第1篇第一章總則第一條為加強(qiáng)張江高科（以下簡(jiǎn)稱“公司”）資金管理，規(guī)范資金運(yùn)作，提高資金使用效率，降低資金風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《公司法》、《證券法》等法律法規(guī)及公司章程的規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本制度。第二條本制度適用于公司及其下屬所有子公司的資金管理活動(dòng)。第三條公司資金管理應(yīng)遵循以下原則：1.合法合規(guī)原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和金融政策，確保資金運(yùn)作合法合規(guī)。2.安全穩(wěn)健原則：確保資金安全，防范和控制資金風(fēng)險(xiǎn)。3.效率優(yōu)先原則：提高資金使用效率，實(shí)現(xiàn)資金效益最大化。4.集中管理原則：實(shí)行資金集中管理，確保資金使用透明、高效。第二章組織機(jī)構(gòu)與職責(zé)第四條公司設(shè)立資金管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱“委員會(huì)”），負(fù)責(zé)公司資金管理的決策和監(jiān)督。第五條委員會(huì)組成及職責(zé)：1.主任：由公司總經(jīng)理?yè)?dān)任，負(fù)責(zé)委員會(huì)的全面工作。2.副主任：由公司財(cái)務(wù)總監(jiān)擔(dān)任，協(xié)助主任工作。3.成員：由公司相關(guān)部門負(fù)責(zé)人組成，包括財(cái)務(wù)部、投資部、運(yùn)營(yíng)部等。委員會(huì)主要職責(zé)：（1）制定公司資金管理制度和資金運(yùn)作方案；（2）審批大額資金使用、投資和融資項(xiàng)目；（3）監(jiān)督資金運(yùn)作的合規(guī)性和效率；（4）定期向公司董事會(huì)報(bào)告資金管理情況。第六條公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)公司資金管理的日常工作，其主要職責(zé)包括：（1）制定和實(shí)施資金管理制度；（2）負(fù)責(zé)資金收支的日常管理；（3）監(jiān)控資金使用情況，確保資金安全；（4）定期編制和分析資金報(bào)表，為委員會(huì)提供決策依據(jù)。第三章資金管理內(nèi)容第七條資金預(yù)算管理1.公司每年制定年度資金預(yù)算，包括收入預(yù)算、支出預(yù)算和現(xiàn)金流量預(yù)算。2.各部門根據(jù)年度資金預(yù)算編制月度資金計(jì)劃，經(jīng)財(cái)務(wù)部審核后執(zhí)行。3.財(cái)務(wù)部對(duì)各部門的資金使用情況進(jìn)行監(jiān)控，確保預(yù)算執(zhí)行。第八條資金收支管理1.公司實(shí)行集中收付制度，所有資金收入均應(yīng)納入公司賬戶統(tǒng)一管理。2.公司支出按照預(yù)算執(zhí)行，大額支出需經(jīng)委員會(huì)審批。3.財(cái)務(wù)部對(duì)資金收支進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，確保資金使用合規(guī)。第九條資金結(jié)算管理1.公司采用銀行賬戶結(jié)算方式，所有資金結(jié)算均通過(guò)銀行賬戶進(jìn)行。2.財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)銀行賬戶的管理，包括賬戶開設(shè)、變更和注銷。3.財(cái)務(wù)部定期與銀行核對(duì)賬戶余額，確保資金安全。第十條資金投資管理1.公司資金投資應(yīng)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和公司發(fā)展戰(zhàn)略。2.資金投資需經(jīng)委員會(huì)審批，并由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)具體操作。3.財(cái)務(wù)部對(duì)投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，確保投資安全。第十一條融資管理1.公司融資應(yīng)遵循合法合規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)可控的原則。2.融資方案需經(jīng)委員會(huì)審批，并由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)具體操作。3.