記錄編號(hào)：20XX-XXXX-XX

XX公司股權(quán)投資項(xiàng)目盡職調(diào)查指引

一、公司盡職調(diào)查內(nèi)容提綱ContentsofDueDiligenceReport

1.公司基本狀況、發(fā)展歷史及構(gòu)造：Thebasicinfonnation,evolvementand

organizationalstructureofthecompany

2.公司人力資源Humanresources

3、市場營銷及客戶資源Marketing,Sales,andcustomerresources

4.公司資源及生產(chǎn)流程管理Enterprisesresourcesandproductionmanagement

5.經(jīng)營業(yè)績Businessperformance

6.公司主營業(yè)務(wù)行業(yè)分析Industryanalysis

7^公司財(cái)務(wù)狀況Financialstatus

8、利潤預(yù)測Profitabilityforecast

9、鈔票流量預(yù)測Cashflowforecast

10>公司債權(quán)和債務(wù)Creditor^rightsandliability

11.公司不動(dòng)產(chǎn)、重要?jiǎng)赢a(chǎn)及無形資產(chǎn)Properties,valuableassetsandintangible

assets

12.公司和股東涉訴事件及政府有關(guān)決定影響Lawsuits&relatedissues

13.公司經(jīng)營面臨重要問題Businessobstaclesandoperationaldifficulties

14.募集資金Financingplan

15.撰寫盡職調(diào)查報(bào)告DueDiligenceReport

Including：AmountofInvestment、CostEstimation、RiskAssessment>Return

Analysis>Exitstrategy>Maturity>EquityManagement>etc.

內(nèi)容為：項(xiàng)目投資規(guī)模、成本估算、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)、收益測算、退出通道設(shè)計(jì)、最

后回收價(jià)值和回收期限、段權(quán)管理方式等C

二、XX公司股權(quán)投資項(xiàng)目盡職調(diào)查參照

目錄

第一某些公司概況錯(cuò)誤！未定義書簽。

表一：基本狀況..............................................................4

表二：貝才務(wù)才艮表.......................................................................6

表三：報(bào)表闡明..............................................................9

表四：公司組織與管理.......................................................13

表五：技術(shù)分析.............................................................15

表六：生產(chǎn)過程及設(shè)施調(diào)查.......................................................17

第二某些市場分析.......................................錯(cuò)誤！未定義書簽。

表七：行業(yè)與市場...........................................................19

表八：財(cái)務(wù)預(yù)測.............................................................21

表九：風(fēng)險(xiǎn)與對(duì)策...............................................................23

第三某些擬投融資籌劃..................................錯(cuò)誤！未定義書簽。

表十：投融資籌劃表............................................................24

第四某些填表闡明.......................................錯(cuò)誤I未定義書簽。

調(diào)查截止時(shí)間:

項(xiàng)目經(jīng)理:

聯(lián)系電話:

第一某些公司概況

營業(yè)執(zhí)照注冊(cè)號(hào)

表一：基本

狀況

單位（萬元）

公司名稱

住所公司法人代碼

經(jīng)營

范疇

公司類型成立時(shí)間營業(yè)期限職工人數(shù)

姓名性別年齡民族籍貫

常住地區(qū)最高學(xué)歷聯(lián)系電話

起止年月工作/學(xué)習(xí)單位、任職重要業(yè)績

法

人

代

表

及

簡

歷

姓名性別年齡民族國籍

常住地區(qū)最高學(xué)歷聯(lián)系電話

起止年月工作/學(xué)習(xí)單位、任職重要業(yè)績

總

經(jīng)

理

及

簡

歷

第

大

股

東

背

景

I.

2.

所能享有3.

重大優(yōu)惠

政策狀況

1.

2.

關(guān)于3.

