“公平性”原則要求對所有投資者進行同等披露。

16.D

解析：基金銷售費用總額不得高于基金份額凈值的5%，具體費率由基金合同約定。

17.C

解析：基金管理人應當建立健全風險管理制度，確?；鹳Y產(chǎn)的安全完整。

18.C

解析：r-squared值衡量基金的實際收益與市場指數(shù)之間的相關性，C選項錯誤。

19.B

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第五十九條，基金募集期間，基金管理人應當在10日內(nèi)向中國證監(jiān)會提交備案材料。

20.C

解析：基金管理人違反基金合同約定的投資范圍屬于基金投資禁止行為，A、B、D選項均不屬于基金投資禁止行為。

二、多選題

21.ABCDE

解析：基金管理人的內(nèi)部控制制度應當包括組織結(jié)構控制、會計系統(tǒng)控制、投資決策控制、信息技術系統(tǒng)控制、財務管理制度等。

22.ABC

解析：基金銷售費用包括申購費、贖回費、銷售服務費等，A、B、C選項正確?；痄N售費用總額不得高于基金份額凈值的5%，D選項錯誤?；痄N售費用可以用來補償基金管理人的運營成本，E選項正確。

23.ACDE

解析：貨幣市場基金的風險低于股票基金，C、D、E選項正確。貨幣市場基金的收益率通常較低，B選項錯誤。

24.ABCDE

解析：基金投資顧問機構從事基金投資顧問業(yè)務，應當遵循客戶利益優(yōu)先、公平公正、誠實守信、專業(yè)審慎、保守秘密等原則。

25.AE

解析：基金信息披露的“實質(zhì)性原則”要求披露內(nèi)容必須真實、準確、完整，與投資者利益相關，E選項正確。B、C、D選項屬于“形式性原則”。

26.BCD

解析：基金投資者在贖回基金份額時，可能需要承擔的費用有贖回費、交易費等，A選項申購費是在購買基金份額時收取的費用。E選項銷售服務費是在持有基金份額期間按日計提的費用。

27.ABCDE

解析：同第21題解析。

28.ABD

解析：alpha值衡量基金的實際收益與預期收益之間的差額，B選項正確。beta值衡量基金的系統(tǒng)風險，C選項錯誤。信息比率衡量基金的非系統(tǒng)性風險，D選項正確。夏普比率衡量基金的風險調(diào)整后收益，E選項錯誤。

29.BC

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第五十九條，基金募集期間，基金管理人應當在10日內(nèi)向中國證監(jiān)會提交備案材料。C選項正確。A、B、D、E選項錯誤。

30.CDE

解析：基金管理人違反基金合同約定的投資范圍屬于基金投資禁止行為，C選項正確。基金管理人向基金份額持有人違規(guī)披露基金未公開的信息屬于基金投資禁止行為，E選項正確。A、B、D選項不屬于基金投資禁止行為。

三、判斷題

31.×

解析：基金季度報告需披露凈值、份額、投資組合、持有人結(jié)構等信息。

32.√

解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第十四條，基金合同變更需在10個工作日內(nèi)公告。

33.×

解析：基金招募說明書在基金募集期間及存續(xù)期間均需披露。

34.×

解析：基金份額持有人大會的議事規(guī)則需披露。

35.√

解析：基金管理人內(nèi)部控制要素包括組織結(jié)構控制、會計系統(tǒng)控制、信息技術系統(tǒng)控制、投資和交易控制、信息披露控制、監(jiān)察稽核控制、風險管理制度和業(yè)務流程控制等。

36.√

解析：根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第四條，基金銷售機構從事基金銷售活動，應當遵循客戶利益優(yōu)先的原則。

