2025年反洗錢師考試題庫附答案一、單項選擇題（每題1分，共20題）1.根據(jù)2023年修訂的《中華人民共和國反洗錢法》，金融機(jī)構(gòu)未按照規(guī)定履行客戶身份識別義務(wù)，情節(jié)嚴(yán)重的，監(jiān)管機(jī)構(gòu)可對直接負(fù)責(zé)的董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員處（）罰款。A.1萬元以上5萬元以下B.5萬元以上20萬元以下C.20萬元以上50萬元以下D.50萬元以上200萬元以下答案：A2.某非銀行支付機(jī)構(gòu)為個體工商戶辦理開戶，根據(jù)《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》，需識別的“受益所有人”是指對個體工商戶擁有（）以上控制權(quán)或?qū)嶋H支配權(quán)的自然人。A.10%B.15%C.20%D.25%答案：D3.金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在大額交易發(fā)生之日起（）個工作日內(nèi)以電子方式提交大額交易報告。A.3B.5C.7D.10答案：B4.以下哪類交易不屬于《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》中“可疑交易”的核心特征？A.短期內(nèi)資金分散轉(zhuǎn)入、集中轉(zhuǎn)出，與客戶身份、財務(wù)狀況明顯不符B.自然人客戶銀行賬戶與其他銀行賬戶當(dāng)日累計人民幣50萬元轉(zhuǎn)賬C.長期閑置的賬戶突然啟用，且交易金額與客戶身份明顯不符D.與洗錢高風(fēng)險國家或地區(qū)的客戶發(fā)生頻繁資金往來答案：B5.根據(jù)風(fēng)險為本原則，金融機(jī)構(gòu)對高風(fēng)險客戶的客戶身份識別措施不包括（）。A.進(jìn)一步調(diào)查客戶及其實際控制人、受益所有人背景B.提高交易監(jiān)測的頻率和強(qiáng)度C.要求客戶提供更詳細(xì)的財務(wù)狀況證明D.降低客戶賬戶的單日交易限額答案：D6.反洗錢內(nèi)部控制的“有效性”不包括（）。A.制度覆蓋所有業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)B.員工理解并執(zhí)行制度C.能夠發(fā)現(xiàn)并糾正違規(guī)行為D.制度文本通過內(nèi)部合規(guī)部門審核答案：D7.某商業(yè)銀行發(fā)現(xiàn)客戶王某頻繁通過手機(jī)銀行向10個不同賬戶轉(zhuǎn)賬，單筆金額均為4.9萬元（人民幣），累計月轉(zhuǎn)賬金額200萬元。王某為退休教師，無經(jīng)商背景。該交易最可能觸發(fā)（）。A.大額交易報告B.可疑交易報告C.跨境交易報告D.客戶身份重新識別答案：B8.金融機(jī)構(gòu)保存客戶身份資料的期限為（）。A.客戶身份資料自業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束當(dāng)年起至少保存5年，交易記錄自交易記賬當(dāng)年起至少保存5年B.客戶身份資料自業(yè)務(wù)關(guān)系建立當(dāng)年起至少保存10年，交易記錄自交易記賬當(dāng)年起至少保存10年C.客戶身份資料自業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束當(dāng)年起至少保存3年，交易記錄自交易記賬當(dāng)年起至少保存3年D.