審批

狀況

股東法人占股應(yīng)投實(shí)投投貨

名稱代表比例金額金額方式

甲

公方

乙

司方

丙

股方

T

東方

戊

結(jié)方

一

構(gòu)方

其

他

方

共

計(jì)

闡明

1、公司類型填：有限責(zé)任公司、股份有限公司、中外合資有限責(zé)任公司、中外合資股份有限公司；

2.所享有重大優(yōu)惠政策指國家、省、地級(jí)市（特區(qū)）所予以公司享有資金、稅收、進(jìn)出口、土地使用權(quán)等方面優(yōu)惠；

3.關(guān)于審批狀況是指公司成立、改制，公司所開發(fā)、生產(chǎn)項(xiàng)目/產(chǎn)品進(jìn)入市場合需國家、省、地級(jí)市（特區(qū)）關(guān)于管理部門批

準(zhǔn)文獻(xiàn):

4、投資方式指：鈔票、知識(shí)產(chǎn)權(quán)（無形資產(chǎn)）、固定資產(chǎn)、土地使用權(quán)等。

表二：財(cái)務(wù)報(bào)表單位（萬元）

資產(chǎn)負(fù)債表（截至年月）

資產(chǎn)上年數(shù)本期數(shù)負(fù)債及所有者權(quán)益上年數(shù)本期數(shù)

流動(dòng)資產(chǎn)流動(dòng)負(fù)債

其中：貨幣資金其中：銀行短期借款

短期投資其她短期借款

應(yīng)收票據(jù)

應(yīng)收賬款

預(yù)付賬款應(yīng)付票據(jù)

其她應(yīng)收款應(yīng)付賬款

減：壞賬準(zhǔn)備預(yù)收賬款

應(yīng)收及預(yù)付款凈額其她應(yīng)付款

應(yīng)收補(bǔ)貼款應(yīng)付工資

存貨應(yīng)付福利費(fèi)

待攤費(fèi)用未交稅金

待解決流動(dòng)資產(chǎn)凈損失未付利潤

一年內(nèi)到期長期債券投資其她未交款

其她流動(dòng)資產(chǎn)預(yù)提贄用

?年內(nèi)到期長期負(fù)債

其她流動(dòng)負(fù)債

長期投資長期負(fù)債

合并價(jià)差其中：銀行長期借款

固定資產(chǎn)應(yīng)付債券

其中：固定資產(chǎn)原值長期應(yīng)付款

減：累積折舊住房周轉(zhuǎn)金

固定資產(chǎn)凈值專項(xiàng)應(yīng)付款

固定資產(chǎn)清理其她長期負(fù)債

在建工程

待解決固定資產(chǎn)凈損益遞延稅款貸項(xiàng)

負(fù)債共計(jì)

無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)少數(shù)股東權(quán)益

其中：無形資產(chǎn)

遞延資產(chǎn)本公司所有者權(quán)益

其中：實(shí)收資本

資本公積

其她長期資產(chǎn)盈余公積

遞延稅款借項(xiàng)（公益金）

未分派利潤

外幣報(bào)表折算差額

所有者權(quán)益共計(jì)

資產(chǎn)共計(jì)負(fù)債及所有者權(quán)益共計(jì)

損益表

生營業(yè)銷售收入產(chǎn)品銷售成本

其中：產(chǎn)品收入其中：產(chǎn)品成本

產(chǎn)品收入產(chǎn)品成本

產(chǎn)品收入產(chǎn)品成本

銷售費(fèi)用

銷售稅金及附加

其她銷售收入其她銷售支出（含稅金及附加）

銷售利潤管理費(fèi)用

其他業(yè)務(wù)利潤其中：管理人員工資

營業(yè)利潤長期租賃費(fèi)用

投資收益折舊費(fèi)用

其中：項(xiàng)目收益辦公費(fèi)用

項(xiàng)目收益其她費(fèi)用

項(xiàng)目收益

項(xiàng)目收益

補(bǔ)貼收入財(cái)務(wù)費(fèi)用

營業(yè)外收支凈額其中：利息支出

其中：項(xiàng)目收入

項(xiàng)目收入

此前年度損益調(diào)節(jié)匯兌損失（溢余為負(fù)）

利潤總額所得稅

凈利潤少數(shù)所有者權(quán)益

按本公司占股比例經(jīng)常性收入

計(jì)算利潤總額占總收入比

報(bào)表比率分析

資產(chǎn)負(fù)債率銷售毛利率

有形凈值債務(wù)率銷售凈利率

流動(dòng)比率總資產(chǎn)凈利率

速動(dòng)比率凈值報(bào)酬率

應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率銷售增長率

存貨周轉(zhuǎn)率凈利增長率

流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率資產(chǎn)保值增值率

總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率己獲利息倍數(shù)