財(cái)務(wù)部對(duì)融資成本和期限進(jìn)行優(yōu)化，降低融資成本。第四章資金風(fēng)險(xiǎn)控制第十二條資金風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別1.財(cái)務(wù)部定期對(duì)資金風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別，包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等。2.對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)，財(cái)務(wù)部應(yīng)制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。第十三條資金風(fēng)險(xiǎn)控制措施1.建立健全資金管理制度，規(guī)范資金運(yùn)作。2.加強(qiáng)資金監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和防范風(fēng)險(xiǎn)。3.對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，確保風(fēng)險(xiǎn)可控。4.建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，及時(shí)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)情況。第五章監(jiān)督與考核第十四條財(cái)務(wù)部定期向委員會(huì)報(bào)告資金管理情況，包括資金收支、投資、融資等情況。第十五條委員會(huì)對(duì)資金管理情況進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)糾正。第十六條公司對(duì)各部門的資金管理情況進(jìn)行考核，考核結(jié)果與部門績(jī)效掛鉤。第六章附則第十七條本制度由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。第十八條本制度自發(fā)布之日起施行。注：以上內(nèi)容僅為示例，具體內(nèi)容需根據(jù)公司實(shí)際情況進(jìn)行調(diào)整和完善。第2篇第一章總則第一條為加強(qiáng)張江高科（以下簡(jiǎn)稱“公司”）資金管理，提高資金使用效率，防范資金風(fēng)險(xiǎn)，確保資金安全，根據(jù)《公司法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等法律法規(guī)及公司章程，制定本制度。第二條本制度適用于公司及所屬子公司的資金管理活動(dòng)。第三條公司資金管理遵循以下原則：（一）合規(guī)性原則：遵守國(guó)家法律法規(guī)、政策及公司內(nèi)部規(guī)章制度，確保資金運(yùn)作合法合規(guī)。（二）安全性原則：確保資金安全，防止資金損失和非法占用。（三）流動(dòng)性原則：保證資金合理流動(dòng)，滿足公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要。（四）效益性原則：提高資金使用效率，實(shí)現(xiàn)資金增值。第二章資金管理組織架構(gòu)第四條公司設(shè)立資金管理領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)制定、修改和解釋資金管理制度，審批重大資金使用事項(xiàng)。第五條資金管理領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)資金管理部門，負(fù)責(zé)具體實(shí)施資金管理制度，協(xié)調(diào)各部門資金管理工作。第六條資金管理部門職責(zé)：（一）制定、修訂和解釋資金管理制度及操作流程；（二）審核、審批資金使用申請(qǐng)；（三）監(jiān)督、檢查資金使用情況；（四）組織開展資金管理培訓(xùn)和宣傳活動(dòng)；（五）完成資金管理領(lǐng)導(dǎo)小組交辦的其他工作。第三章資金收支管理第七條公司資金收支必須實(shí)行預(yù)算管理，預(yù)算編制應(yīng)遵循以下原則：（一）合理預(yù)測(cè)，確保預(yù)算的準(zhǔn)確性；（二）科學(xué)編制，合理分配資源；（三）動(dòng)態(tài)調(diào)整，適應(yīng)公司發(fā)展需要。第八條公司資金收支應(yīng)按照以下程序進(jìn)行：（一）各部門根據(jù)年度預(yù)算和月度計(jì)劃編制資金使用申請(qǐng)；（二）資金管理部門對(duì)資金使用申請(qǐng)進(jìn)行審核，提出審核意見；（三）資金管理領(lǐng)導(dǎo)小組審批資金使用申請(qǐng)；（四）財(cái)務(wù)部門辦理資金支付手續(xù)。