客戶身份資料自業(yè)務(wù)關(guān)系建立當(dāng)年起永久保存，交易記錄自交易記賬當(dāng)年起永久保存答案：A9.以下哪項不屬于洗錢的“離析階段”特征？A.通過復(fù)雜交易模糊資金來源B.將非法資金與合法收入混合C.利用空殼公司進(jìn)行多層轉(zhuǎn)賬D.將現(xiàn)金存入銀行賬戶答案：D10.金融機(jī)構(gòu)反洗錢領(lǐng)導(dǎo)小組的職責(zé)不包括（）。A.審議反洗錢內(nèi)部控制制度B.處理具體客戶的可疑交易報告C.監(jiān)督反洗錢工作資源配置D.研究應(yīng)對重大洗錢風(fēng)險事件答案：B11.根據(jù)《法人金融機(jī)構(gòu)洗錢和恐怖融資風(fēng)險自評估指引》，金融機(jī)構(gòu)自評估的頻率至少為（）。A.每半年一次B.每年一次C.每兩年一次D.每三年一次答案：B12.某保險公司在承保時發(fā)現(xiàn)投保人提供的企業(yè)營業(yè)執(zhí)照已過期，應(yīng)采取的措施是（）。A.直接拒絕承保B.要求投保人更新營業(yè)執(zhí)照后再辦理C.先承保，后續(xù)補(bǔ)正資料D.記錄異常情況，無需處理答案：B13.跨境電匯業(yè)務(wù)中，金融機(jī)構(gòu)未完整傳遞“受益收款人”信息，可能違反（）。A.《反洗錢法》關(guān)于客戶身份識別的規(guī)定B.《國際反洗錢準(zhǔn)則》（FATF建議）關(guān)于電匯信息傳遞的要求C.《商業(yè)銀行法》關(guān)于審慎經(jīng)營的規(guī)定D.《支付機(jī)構(gòu)反洗錢和反恐怖融資管理辦法》關(guān)于數(shù)據(jù)安全的要求答案：B14.以下哪種情形不屬于“恐怖融資”？A.為恐怖組織提供資金賬戶B.通過慈善機(jī)構(gòu)向恐怖分子轉(zhuǎn)移資金C.個人因被脅迫向恐怖分子支付贖金D.企業(yè)將合法利潤捐贈給被列入制裁名單的組織答案：C15.金融機(jī)構(gòu)對高風(fēng)險客戶的風(fēng)險等級調(diào)整頻率應(yīng)（）。A.不低于每半年一次B.不低于每年一次C.不低于每兩年一次D.根據(jù)實際情況動態(tài)調(diào)整答案：D16.某證券公司為客戶辦理資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)時，發(fā)現(xiàn)客戶資金來源為境外空殼公司，且無法提供合理說明，應(yīng)首先（）。A.提交可疑交易報告B.終止業(yè)務(wù)關(guān)系C.要求客戶補(bǔ)充資金來源證明D.提高客戶風(fēng)險等級答案：C17.反洗錢培訓(xùn)的重點(diǎn)對象不包括（）。A.新入職柜員B.高級管理層C.IT系統(tǒng)維護(hù)人員D.已離職員工答案：D18.金融機(jī)構(gòu)在客戶身份識別中，對“一次性交易”的定義是（）。A.單筆交易金額超過5萬元人民幣的現(xiàn)金交易B.未建立業(yè)務(wù)關(guān)系時辦理的單筆交易C.同一客戶當(dāng)日累計交易超過20萬元人民幣的轉(zhuǎn)賬D.客戶僅辦理一次業(yè)務(wù)后不再往來答案：B19.根據(jù)《反洗錢現(xiàn)場檢查管理辦法》，檢查人員查閱、復(fù)制被查單位資料時，被查單位（）。A.可拒絕提供涉及商業(yè)秘密的資料B.應(yīng)配合提供，不得拒絕或阻礙C.可要求檢查人員出具上級部門批準(zhǔn)文件D.可延遲提供，只需口頭說明理由答案：B20.某銀行發(fā)現(xiàn)客戶張某的賬戶在3個月內(nèi)收到20筆來自不同個人賬戶的轉(zhuǎn)賬，每筆金額均為4.8萬元（人民幣），合計96萬元。