如下為股份有限公司填寫

每股凈資產(chǎn)每股收益

股利支付率每股股利

產(chǎn)品/服務(wù)名稱銷售量單位單價(jià)銷售額占總銷售額比

美一?iSW

1.

2.

3.

4.

5.

重要6.

產(chǎn)品

/服務(wù)

銷售

明細(xì)保修期

產(chǎn)品售后維修服務(wù)收費(fèi)

服務(wù)政策

產(chǎn)品升級(jí)服務(wù)

其她

產(chǎn)品銷售

季節(jié)性/周期性

變化

固定資產(chǎn)數(shù)原凈狀態(tài)（使用、閑

類別量值值置、報(bào)廢、已抵押）

固

定

資

產(chǎn)

清

單

無名稱用途價(jià)值占總資產(chǎn)比占凈資產(chǎn)比保護(hù)年限保護(hù)狀況

形

資

產(chǎn)

清

單

遞價(jià)值形成時(shí)間形成因素?cái)備N方式備注

延

資

產(chǎn)

明

細(xì)

短證券品種買入價(jià)洛投資時(shí)間持有時(shí)間收益狀況備注

期

投

資

長投資對(duì)象金額投資時(shí)間占被投資公司股權(quán)收益狀況備注

期

投

資

關(guān)聯(lián)交易交易方與公司關(guān)系交易內(nèi)容形成時(shí)間金額備注

（與關(guān)聯(lián)公司、

董事、監(jiān)事、

高管等關(guān)于

供、產(chǎn)、銷、

服務(wù)、管理、

資金融通等

諸方面狀況）

其他

闡明

事項(xiàng)

對(duì)方公司名稱金額占應(yīng)收賬款比例

年

以

內(nèi)

應(yīng)一年

收以上

賬二年

款以內(nèi)

說

明

二年

以上

三年

以內(nèi)

年

以

上

名稱購入時(shí)間用途購入價(jià)值當(dāng)前評(píng)估價(jià)值占存貨總值比例

存

貨

說

明

價(jià)值形成時(shí)間形成因素備注

資本

公積

闡明

衣四：公i

公

司

組

織

結(jié)

構(gòu)

圖

姓名職務(wù)專業(yè)與學(xué)歷背景

管

理

管理/技術(shù)人員

變動(dòng)狀況

（三年內(nèi)或自

公司創(chuàng)立以來）

層

知識(shí)

構(gòu)造

管理

管理層水平

團(tuán)隊(duì)評(píng)價(jià)組織

構(gòu)架

團(tuán)隊(duì)

合伙

部門、部門名稱人數(shù)主管業(yè)務(wù)內(nèi)容所在區(qū)域備注

地區(qū)

人員

分布

年齡30歲如下30（含）——40歲40歲以上平均年齡

分布

員勞教誨高中如下高中——大專大?！究票究埔陨?/p>

動(dòng)限度

力

工統(tǒng)其他

計(jì)

詳細(xì)核心

人員依賴

限度描述

高管人員平均月薪最高最低

普通員工平均月薪最局最低

月工資支出總額年工資支出總額工資支出占

報(bào)薪金

費(fèi)用支出比

制度

交通、通訊等

酬

補(bǔ)貼原則

其她

結(jié)

闡明

獎(jiǎng)高管持股狀況

構(gòu)

勵(lì)年終獎(jiǎng)金

計(jì)發(fā)放原則

劃

其她闡明

保險(xiǎn)、年社會(huì)保險(xiǎn)支出總額年人均社保支出

福利年住房補(bǔ)貼支出總額年人均房補(bǔ)支出

籌劃其她布利支出總額年人均其她福利

補(bǔ)充

闡明

表五：技術(shù)分方來專利/專有所有來源備

源技術(shù)名稱權(quán)人方式注

及

所

有

權(quán)