第九條公司資金收支應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算，不得超預(yù)算使用資金。第十條公司資金收支應(yīng)實(shí)行“收支兩條線”管理，確保資金收支平衡。第四章資金結(jié)算管理第十一條公司資金結(jié)算應(yīng)遵循以下原則：（一）及時(shí)性原則：確保資金結(jié)算及時(shí)、準(zhǔn)確；（二）安全性原則：防止資金風(fēng)險(xiǎn)；（三）合規(guī)性原則：遵守國(guó)家法律法規(guī)、政策及公司內(nèi)部規(guī)章制度。第十二條公司資金結(jié)算方式包括：（一）銀行轉(zhuǎn)賬；（二）現(xiàn)金支付；（三）其他結(jié)算方式。第十三條公司資金結(jié)算應(yīng)按照以下程序進(jìn)行：（一）各部門根據(jù)業(yè)務(wù)需要提出資金結(jié)算申請(qǐng)；（二）資金管理部門對(duì)資金結(jié)算申請(qǐng)進(jìn)行審核，提出審核意見；（三）資金管理領(lǐng)導(dǎo)小組審批資金結(jié)算申請(qǐng)；（四）財(cái)務(wù)部門辦理資金結(jié)算手續(xù)。第五章資金預(yù)算管理第十四條公司資金預(yù)算應(yīng)包括以下內(nèi)容：（一）年度資金預(yù)算；（二）月度資金預(yù)算；（三）專項(xiàng)資金預(yù)算。第十五條公司資金預(yù)算編制應(yīng)遵循以下原則：（一）合理預(yù)測(cè)，確保預(yù)算的準(zhǔn)確性；（二）科學(xué)編制，合理分配資源；（三）動(dòng)態(tài)調(diào)整，適應(yīng)公司發(fā)展需要。第十六條公司資金預(yù)算執(zhí)行情況應(yīng)定期進(jìn)行監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)糾正。第六章資金風(fēng)險(xiǎn)控制第十七條公司資金風(fēng)險(xiǎn)控制應(yīng)遵循以下原則：（一）預(yù)防為主，防范結(jié)合；（二）動(dòng)態(tài)監(jiān)控，及時(shí)處理；（三）責(zé)任明確，追究到底。第十八條公司資金風(fēng)險(xiǎn)控制措施包括：（一）建立健全資金管理制度；（二）加強(qiáng)資金收支管理；（三）加強(qiáng)資金結(jié)算管理；（四）加強(qiáng)資金預(yù)算管理；（五）加強(qiáng)資金風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和應(yīng)急處置。第七章資金審計(jì)與監(jiān)督第十九條公司資金審計(jì)與監(jiān)督應(yīng)遵循以下原則：（一）獨(dú)立性原則；（二）客觀性原則；（三）公正性原則。第二十條公司資金審計(jì)與監(jiān)督工作由審計(jì)部門負(fù)責(zé)。第二十一條審計(jì)部門對(duì)資金管理活動(dòng)進(jìn)行定期和不定期的審計(jì)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)報(bào)告。第八章附則第二十二條本制度由公司資金管理領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)解釋。第二十三條本制度自發(fā)布之日起施行。第二十四條本制度如有與國(guó)家法律法規(guī)、政策及公司內(nèi)部規(guī)章制度相抵觸之處，以國(guó)家法律法規(guī)、政策及公司內(nèi)部規(guī)章制度為準(zhǔn)。第二十五條本制度未盡事宜，按照國(guó)家法律法規(guī)、政策及公司內(nèi)部規(guī)章制度執(zhí)行。第二十六條本制度由公司資金管理部門負(fù)責(zé)組織實(shí)施。第二十七條本制度自發(fā)布之日起，原《張江高科資金管理制度》同時(shí)廢止。第3篇第一章總則第一條為加強(qiáng)張江高科（以下簡(jiǎn)稱“公司”）資金管理，規(guī)范資金運(yùn)作，提高資金使用效率，防范資金風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等法律法規(guī)，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本制度。第二條本制度適用于公司及其所有子公司的資金管理活動(dòng)。第三條公司資金管理應(yīng)遵循以下原則：（一）合法性原則：資金管理活動(dòng)必須符合國(guó)家法律法規(guī)和公司章程的規(guī)定。（二）安全性原則：確保資金安全，防止資金損失。