張某為無固定職業(yè)人員，無合理收入來源。該交易最可能被認(rèn)定為（）。A.正常資金往來B.逃避大額交易報告的拆分交易C.跨境賭博資金轉(zhuǎn)移D.恐怖融資資金歸集答案：B二、多項選擇題（每題2分，共10題）1.金融機(jī)構(gòu)在客戶身份識別中，需識別的“非自然人客戶”包括（）。A.有限責(zé)任公司B.合伙企業(yè)C.基金會D.個體工商戶答案：ABCD2.可疑交易報告的“合理理由”包括（）。A.交易金額與客戶身份、職業(yè)明顯不符B.交易頻率突然增加，無合理業(yè)務(wù)背景C.客戶拒絕提供身份資料補(bǔ)充信息D.交易對手為監(jiān)管部門公告的高風(fēng)險名單答案：ABCD3.反洗錢內(nèi)部控制制度應(yīng)涵蓋（）。A.客戶身份識別流程B.可疑交易監(jiān)測標(biāo)準(zhǔn)C.反洗錢培訓(xùn)計劃D.內(nèi)部審計機(jī)制答案：ABCD4.金融機(jī)構(gòu)對客戶進(jìn)行風(fēng)險等級劃分時，需考慮的因素包括（）。A.客戶行業(yè)（如貴金屬交易、跨境電商）B.客戶地域（如來自洗錢高風(fēng)險國家）C.交易特征（如高頻小額、跨境轉(zhuǎn)賬）D.客戶歷史信用記錄（如是否涉及違法）答案：ABCD5.以下屬于“恐怖融資”典型特征的有（）。A.資金流動與恐怖活動發(fā)生時間、地點(diǎn)關(guān)聯(lián)B.交易金額小但頻率高，符合恐怖活動低成本特征C.利用慈善機(jī)構(gòu)、非營利組織掩蓋資金用途D.資金來源或去向涉及被制裁的個人/組織答案：ABCD6.金融機(jī)構(gòu)保存客戶身份資料和交易記錄的目的包括（）。A.為監(jiān)管部門調(diào)查提供證據(jù)B.用于內(nèi)部反洗錢審計C.滿足國際反洗錢合作要求D.防止客戶信息泄露答案：ABC7.以下情形中，金融機(jī)構(gòu)需重新識別客戶身份的有（）。A.客戶要求變更姓名/名稱B.客戶資金用途發(fā)生重大變化C.客戶被列入反洗錢監(jiān)控名單D.客戶賬戶出現(xiàn)異常交易答案：ABCD8.反洗錢宣傳的內(nèi)容應(yīng)包括（）。A.洗錢行為的法律后果B.客戶配合身份識別的義務(wù)C.可疑交易的舉報方式D.金融機(jī)構(gòu)的反洗錢職責(zé)答案：ABCD9.金融機(jī)構(gòu)反洗錢信息系統(tǒng)應(yīng)具備的功能包括（）。A.大額交易自動篩選B.可疑交易規(guī)則設(shè)定與預(yù)警C.客戶風(fēng)險等級動態(tài)調(diào)整D.交易數(shù)據(jù)存儲與回溯答案：ABCD10.根據(jù)《反洗錢法》，任何單位和個人發(fā)現(xiàn)洗錢活動，有權(quán)向（）舉報。A.中國人民銀行B.公安機(jī)關(guān)C.金融機(jī)構(gòu)D.市場監(jiān)督管理部門答案：AB三、判斷題（每題1分，共10題）1.金融機(jī)構(gòu)只需在建立業(yè)務(wù)關(guān)系時進(jìn)行客戶身份識別，后續(xù)無需持續(xù)識別。（）答案：×2.客戶風(fēng)險等級劃分后，金融機(jī)構(gòu)無需對低風(fēng)險客戶進(jìn)行任何監(jiān)控。（）答案：×3.大額交易報告的主體是金融機(jī)構(gòu)，可疑交易報告的主體可以是任何單位或個人。（）答案：×4.金融機(jī)構(gòu)對客戶身份資料的保存期限自業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束后起算。（）答案：√5.