2025年風險管理試題及答案安全一、單項選擇題（每題1分，共20分）1.風險管理的目標是（）A.徹底消除風險B.以最小的成本獲得最大的安全保障C.減少風險發(fā)生的可能性D.降低風險造成的損失答案：B。風險管理的目標并非徹底消除風險（因為風險是客觀存在且難以完全消除的），而是在考慮成本效益的前提下，以最小的成本獲取最大的安全保障。減少風險發(fā)生可能性和降低損失只是其中的部分內容。2.以下哪種風險屬于純粹風險（）A.股票投資B.賭博C.火災D.新技術研發(fā)答案：C。純粹風險只有損失的可能性而無獲利的可能性，火災一旦發(fā)生會帶來財產(chǎn)損失等，屬于純粹風險。股票投資、新技術研發(fā)有盈利和虧損的可能，賭博輸贏不確定，它們都包含獲利機會，屬于投機風險。3.風險識別的方法不包括（）A.財務報表分析法B.頭腦風暴法C.蒙特卡羅模擬法D.風險清單法答案：C。蒙特卡羅模擬法主要用于風險評估和量化，而不是風險識別。財務報表分析法、頭腦風暴法、風險清單法都是常見的風險識別方法。財務報表分析法通過分析企業(yè)的財務報表來發(fā)現(xiàn)潛在風險；頭腦風暴法是組織相關人員進行自由討論以識別風險；風險清單法是列出可能面臨的風險。4.企業(yè)在決定是否采用保險方式轉移風險時，不需要考慮的因素是（）A.保險費率B.保險公司的信譽C.企業(yè)的風險承受能力D.保險市場的競爭程度答案：D。企業(yè)決定是否采用保險方式轉移風險時，保險費率直接影響成本，保險公司的信譽關系到保險合同能否有效履行，企業(yè)的風險承受能力決定了其是否需要通過保險轉移風險。而保險市場的競爭程度對企業(yè)自身是否購買保險并無直接關聯(lián)。5.以下屬于風險控制措施中的預防措施的是（）A.安裝火災自動報警系統(tǒng)B.建立應急救援預案C.進行安全教育培訓D.設立危險貨物隔離區(qū)答案：C。進行安全教育培訓可以提高人員的安全意識和技能，從源頭上預防風險的發(fā)生，屬于預防措施。安裝火災自動報警系統(tǒng)是在風險發(fā)生時能及時發(fā)現(xiàn)，屬于抑制措施；建立應急救援預案是在風險發(fā)生后采取的應對措施；設立危險貨物隔離區(qū)是將危險物質與其他區(qū)域隔離開，防止風險擴散，也屬于抑制措施。6.風險評估中，衡量風險大小的兩個基本指標是（）A.損失概率和損失幅度B.風險頻率和風險程度C.風險暴露和風險損失D.風險成本和風險收益答案：A。損失概率指風險事件發(fā)生的可能性大小，損失幅度指風險事件發(fā)生后可能造成的損失程度，這兩個指標是衡量風險大小的基本指標。風險頻率和風險程度表述不準確；風險暴露是指可能面臨風險的資產(chǎn)或情況，風險損失是已經(jīng)發(fā)生的損失；風險成本和風險收益是從成本效益角度考慮風險的相關概念。7.以下關于風險分散的說法，錯誤的是（）A.可以通過投資多種資產(chǎn)來分散風險B.風險分散只能降低非系統(tǒng)性風險C.風險分散可以完全消除風險D.不同行業(yè)的投資組合有助于分散風險答案：C。風險分散可以通過投資多種資產(chǎn)、選擇不同行業(yè)進行投資組合等方式來降低非系統(tǒng)性風險，但不能完全消除風險，因為系統(tǒng)性風險是無法通過分散投資來消除的。8.企業(yè)風險管理的核心環(huán)節(jié)是（）A.風險識別B.風險評估C.風險應對D.風險監(jiān)控答案：C。風險識別是發(fā)現(xiàn)風險的過程，風險評估是對風險進行量化和分析，風險監(jiān)控是對風險管理過程進行監(jiān)督和調整。而風險應對是根據(jù)風險評估的結果采取相應的措施來處理風險，是企業(yè)風險管理的核心環(huán)節(jié)，直接關系到風險管理的成效。9.以下哪種風險應對策略適用于風險發(fā)生可能性低且損失程度小的情況（）A.風險規(guī)避B.風險自留C.風險轉移D.風險控制答案：B。風險自留是指企業(yè)自己承擔風險損失。當風險發(fā)生可能性低且損失程度小時，企業(yè)自行承擔風險的成本相對較低，采用風險自留策略較為合適。風險規(guī)避是完全避免風險，對于這種低風險情況沒必要；風險轉移通常需要支付一定的成本，對于低風險情況不劃算；風險控制主要針對風險程度較高的情況。