（三）流動(dòng)性原則：保持資金合理流動(dòng)性，滿足公司經(jīng)營(yíng)和投資需求。（四）效益性原則：提高資金使用效率，實(shí)現(xiàn)資金保值增值。（五）集中管理原則：實(shí)行資金集中管理，統(tǒng)一調(diào)度。第二章資金管理制度體系第四條公司資金管理制度體系包括以下內(nèi)容：（一）資金預(yù)算管理制度（二）資金結(jié)算管理制度（三）資金使用管理制度（四）資金監(jiān)督與考核制度（五）其他相關(guān)管理制度第三章資金預(yù)算管理制度第五條公司應(yīng)建立健全資金預(yù)算管理制度，明確資金預(yù)算編制、審批、執(zhí)行、調(diào)整和監(jiān)督的程序。第六條資金預(yù)算編制：（一）各部門根據(jù)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資計(jì)劃，編制資金預(yù)算草案。（二）財(cái)務(wù)部門對(duì)各部門編制的資金預(yù)算草案進(jìn)行匯總、審核，形成公司資金預(yù)算。（三）公司資金預(yù)算經(jīng)董事會(huì)審批后，由財(cái)務(wù)部門下達(dá)執(zhí)行。第七條資金預(yù)算審批：（一）各部門資金預(yù)算草案經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后，報(bào)財(cái)務(wù)部門。（二）財(cái)務(wù)部門對(duì)各部門資金預(yù)算草案進(jìn)行匯總、審核，形成公司資金預(yù)算。（三）公司資金預(yù)算經(jīng)董事會(huì)審批后，由財(cái)務(wù)部門下達(dá)執(zhí)行。第八條資金預(yù)算執(zhí)行：（一）各部門按照批準(zhǔn)的資金預(yù)算執(zhí)行資金支出。（二）財(cái)務(wù)部門對(duì)各部門資金預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督。（三）財(cái)務(wù)部門定期向董事會(huì)報(bào)告資金預(yù)算執(zhí)行情況。第九條資金預(yù)算調(diào)整：（一）因市場(chǎng)變化、政策調(diào)整等原因，導(dǎo)致資金預(yù)算執(zhí)行出現(xiàn)重大偏差時(shí)，各部門可提出資金預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)。（二）財(cái)務(wù)部門對(duì)各部門資金預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)進(jìn)行審核，形成公司資金預(yù)算調(diào)整方案。（三）公司資金預(yù)算調(diào)整方案經(jīng)董事會(huì)審批后，由財(cái)務(wù)部門下達(dá)執(zhí)行。第四章資金結(jié)算管理制度第十條公司應(yīng)建立健全資金結(jié)算管理制度，明確資金結(jié)算方式、程序和責(zé)任。第十一條資金結(jié)算方式：（一）銀行轉(zhuǎn)賬（二）現(xiàn)金支付（三）其他合法結(jié)算方式第十二條資金結(jié)算程序：（一）各部門提出資金結(jié)算申請(qǐng)，填寫資金結(jié)算單。（二）財(cái)務(wù)部門對(duì)資金結(jié)算申請(qǐng)進(jìn)行審核，確保資金結(jié)算符合公司規(guī)定。（三）財(cái)務(wù)部門辦理資金結(jié)算手續(xù)。（四）財(cái)務(wù)部門對(duì)資金結(jié)算情況進(jìn)行記錄和歸檔。第五章資金使用管理制度第十三條公司應(yīng)建立健全資金使用管理制度，明確資金使用范圍、審批程序和責(zé)任。第十四條資金使用范圍：（一）生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所需資金（二）投資活動(dòng)所需資金（三）其他合法用途第十五條資金使用審批程序：（一）各部門提出資金使用申請(qǐng)，填寫資金使用申請(qǐng)單。（二）財(cái)務(wù)部門對(duì)資金使用申請(qǐng)進(jìn)行審核，確保資金使用符合公司規(guī)定。（三）財(cái)務(wù)部門辦理資金使用手續(xù)。（四）財(cái)務(wù)部門對(duì)資金使用情況進(jìn)行記錄和歸檔。第六章資金監(jiān)督與考核制度第十六條公司應(yīng)建立健全資金監(jiān)督與考核制度，明確資金監(jiān)督職責(zé)、考核指標(biāo)和獎(jiǎng)懲措施。第十七條資金監(jiān)督職責(zé)：（一）財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)資金監(jiān)督的日常工作。（二