個體工商戶的受益所有人只能是其經(jīng)營者本人。（）答案：√6.金融機(jī)構(gòu)在辦理跨境匯款時，需確保完整傳遞匯款人、收款人信息，包括姓名、賬號、住所等。（）答案：√7.反洗錢內(nèi)部控制的核心是“全覆蓋”，即所有部門、崗位都需承擔(dān)反洗錢職責(zé)。（）答案：√8.恐怖融資的資金來源一定是非法的。（）答案：×（注：恐怖融資資金可能來自合法或非法渠道）9.金融機(jī)構(gòu)可以將客戶風(fēng)險等級劃分結(jié)果作為客戶服務(wù)的依據(jù)，對高風(fēng)險客戶限制服務(wù)。（）答案：√10.反洗錢培訓(xùn)只需針對一線業(yè)務(wù)人員，管理層無需參與。（）答案：×四、案例分析題（每題10分，共5題）案例1：2024年3月，某商業(yè)銀行網(wǎng)點(diǎn)為客戶李某辦理個人銀行賬戶開戶。李某提供了有效身份證件，但填寫的職業(yè)為“自由職業(yè)”，聯(lián)系地址為某小區(qū)出租屋。開戶后1個月內(nèi)，李某賬戶頻繁接收來自20個不同個人賬戶的轉(zhuǎn)賬，單筆金額均為4.9萬元（人民幣），累計轉(zhuǎn)入98萬元，隨后李某將資金分5筆轉(zhuǎn)出至境外某銀行賬戶，每筆金額19.6萬元。經(jīng)調(diào)查，李某無固定收入，無法說明資金來源及轉(zhuǎn)出用途。問題：1.該案例中存在哪些可疑交易特征？2.銀行應(yīng)采取哪些反洗錢措施？答案：1.可疑特征：（1）客戶職業(yè)為“自由職業(yè)”，無固定收入，卻接收大額資金；（2）資金分散轉(zhuǎn)入（20個賬戶）、集中轉(zhuǎn)出（境外），符合“分散轉(zhuǎn)入、集中轉(zhuǎn)出”特征；（3）單筆轉(zhuǎn)賬金額接近5萬元大額交易報告閾值（4.9萬元），疑似拆分交易逃避監(jiān)測；（4）資金流向境外，無合理用途說明。2.銀行應(yīng)采取的措施：（1）立即啟動客戶身份重新識別，要求李某提供資金來源證明、轉(zhuǎn)出用途說明；（2）將交易信息錄入反洗錢監(jiān)測系統(tǒng)，進(jìn)行人工分析；（3）若無法合理解釋，應(yīng)作為可疑交易向中國反洗錢監(jiān)測分析中心報告；（4）提高李某的客戶風(fēng)險等級，加強(qiáng)后續(xù)交易監(jiān)測；（5）記錄整個識別、分析過程，保存相關(guān)證據(jù)。案例2：某保險公司2024年5月承保一筆團(tuán)體意外險，投保人為“XX貿(mào)易有限公司”，被保險人為該公司50名員工。保險公司在客戶身份識別中發(fā)現(xiàn)：（1）XX貿(mào)易有限公司成立僅2個月，注冊資本10萬元，經(jīng)營范圍為日用品銷售；（2）投保金額為每人100萬元，保費(fèi)合計500萬元，遠(yuǎn)高于行業(yè)平均水平；（3）投保人要求以現(xiàn)金方式支付保費(fèi)；（4）公司注冊地址為某商務(wù)秘書公司，無法聯(lián)系到實際辦公地點(diǎn)。問題：1.該案例中投保人存在哪些高風(fēng)險特征？2.保險公司應(yīng)如何處理？答案：1.高風(fēng)險特征：（1）新成立企業(yè)（成立僅2個月）投保高額團(tuán)體險，與經(jīng)營規(guī)模（注冊資本10萬元）不匹配；（2）保費(fèi)支付方式異常（現(xiàn)金支付大額保費(fèi)，不符合常規(guī)企業(yè)財務(wù)操作）；（3）注冊地址為商務(wù)秘書公司（空殼公司常見特征），無法核實實際經(jīng)營場所；（4）保險金額顯著高于行業(yè)平均水平，可能存在騙保或洗錢嫌疑。2.