第第PAGE\MERGEFORMAT1頁(yè)共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁(yè)合肥基金從業(yè)考試題及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級(jí)：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡(jiǎn)答題案例分析題總分得分一、單選題（共20分）

1.下列關(guān)于基金募集份額登記的表述中，正確的是（）

A.基金募集成功后，登記機(jī)構(gòu)需在5個(gè)工作日內(nèi)完成份額登記

B.投資者在T+1日確認(rèn)繳款成功即可獲得基金份額

C.份額登記是指基金份額的認(rèn)購(gòu)或申購(gòu)申請(qǐng)獲得確認(rèn)的過(guò)程

D.登記機(jī)構(gòu)只需核對(duì)投資者的身份信息，無(wú)需核實(shí)資金來(lái)源

2.根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)《證券投資基金運(yùn)作管理辦法》，下列基金類型中，通常允許投資于非上市流通權(quán)益的是（）

A.股票型基金

B.混合型基金

C.貨幣市場(chǎng)基金

D.指數(shù)型基金

3.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作費(fèi)用的承擔(dān)方式，下列表述符合《證券投資基金法》規(guī)定的是（）

A.基金管理費(fèi)由基金資產(chǎn)承擔(dān)，不直接影響投資者收益

B.基金托管費(fèi)在基金合同生效前由基金管理人承擔(dān)

C.申購(gòu)費(fèi)在扣除相關(guān)費(fèi)用后計(jì)入基金資產(chǎn)

D.按基金凈值比例分配給基金份額持有人

4.基金信息披露中，屬于“重大事項(xiàng)臨時(shí)報(bào)告”的是（）

A.基金季度報(bào)告

B.基金招募說(shuō)明書

C.基金持有人結(jié)構(gòu)報(bào)告

D.基金管理人變更公告

5.基金投資組合管理中，“投資組合構(gòu)建”階段的核心工作不包括（）

A.確定基金投資目標(biāo)與策略

B.分析宏觀經(jīng)濟(jì)與市場(chǎng)趨勢(shì)

C.制定具體的買賣指令

D.評(píng)估投資組合的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

6.基金風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)與投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力匹配原則中，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）

A.風(fēng)險(xiǎn)承受能力較低的投資者可購(gòu)買C級(jí)風(fēng)險(xiǎn)基金

B.基金銷售機(jī)構(gòu)需通過(guò)問(wèn)卷評(píng)估投資者風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)

C.風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)為R3的基金適合穩(wěn)健型投資者

D.投資者可隨意選擇與自身風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)不符的基金

7.基金銷售行為規(guī)范中，基金銷售機(jī)構(gòu)在宣傳材料中不得使用“保本保息”“無(wú)風(fēng)險(xiǎn)”“收益保證”等詞語(yǔ)，該規(guī)定依據(jù)是（）

A.《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》

B.《基金銷售管理辦法》

C.《公司法》

D.《合同法》

8.基金合同生效后，基金管理人需定期編制并披露的報(bào)告是（）

A.基金募集說(shuō)明書

B.基金投資風(fēng)險(xiǎn)揭示書

C.基金季度報(bào)告

D.基金驗(yàn)資報(bào)告

9.基金估值核算中，關(guān)于“應(yīng)計(jì)利息”的表述，正確的是（）

A.僅指基金資產(chǎn)中應(yīng)收未收的債券利息

B.需按權(quán)責(zé)發(fā)生制確認(rèn)并計(jì)入當(dāng)期損益

C.僅在債券基金中產(chǎn)生，股票基金無(wú)需考慮

D.由基金托管人獨(dú)立計(jì)算并復(fù)核

10.基金份額持有人大會(huì)的表決機(jī)制中，下列說(shuō)法符合《證券投資基金法》的是（）

A.重大事項(xiàng)需經(jīng)1/2以上持有人同意通過(guò)