核

專利/專有重要技領(lǐng)先其她

主技術(shù)名稱術(shù)指標(biāo)限度闡明

心要

技

術(shù)

技指

標(biāo)

及

術(shù)技

術(shù)

先

進(jìn)

性

技術(shù)

研依托

發(fā)研發(fā)小

能組構(gòu)成

力

技術(shù)更

說

新周期

明

其她

闡明

主導(dǎo)產(chǎn)品/業(yè)產(chǎn)品名稱所用專利/專有技術(shù)名稱產(chǎn)品性能水平備注

務(wù)/擬投資項(xiàng)

目技術(shù)水平

產(chǎn)品做術(shù)名稱所處階段生產(chǎn)/實(shí)驗(yàn)狀況

產(chǎn)品生產(chǎn)技

術(shù)所處階段

（基本研究'

中試小批"大

批月生產(chǎn)）

儲(chǔ)備技術(shù)/項(xiàng)目名稱研發(fā)單位投資規(guī)模研發(fā)周期闡明其她

后續(xù)開發(fā)能

力（技術(shù)儲(chǔ)備

與創(chuàng)新安排）

技術(shù)名稱糾紛狀況或潛在風(fēng)險(xiǎn)鬧明

技術(shù)存在

糾紛或潛在

糾紛闡明

表六：生j生產(chǎn)車

調(diào)查生間位置

產(chǎn)總建筑面積總使用面積

用所有權(quán)屬

地使用成本

其她闡明

聿設(shè)備/生產(chǎn)位來購買價(jià)按使用年限附加備

要線名稱置源/年租金預(yù)計(jì)總成本條件注

設(shè)

備

來

主源

設(shè)設(shè)備名稱維修/保養(yǎng)記錄所耗費(fèi)用折舊政策

施

要

維

修

保

設(shè)

養(yǎng)

資

本

施

化

與

折

舊

政

策

生原料名稱重要用途單價(jià)進(jìn)貨渠道訂貨占材料其她闡明

生產(chǎn)周期成本比例

原

料

產(chǎn)及

主

要

過輔

助

材

程料

生產(chǎn)

流程圖

獨(dú)有

生產(chǎn)工

藝設(shè)施

及技術(shù)

闡明

質(zhì)量認(rèn)

質(zhì)量證狀況

保證質(zhì)量檢

狀況驗(yàn)流程

當(dāng)前與

潛在

環(huán)環(huán)保問

保題評(píng)估

問已完畢

題環(huán)保

工程

及效果

面臨

經(jīng)費(fèi)

問題

預(yù)計(jì)

其她

闡明

1、闡明：

2、牛.產(chǎn)用地使用成本指購入所付;介款或租用年租金及其她附加稅費(fèi)等所有支出;

3、重要設(shè)備來源指購入、融資租賃、經(jīng)營性租賃；

4、生產(chǎn)原料進(jìn)貨渠道指本地附進(jìn)、省外購進(jìn)、進(jìn)口，以重要渠道填寫：

5、資產(chǎn)負(fù)債表可用公司原資產(chǎn)負(fù)債表代替。

第二某些市場分析

表七：行

業(yè)與市場

行業(yè)

背景

目的產(chǎn)品市場

規(guī)模與增

長潛力分析

目的

客戶

競爭對(duì)手名稱當(dāng)前所占市場分額將來三年能占市場分額根據(jù)資料

公司產(chǎn)品聿要

競爭對(duì)手名單

及it場分額預(yù)

計(jì)

項(xiàng)目我司競爭公司

營銷

產(chǎn)品

品種、

方略

性能

產(chǎn)品

及與

價(jià)格

營銷

競爭

機(jī)構(gòu)及

箱代

對(duì)手

半徑

銷售

比較

人員

地區(qū)

分布及

人數(shù)、

培訓(xùn)

籌劃

銷售

r.-if

分銷

渠道、

配套

市場，

直銷及