處理措施：（1）要求投保人提供公司實際經(jīng)營場所證明、近期財務(wù)報表、與員工的勞動合同等資料，核實企業(yè)真實性及投保合理性；（2）拒絕現(xiàn)金支付，要求通過對公賬戶轉(zhuǎn)賬，并核查資金來源；（3）若無法提供合理證明，應(yīng)終止業(yè)務(wù)關(guān)系；（4）將該交易作為可疑交易報告，說明異常點(diǎn)；（5）記錄身份識別過程及溝通記錄，留存?zhèn)洳?。案?：2024年6月，某證券公司發(fā)現(xiàn)客戶王某（職業(yè)為教師）的證券賬戶在1個月內(nèi)進(jìn)行了30筆股票交易，累計交易金額800萬元，其中90%的交易為“快進(jìn)快出”（買入后當(dāng)日或次日賣出），且交易標(biāo)的集中在3只ST股票（高風(fēng)險股票）。王某賬戶資金主要來自其配偶張某的銀行賬戶，張某為某投資公司財務(wù)人員，該投資公司曾被監(jiān)管部門提示存在異常資金流動。問題：1.該案例中存在哪些可能涉及洗錢的異常點(diǎn)？2.證券公司應(yīng)如何履行反洗錢義務(wù)？答案：1.異常點(diǎn)：（1）教師職業(yè)與高頻大額股票交易（800萬元）的資金規(guī)模不匹配，收入來源存疑；（2）交易模式異常（快進(jìn)快出ST股票），可能通過頻繁交易掩蓋資金來源；（3）資金來源為投資公司財務(wù)人員賬戶，該公司曾被提示異常，可能涉及“過橋”轉(zhuǎn)賬；（4）交易標(biāo)的集中于高風(fēng)險股票，符合洗錢“離析階段”通過復(fù)雜交易模糊資金路徑的特征。2.反洗錢義務(wù)履行：（1）重新識別客戶身份，要求王某提供收入證明、資金來源說明（如配偶張某的收入證明、投資公司資金往來憑證）；（2）分析交易流水，核查是否存在關(guān)聯(lián)賬戶（如張某控制的其他賬戶）；（3）若無法合理解釋，向反洗錢監(jiān)測中心提交可疑交易報告；（4）將王某及關(guān)聯(lián)方（張某、投資公司）納入高風(fēng)險客戶管理，加強(qiáng)后續(xù)監(jiān)測；（5）對員工進(jìn)行培訓(xùn)，提升對“職業(yè)與交易規(guī)模不符”“關(guān)聯(lián)方風(fēng)險”等異常點(diǎn)的識別能力。案例4：某農(nóng)村信用社2024年7月發(fā)現(xiàn)，客戶趙某（農(nóng)民，65歲）的賬戶在3個月內(nèi)接收了15筆來自外省個人賬戶的轉(zhuǎn)賬，每筆金額均為4.8萬元（人民幣），合計72萬元。趙某賬戶收到資金后，立即通過手機(jī)銀行轉(zhuǎn)賬至某珠寶店賬戶，累計68萬元。經(jīng)調(diào)查，趙某從未從事珠寶銷售或相關(guān)經(jīng)營活動，無法說明與珠寶店的交易背景。問題：1.該案例中資金流動的可疑點(diǎn)是什么？2.農(nóng)村信用社應(yīng)采取哪些后續(xù)措施？答案：1.可疑點(diǎn)：（1）老年農(nóng)民接收外省多賬戶轉(zhuǎn)賬（15筆），金額接近5萬元大額報告閾值（4.8萬元），疑似拆分交易；（2）資金轉(zhuǎn)入后迅速轉(zhuǎn)至珠寶店（高頻轉(zhuǎn)移），且無合理交易背景（趙某無珠寶經(jīng)營活動）；（3）交易對手（外省個人賬戶、珠寶店）未與趙某建立合理業(yè)務(wù)聯(lián)系，資金鏈條異常。2.后續(xù)措施：（1）與趙某面談，要求提供每筆轉(zhuǎn)賬的匯款人身份信息、資金用途說明，以及與珠寶店的交易合同或收據(jù)；（2）調(diào)取珠寶店的開戶信息，核查其實際經(jīng)營內(nèi)容是否與珠寶銷售一致；（3）若趙某無法提供合理解釋，或珠寶店存在異常