B.日常事項(xiàng)可由基金管理人單方面決定

C.事項(xiàng)表決權(quán)按持有人實(shí)際出資比例計(jì)算

D.臨時(shí)提案需提前20日通知持有人

11.基金信息披露的“及時(shí)性原則”要求，以下行為中符合規(guī)定的是（）

A.基金季度報(bào)告在報(bào)告期末30日內(nèi)披露

B.基金凈值公告在估值日次日公布

C.重大事項(xiàng)臨時(shí)報(bào)告需在知悉后2日內(nèi)披露

D.基金年報(bào)在會(huì)計(jì)年度結(jié)束6個(gè)月內(nèi)公布

12.基金投資組合限制中，關(guān)于“關(guān)聯(lián)交易”的表述，正確的是（）

A.基金管理人可優(yōu)先交易與其關(guān)聯(lián)方的證券

B.關(guān)聯(lián)交易需按公平價(jià)格進(jìn)行，不得損害基金利益

C.關(guān)聯(lián)交易無(wú)需披露，但需在合同中明確約定

D.基金投資關(guān)聯(lián)方發(fā)行的證券不受比例限制

13.基金管理人內(nèi)部控制制度中，下列措施不屬于“不相容職務(wù)分離”原則的是（）

A.投資決策與交易執(zhí)行職責(zé)分離

B.基金會(huì)計(jì)與資產(chǎn)保管職責(zé)分離

C.風(fēng)險(xiǎn)控制與合規(guī)審核職責(zé)合并

D.基金運(yùn)營(yíng)與信息披露職責(zé)分離

14.基金合同中，關(guān)于基金托管人的職責(zé)，以下說(shuō)法符合《證券投資基金法》的是（）

A.托管人需對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行投資運(yùn)作

B.托管人有權(quán)決定基金的投資策略

C.托管人需對(duì)基金財(cái)產(chǎn)的保管安全負(fù)責(zé)

D.托管人只需監(jiān)督基金管理人的行為

15.基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估中，下列指標(biāo)中，最能反映基金長(zhǎng)期超額收益能力的是（）

A.標(biāo)準(zhǔn)差

B.信息比率

C.夏普比率

D.Alpha值

16.基金銷售適用性中，關(guān)于“投資者適當(dāng)性匹配”的表述，正確的是（）

A.基金銷售機(jī)構(gòu)可簡(jiǎn)化投資者風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估流程

B.風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)為R1的投資者可購(gòu)買R3級(jí)基金

C.銷售機(jī)構(gòu)需保存投資者評(píng)估和匹配記錄

D.基金宣傳材料可夸大產(chǎn)品收益

17.基金信息披露的“公平性原則”要求，以下做法符合規(guī)定的是（）

A.優(yōu)先披露基金管理人的營(yíng)銷信息

B.向特定機(jī)構(gòu)提供不公開(kāi)的投資策略

C.基金凈值公告與份額持有人信息同步披露

D.關(guān)聯(lián)方交易信息僅向關(guān)聯(lián)方披露

18.基金投資策略中，采用“價(jià)值投資”理念的投資者，通常關(guān)注（）

A.公司短期盈利波動(dòng)

B.證券的內(nèi)在價(jià)值與市場(chǎng)價(jià)差

C.市場(chǎng)短期情緒與熱點(diǎn)板塊

D.證券的市盈率與市凈率

19.基金合同中，關(guān)于基金終止的事由，以下說(shuō)法正確的是（）

A.基金規(guī)模低于5000萬(wàn)元自動(dòng)終止

B.基金持有人大會(huì)決定終止可無(wú)需監(jiān)管批準(zhǔn)

C.基金管理人破產(chǎn)清算導(dǎo)致基金終止

D.基金業(yè)績(jī)連續(xù)3年虧損必須終止

20.基金費(fèi)用披露中，關(guān)于“銷售服務(wù)費(fèi)”的表述，正確的是（）

A.銷售服務(wù)費(fèi)按基金凈值比例逐日計(jì)提

B.銷售服務(wù)費(fèi)在基金申購(gòu)時(shí)一次性收取

C.銷售服務(wù)費(fèi)可降低基金管理費(fèi)水平

D.銷售服務(wù)費(fèi)僅適用于C類基金份額

二、多選題（共15分，每題3分，多選、錯(cuò)選均不得分）

21.基金合同中，應(yīng)包含的必備條款包括（）

A.基金運(yùn)作方式

B.基金托管人的權(quán)利義務(wù)

C.基金份額的申購(gòu)與贖回方式

D.基金管理人的收益分配政策

22.基金投資風(fēng)險(xiǎn)中，屬于“系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)”的有（）

A.宏觀經(jīng)濟(jì)波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)

B.利率變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)

C.單一證券違約風(fēng)險(xiǎn)

D.政策法規(guī)變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)

23.基金銷售行為規(guī)范中，基金銷售機(jī)構(gòu)需確保（）

A.宣傳材料與基金合同一致

B.向投資者充分揭示風(fēng)險(xiǎn)

C.保留銷售過(guò)程錄音錄像

D.禁止銷售人員誤導(dǎo)投資者

24.基金估值核算中，影響基金凈值計(jì)算的因素包括（）

A.基金資產(chǎn)中的應(yīng)收款項(xiàng)

B.基金負(fù)債中的預(yù)提費(fèi)用

C.基金投資中產(chǎn)生的公允價(jià)值變動(dòng)

D.基金管理費(fèi)等期間費(fèi)用

25.基金信息披露的“完整性原則”要求，披露內(nèi)容應(yīng)包括（）

A.基金投資組合明細(xì)