10.風險管理信息系統(tǒng)的主要功能不包括（）A.風險數(shù)據(jù)的收集和存儲B.風險模型的建立和分析C.風險決策的自動執(zhí)行D.風險報告的提供答案：C。風險管理信息系統(tǒng)可以收集和存儲風險數(shù)據(jù)，建立和分析風險模型，提供風險報告，但它不能自動執(zhí)行風險決策，風險決策需要管理人員根據(jù)系統(tǒng)提供的信息進行判斷和選擇。11.在風險評估中，敏感性分析主要用于（）A.確定風險因素的變化對結果的影響程度B.估計風險事件發(fā)生的概率C.衡量風險損失的大小D.評估風險應對措施的有效性答案：A。敏感性分析是研究風險因素的變化對某個結果（如項目的收益、企業(yè)的利潤等）的影響程度，通過分析可以找出哪些風險因素對結果影響較大。估計風險事件發(fā)生的概率通常采用統(tǒng)計分析等方法；衡量風險損失大小需要考慮損失幅度等因素；評估風險應對措施的有效性需要綜合多方面因素進行評價。12.以下屬于信用風險的是（）A.借款人到期無法償還貸款B.市場利率波動導致債券價格下跌C.自然災害導致企業(yè)財產(chǎn)損失D.匯率變動導致企業(yè)外匯資產(chǎn)貶值答案：A。信用風險是指交易對手未能履行約定契約中的義務而造成經(jīng)濟損失的風險，借款人到期無法償還貸款屬于信用風險。市場利率波動導致債券價格下跌屬于市場風險；自然災害導致企業(yè)財產(chǎn)損失屬于自然風險；匯率變動導致企業(yè)外匯資產(chǎn)貶值屬于匯率風險。13.風險文化的核心是（）A.風險意識B.風險管理制度C.風險價值觀D.風險應對策略答案：C。風險文化是企業(yè)在長期發(fā)展過程中形成的關于風險的價值觀、態(tài)度和行為方式等。風險價值觀是風險文化的核心，它決定了企業(yè)對待風險的基本態(tài)度和決策原則。風險意識是員工對風險的認知程度；風險管理制度是規(guī)范企業(yè)風險管理行為的規(guī)則；風險應對策略是具體的處理風險的方法。14.以下關于風險預警的說法，正確的是（）A.風險預警只適用于金融企業(yè)B.風險預警是在風險發(fā)生后進行的C.風險預警可以提前發(fā)現(xiàn)潛在風險D.風險預警不需要設置預警指標答案：C。風險預警是一種提前發(fā)現(xiàn)潛在風險的機制，它通過設置一系列預警指標，對企業(yè)的運營狀況、市場環(huán)境等進行監(jiān)測，當指標達到一定閾值時發(fā)出預警信號，并非只適用于金融企業(yè)，也不是在風險發(fā)生后進行的。15.企業(yè)進行風險轉移時，以下哪種方式不屬于合同轉移（）A.簽訂租賃合同B.購買保險C.簽訂外包合同D.簽訂擔保合同答案：B。購買保險是通過向保險公司支付保費，將風險轉移給保險公司，屬于保險轉移。簽訂租賃合同、外包合同、擔保合同等是通過合同條款將某些風險轉移給合同的另一方，屬于合同轉移。16.以下屬于操作風險的是（）A.員工操作失誤導致設備損壞B.宏觀經(jīng)濟形勢變化導致企業(yè)業(yè)績下滑C.競爭對手推出新產(chǎn)品導致市場份額下降D.自然災害導致企業(yè)停產(chǎn)答案：A。操作風險是指由于不完善或有問題的內部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風險，員工操作失誤導致設備損壞屬于操作風險。宏觀經(jīng)濟形勢變化導致企業(yè)業(yè)績下滑屬于市場風險；競爭對手推出新產(chǎn)品導致市場份額下降屬于競爭風險；自然災害導致企業(yè)停產(chǎn)屬于自然風險。17.風險評估中，情景分析法的優(yōu)點是（）A.可以準確預測風險事件的發(fā)生概率B.可以考慮多種因素的綜合影響C.計算過程簡單D.不需要歷史數(shù)據(jù)答案：B。情景分析法是通過設定不同的情景來分析風險的影響，它可以考慮多種因素的綜合影響，模擬不同情況下風險的變化。但它不能準確預測風險事件的發(fā)生概率，計算過程相對復雜，且通常也需要一定的歷史數(shù)據(jù)作為參考。18.以下關于風險偏好的說法，錯誤的是（）A.風險偏好反映了企業(yè)對風險的承受能力和意愿B.風險偏好應該與企業(yè)的戰(zhàn)略目標相一致C.