會(huì)計(jì)事務(wù)所審計(jì)師工作質(zhì)量考核表員工姓名：輸入姓名 直接上級(jí)：輸入姓名所在部門(mén)：輸入部門(mén) 崗位編制：全職編制員工職位：輸入職位 考核周期：輸入部門(mén)考核維度指標(biāo)名稱(chēng)權(quán)重目標(biāo)值評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)得分審計(jì)報(bào)告質(zhì)量審計(jì)報(bào)告準(zhǔn)確性40%無(wú)重大錯(cuò)漏根據(jù)審計(jì)準(zhǔn)則和監(jiān)管要求，對(duì)審計(jì)報(bào)告的準(zhǔn)確性進(jìn)行評(píng)估，存在重大錯(cuò)漏則不得滿(mǎn)分，每項(xiàng)錯(cuò)漏扣減一定分?jǐn)?shù)審計(jì)報(bào)告及時(shí)性項(xiàng)目計(jì)劃時(shí)間內(nèi)完成按項(xiàng)目計(jì)劃時(shí)間節(jié)點(diǎn)評(píng)分，每延遲一天扣減一定分?jǐn)?shù)，直至滿(mǎn)分為止審計(jì)報(bào)告完整性包含所有必要審計(jì)程序和報(bào)告要素根據(jù)審計(jì)準(zhǔn)則檢查報(bào)告要素是否齊全，缺少要素則扣減相應(yīng)分?jǐn)?shù)審計(jì)報(bào)告合規(guī)性符合相關(guān)法律法規(guī)和審計(jì)準(zhǔn)則根據(jù)法律法規(guī)和審計(jì)準(zhǔn)則進(jìn)行評(píng)估，存在違規(guī)或不合規(guī)內(nèi)容則扣減一定分?jǐn)?shù)審計(jì)報(bào)告專(zhuān)業(yè)性邏輯清晰、表達(dá)準(zhǔn)確、意見(jiàn)明確由專(zhuān)家小組對(duì)報(bào)告的專(zhuān)業(yè)性進(jìn)行評(píng)估，根據(jù)評(píng)分結(jié)果扣減或增加分?jǐn)?shù)審計(jì)程序執(zhí)行審計(jì)程序完整性25%執(zhí)行所有必要的審計(jì)程序根據(jù)審計(jì)計(jì)劃?rùn)z查執(zhí)行程序是否完整，缺失程序則扣減相應(yīng)分?jǐn)?shù)審計(jì)程序有效性程序設(shè)計(jì)合理且能有效識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)根據(jù)程序設(shè)計(jì)和執(zhí)行效果進(jìn)行評(píng)估，無(wú)效程序則扣減一定分?jǐn)?shù)審計(jì)工作底稿規(guī)范性符合事務(wù)所規(guī)范要求根據(jù)工作底稿的規(guī)范性和完整性進(jìn)行評(píng)估，不符合要求則扣減相應(yīng)分?jǐn)?shù)審計(jì)證據(jù)充分性證據(jù)數(shù)量和質(zhì)量滿(mǎn)足審計(jì)要求根據(jù)證據(jù)的數(shù)量和質(zhì)量進(jìn)行評(píng)估，證據(jù)不足則扣減一定分?jǐn)?shù)審計(jì)程序執(zhí)行及時(shí)性按計(jì)劃完成各項(xiàng)審計(jì)程序按項(xiàng)目計(jì)劃時(shí)間節(jié)點(diǎn)評(píng)分，每延遲一天扣減一定分?jǐn)?shù)，直至滿(mǎn)分為止客戶(hù)溝通與服務(wù)客戶(hù)溝通及時(shí)性20%及時(shí)響應(yīng)客戶(hù)需求根據(jù)響應(yīng)時(shí)間評(píng)分，延遲響應(yīng)則扣減一定分?jǐn)?shù)客戶(hù)溝通有效性溝通內(nèi)容清晰、準(zhǔn)確、解決問(wèn)題根據(jù)溝通記錄和客戶(hù)反饋進(jìn)行評(píng)估，溝通無(wú)效則扣減相應(yīng)分?jǐn)?shù)客戶(hù)滿(mǎn)意度客戶(hù)滿(mǎn)意度達(dá)到90%以上通過(guò)客戶(hù)滿(mǎn)意度調(diào)查評(píng)分，低于90%則扣減一定分?jǐn)?shù)客戶(hù)關(guān)系維護(hù)維護(hù)良好客戶(hù)關(guān)系根據(jù)客戶(hù)關(guān)系維護(hù)情況評(píng)分，關(guān)系惡化則扣減相應(yīng)分?jǐn)?shù)客戶(hù)需求理解準(zhǔn)確理解客戶(hù)需求根據(jù)需求理解準(zhǔn)確度評(píng)分，理解錯(cuò)誤則扣減一定分?jǐn)?shù)職業(yè)素養(yǎng)與合規(guī)職業(yè)道德遵守15%遵守職業(yè)道德規(guī)范根據(jù)職業(yè)道德行為評(píng)分，違反規(guī)范則扣減相應(yīng)分?jǐn)?shù)工作獨(dú)立性保持獨(dú)立性和客觀性根據(jù)獨(dú)立性原則執(zhí)行審計(jì)程序，違反獨(dú)立性則扣減一定分?jǐn)?shù)團(tuán)隊(duì)協(xié)作能力有效協(xié)作完成團(tuán)隊(duì)任務(wù)根據(jù)團(tuán)隊(duì)協(xié)作表現(xiàn)評(píng)分，協(xié)作不力則扣減相應(yīng)分?jǐn)?shù)持續(xù)學(xué)習(xí)能力學(xué)習(xí)新審計(jì)準(zhǔn)則和法規(guī)根據(jù)學(xué)習(xí)記錄和考試結(jié)果評(píng)分，學(xué)習(xí)不足則扣減一定分?jǐn)?shù)職業(yè)紀(jì)律遵守遵守事務(wù)所各項(xiàng)規(guī)章制度根據(jù)紀(jì)律遵守情況評(píng)分，違反紀(jì)律則扣減相應(yīng)分?jǐn)?shù)本考核表用于評(píng)估會(huì)計(jì)事務(wù)所審計(jì)師的工作質(zhì)量，包含四個(gè)維度：審計(jì)報(bào)告質(zhì)量、審計(jì)程序執(zhí)行、客戶(hù)溝通與服務(wù)、職業(yè)素養(yǎng)與合規(guī)。每個(gè)維度包含五個(gè)具體指標(biāo)，權(quán)重分別為40%、25%、20%、15%，所有維度的權(quán)重總和為100%。請(qǐng)根據(jù)各項(xiàng)指標(biāo)的目標(biāo)值和評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行評(píng)分，最終得分由各維度加權(quán)匯總得出。評(píng)分（分）維度一維度二維度三維度四維度五員工評(píng)分合計(jì)上級(jí)評(píng)分合計(jì)最終得分獎(jiǎng)金系數(shù)=(員工評(píng)分合計(jì)*30%)+(上級(jí)評(píng)分合計(jì)*70%)=績(jī)效面談直接主管簽名：被考核者簽名：