B.基金管理人關(guān)聯(lián)交易情況

C.基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告

D.基金份額持有人數(shù)量

三、判斷題（共10分，每題0.5分，√表示正確，×表示錯(cuò)誤）

26.基金募集期限自基金份額發(fā)售之日起不得超過(guò)3個(gè)月。（）

27.基金管理費(fèi)在基金合同生效前可按比例預(yù)提。（）

28.基金持有人大會(huì)的表決事項(xiàng)可授權(quán)他人代為投票。（）

29.基金投資組合中，股票投資比例不得超過(guò)80%。（）

30.基金銷售機(jī)構(gòu)可向投資者承諾最低收益。（）

31.基金季度報(bào)告需披露基金管理人及托管人的重大變更情況。（）

32.基金估值核算中，債券的應(yīng)計(jì)利息需按實(shí)際利率法計(jì)算。（）

33.基金合同中，關(guān)于基金終止后的財(cái)產(chǎn)清算，由基金管理人負(fù)責(zé)。（）

34.基金信息披露中，業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)無(wú)需在招募說(shuō)明書中明確。（）

35.基金投資組合限制中，現(xiàn)金比例通常不低于5%。（）

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

36.基金募集期間，投資者通過(guò)銀行等銷售渠道認(rèn)購(gòu)基金份額時(shí)，需簽署________。

37.基金合同生效后，基金管理人需按季度編制并披露________。

38.基金投資組合管理中，“風(fēng)險(xiǎn)控制”環(huán)節(jié)的核心任務(wù)是________。

39.基金信息披露的“準(zhǔn)確性原則”要求，披露內(nèi)容不得有________。

40.基金持有人大會(huì)的表決機(jī)制中，普通事項(xiàng)需經(jīng)________以上持有人通過(guò)。

41.基金銷售行為規(guī)范中，基金宣傳材料不得夸大或________基金業(yè)績(jī)。

42.基金估值核算中，采用“市場(chǎng)法”對(duì)非上市證券估值時(shí)，需選擇________可比公司。

43.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作費(fèi)用的承擔(dān)方式，應(yīng)明確________。

44.基金投資組合限制中，關(guān)于“關(guān)聯(lián)交易”的披露要求，需在________中說(shuō)明。

45.基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估中，________是指基金收益率超過(guò)無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率的部分。

五、簡(jiǎn)答題（共30分，每題10分）

46.簡(jiǎn)述基金合同中關(guān)于基金運(yùn)作方式的主要內(nèi)容。

47.結(jié)合實(shí)際案例，分析基金銷售適用性匹配中可能出現(xiàn)的問(wèn)題及解決措施。

48.簡(jiǎn)述基金估值核算的基本流程及主要環(huán)節(jié)。

49.基金信息披露中，如何體現(xiàn)“及時(shí)性原則”的具體要求？

六、案例分析題（共25分）

50.某基金銷售機(jī)構(gòu)在宣傳材料中宣稱：“本基金由明星基金經(jīng)理管理，過(guò)往三年業(yè)績(jī)排名同類前10%，投資風(fēng)險(xiǎn)低，適合所有投資者配置?！痹摍C(jī)構(gòu)同時(shí)向風(fēng)險(xiǎn)承受能力為R1的投資者推薦了該基金。

（1）分析該銷售行為中存在的違規(guī)問(wèn)題；

（2）提出整改建議；

（3）總結(jié)基金銷售中規(guī)范運(yùn)作的關(guān)鍵點(diǎn)。

參考答案及解析

一、單選題

1.A（解析：根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第38條，登記機(jī)構(gòu)需在募集期結(jié)束后5個(gè)工作日內(nèi)完成份額登記，B選項(xiàng)錯(cuò)誤；份額登記是份額確認(rèn)過(guò)程，C選項(xiàng)錯(cuò)誤；登記機(jī)構(gòu)需核實(shí)資金來(lái)源，D選項(xiàng)錯(cuò)誤）

2.B（解析：根據(jù)《證券投資基金運(yùn)作管理辦法》第33條，混合型基金可投資非上市流通權(quán)益，A、C、D類基金均受限）

3.A（解析：基金管理費(fèi)由基金資產(chǎn)承擔(dān)，B選項(xiàng)錯(cuò)誤；申購(gòu)費(fèi)計(jì)入基金資產(chǎn)，C選項(xiàng)錯(cuò)誤；費(fèi)用按比例分配，D選項(xiàng)錯(cuò)誤）