37.√

解析：貨幣市場基金的風險低于股票基金。

38.×

解析：基金投資者在贖回基金份額時，通常需要承擔的費用是贖回費。

39.√

解析：基金投資禁止行為包括違反基金合同約定的投資范圍。

40.×

解析：QDII基金的投資范圍受中國證監(jiān)會規(guī)定。

41.×

解析：基金信息披露的“及時性”原則要求信息披露時間不得超過法定期限。

42.√

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第四十七條，基金份額持有人有權查閱基金份額凈值。

43.×

解析：基金份額持有人大會的議事規(guī)則需披露。

44.√

解析：基金托管人對基金財產(chǎn)負有保管、監(jiān)督、執(zhí)行等職責，但不負責決定基金的投資策略。

45.√

解析：交易所上市交易的股票，以其在證券交易所掛牌的市價為基礎進行估值。

46.√

解析：交易所上市交易的債券，以其在證券交易所掛牌的市價為基礎進行估值。

47.√

解析：交易所上市交易的權證，以其在證券交易所掛牌的市價為基礎進行估值。

48.×

解析：交易所上市交易的期貨合約，以其在期貨交易所掛牌的市價為基礎進行估值。

49.×

解析：基金投資顧問業(yè)務，是指基金投資顧問機構接受基金份額持有人的委托，從事基金投資顧問活動。

50.√

解析：基金合同是規(guī)范基金運作的法律文件。

四、填空題

51.風險管理

解析：基金管理人應當建立健全風險管理制度，確?；鹳Y產(chǎn)的安全完整。

52.對所有投資者進行同等披露

解析：基金信息披露的“公平性”原則要求對所有投資者進行同等披露。

53.贖回費

解析：基金投資者在贖回基金份額時，通常需要承擔的費用是贖回費。

54.市價

解析：交易所上市交易的股票，以其在證券交易所掛牌的市價為基礎進行估值。

55.客戶利益優(yōu)先

解析：基金投資顧問機構從事基金投資顧問業(yè)務，應當遵循客戶利益優(yōu)先原則。

56.投資和交易

解析：基金管理人內(nèi)部控制制度應當包括投資和交易控制。

57.10

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第五十九條，基金募集期間，基金管理人應當在10日內(nèi)向中國證監(jiān)會提交備案材料。

58.基金投資

解析：基金管理人違反基金合同約定的投資范圍屬于基金投資禁止行為。

59.參與或出席

解析：基金份額持有人有權參與或出席基金份額持有人大會。

60.信息披露

解析：基金管理人應當建立健全信息披露制度，確保基金份額持有人能夠依法行使權利。

五、簡答題

61.答：

基金管理人的內(nèi)部控制制度應當包括：

①組織結(jié)構控制：明確部門職責、權限和報告關系，建立合理的內(nèi)部監(jiān)督機制。

②會計系統(tǒng)控制：確保會計核算的準確性和完整性，建立內(nèi)部審計制度。

③投資決策控制：建立投資決策流程，明確投資決策權限，防范投資風險。

④信息技術系統(tǒng)控制：確保信息系統(tǒng)安全穩(wěn)定運行，保護信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)安全。

⑤信息披露控制：確保信息披露的真實性、準確性和完整性，建立信息披露流程。

⑥監(jiān)察稽核控制：建立監(jiān)察稽核部門，獨立于其他部門，負責監(jiān)督檢查基金運作情況。

⑦風險管理制度和業(yè)務流程控制：建立風險管理制度，明確風險控制措施，防范風險。

（每點1分，答對6點得滿分）

62.答：

基金信息披露的“實質(zhì)性原則”和“形式性原則”的主要內(nèi)容：

①“實質(zhì)性原則”：

a.真實性原則：披露內(nèi)容必須真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

b.準確性原則：披露內(nèi)容必須準確無誤，不得使用模糊或誤導性的語言。

c.完整性原則：披露內(nèi)容必須完整，不得遺漏對投資者作出投資判斷有重大影響的信息。

d.及時性原則：信息披露時間不得超過法定期限。

e.公平性原則：對所有投資者進