4.D（解析：重大事項(xiàng)臨時(shí)報(bào)告包括管理人變更、托管人變更等，A、B、C屬于定期報(bào)告）

5.C（解析：投資組合構(gòu)建是策略制定階段，C屬于交易執(zhí)行環(huán)節(jié)）

6.A（解析：風(fēng)險(xiǎn)承受能力較低的投資者應(yīng)購(gòu)買C級(jí)以下基金，A選項(xiàng)錯(cuò)誤）

7.B（解析：根據(jù)《基金銷售管理辦法》第19條，宣傳材料不得使用“保本”“無(wú)風(fēng)險(xiǎn)”等詞語(yǔ)）

8.C（解析：基金季度報(bào)告是定期報(bào)告，A、B、D均為非定期或合同附件）

9.B（解析：應(yīng)計(jì)利息按權(quán)責(zé)發(fā)生制確認(rèn)，A、C、D選項(xiàng)表述片面）

10.A（解析：根據(jù)《證券投資基金法》第47條，重大事項(xiàng)需經(jīng)2/3以上持有人同意）

11.B（解析：凈值公告需在估值日后2日內(nèi)公布，A、C、D時(shí)間表述錯(cuò)誤）

12.B（解析：關(guān)聯(lián)交易需按公允價(jià)格進(jìn)行，A、C、D選項(xiàng)表述錯(cuò)誤）

13.C（解析：風(fēng)險(xiǎn)控制與合規(guī)審核應(yīng)分離，合并違反內(nèi)控原則）

14.C（解析：托管人負(fù)責(zé)財(cái)產(chǎn)保管安全，A、B、D選項(xiàng)職責(zé)描述錯(cuò)誤）

15.D（解析：Alpha值反映超額收益能力，A、B、C指標(biāo)各有側(cè)重）

16.C（解析：銷售機(jī)構(gòu)需保存評(píng)估記錄，A、B、D選項(xiàng)表述錯(cuò)誤）

17.C（解析：凈值公告與持有人信息同步披露體現(xiàn)公平性）

18.B（解析：價(jià)值投資關(guān)注內(nèi)在價(jià)值與市場(chǎng)價(jià)差，A、C、D選項(xiàng)不屬于價(jià)值投資核心）

19.C（解析：基金管理人破產(chǎn)清算導(dǎo)致終止，A、B、D選項(xiàng)表述錯(cuò)誤）

20.A（解析：銷售服務(wù)費(fèi)按凈值比例逐日計(jì)提，B、C、D選項(xiàng)表述錯(cuò)誤）

二、多選題

21.ABC（解析：根據(jù)《證券投資基金法》第44條，必備條款包括運(yùn)作方式、托管人職責(zé)、申購(gòu)贖回方式，D屬于非必備條款）

22.ABD（解析：系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)包括宏觀經(jīng)濟(jì)、利率變動(dòng)、政策風(fēng)險(xiǎn)，C屬于非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)）

23.ABCD（解析：根據(jù)《基金銷售管理辦法》第15-17條，銷售機(jī)構(gòu)需確保材料一致性、揭示風(fēng)險(xiǎn)、保留記錄、禁止誤導(dǎo)）

24.ABCD（解析：基金凈值計(jì)算涉及應(yīng)收款項(xiàng)、預(yù)提費(fèi)用、公允價(jià)值變動(dòng)、期間費(fèi)用）

25.ABCD（解析：完整性原則要求披露投資組合、關(guān)聯(lián)交易、財(cái)務(wù)報(bào)告、持有人信息）

三、判斷題

26.√（解析：根據(jù)《證券投資基金法》第43條）

27.×（解析：基金管理費(fèi)在合同生效后按凈值計(jì)提，預(yù)提違反規(guī)定）

28.×（解析：持有人大會(huì)表決需本人或授權(quán)代理人，禁止代理投票）

29.×（解析：股票投資比例限制因基金類型而異，并非統(tǒng)一為80%）

30.×（解析：基金銷售機(jī)構(gòu)禁止承諾最低收益，違反《證券法》）

31.√（解析：季度報(bào)告需披露重大變更，根據(jù)《基金信息披露管理辦法》）

32.√（解析：債券應(yīng)計(jì)利息按實(shí)際利率法計(jì)算，根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》）

33.×（解析：基金財(cái)產(chǎn)清算由清算人負(fù)責(zé)，通常是管理人或托管人指定機(jī)構(gòu)）

34.×（解析：業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)需在招募說(shuō)明書中明確，根據(jù)《基金信息披露管理辦法》）

35.√（解析：現(xiàn)金比例通常不低于5%，根據(jù)《基金運(yùn)作管理辦法》）

四、填空題

36.基金認(rèn)/申購(gòu)協(xié)議

37.基金季度報(bào)告

38.識(shí)別并控制投資風(fēng)險(xiǎn)

39.抽象、虛假或誤導(dǎo)性陳述

40.1/2

41.夸大

42.3-5

43.各項(xiàng)費(fèi)用的計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)和承擔(dān)方式

44.基金合同

45.Alpha值

五、簡(jiǎn)答題

46.答：①基金運(yùn)作