風險偏好一旦確定就不能改變D.不同企業(yè)的風險偏好可能不同答案：C。風險偏好反映了企業(yè)對風險的承受能力和意愿，它應該與企業(yè)的戰(zhàn)略目標相一致，不同企業(yè)由于自身情況不同，風險偏好也可能不同。但風險偏好并不是一成不變的，隨著企業(yè)內外部環(huán)境的變化，企業(yè)可能需要調整風險偏好。19.以下屬于風險管理的外部環(huán)境因素的是（）A.企業(yè)的組織架構B.法律法規(guī)C.企業(yè)的文化D.企業(yè)的人力資源答案：B。法律法規(guī)屬于風險管理的外部環(huán)境因素，它對企業(yè)的風險管理活動具有約束和規(guī)范作用。企業(yè)的組織架構、文化、人力資源都屬于企業(yè)內部的因素。20.風險監(jiān)控的目的不包括（）A.確保風險應對措施的有效性B.發(fā)現(xiàn)新的風險C.及時調整風險應對策略D.完全消除風險答案：D。風險監(jiān)控的目的是確保風險應對措施的有效性，及時發(fā)現(xiàn)新的風險，并根據(jù)情況調整風險應對策略。但風險是客觀存在的，無法完全消除。二、多項選擇題（每題2分，共20分）1.風險管理的基本程序包括（）A.風險識別B.風險評估C.風險應對D.風險監(jiān)控E.風險預警答案：ABCD。風險管理的基本程序包括風險識別、風險評估、風險應對和風險監(jiān)控。風險預警可以作為風險監(jiān)控過程中的一個環(huán)節(jié)，但不是基本程序的獨立組成部分。2.風險識別的常用方法有（）A.德爾菲法B.流程圖分析法C.事故樹分析法D.情景分析法E.壓力測試法答案：ABC。德爾菲法是通過多輪專家意見征詢來識別風險；流程圖分析法通過分析業(yè)務流程來發(fā)現(xiàn)潛在風險；事故樹分析法從結果出發(fā)，找出導致事故發(fā)生的各種原因，從而識別風險。情景分析法和壓力測試法主要用于風險評估。3.風險評估的方法主要有（）A.定性評估法B.定量評估法C.半定量評估法D.主觀評估法E.客觀評估法答案：ABC。風險評估方法可分為定性評估法（如專家判斷法等）、定量評估法（如概率統(tǒng)計法等）和半定量評估法（結合定性和定量的特點）。主觀評估法和客觀評估法不是常見的風險評估分類方式。4.風險應對策略主要包括（）A.風險規(guī)避B.風險自留C.風險轉移D.風險控制E.風險分散答案：ABCDE。這些都是常見的風險應對策略。風險規(guī)避是避免風險的發(fā)生；風險自留是自行承擔風險；風險轉移是將風險轉移給其他方；風險控制包括預防和抑制措施；風險分散通過投資組合等方式降低風險。5.以下屬于風險轉移的方式有（）A.購買保險B.簽訂免責合同C.進行套期保值D.發(fā)行債券E.外包業(yè)務答案：ABCE。購買保險是典型的風險轉移方式；簽訂免責合同可以將某些風險責任轉移給對方；套期保值通過期貨等工具將價格波動風險轉移；外包業(yè)務可以將部分業(yè)務風險轉移給外包商。發(fā)行債券是企業(yè)的一種融資方式，與風險轉移無關。6.風險控制的措施可以分為（）A.預防措施B.抑制措施C.分散措施D.隔離措施E.應急措施答案：ABDE。風險控制措施包括預防措施（防止風險發(fā)生）、抑制措施（減少風險損失）、隔離措施（防止風險擴散）和應急措施（在風險發(fā)生后進行應對）。分散措施屬于風險應對中的風險分散策略，不屬于風險控制措施的分類。7.風險管理信息系統(tǒng)的組成部分包括（）A.數(shù)據(jù)采集子系統(tǒng)B.數(shù)據(jù)存儲子系統(tǒng)C.數(shù)據(jù)分析子系統(tǒng)D.風險預警子系統(tǒng)E.風險決策支持子系統(tǒng)答案：ABCDE。這些都是風險管理信息系統(tǒng)的組成部分。數(shù)據(jù)采集子系統(tǒng)負責收集風險相關數(shù)據(jù)；數(shù)據(jù)存儲子系統(tǒng)用于存儲數(shù)據(jù)；數(shù)據(jù)分析子系統(tǒng)對數(shù)據(jù)進行分析處理；風險預警子系統(tǒng)根據(jù)分析結果發(fā)出預警；風險決策支持子系統(tǒng)為風險決策提供信息和建議。8.以下屬于市場風險的有（）A.利率風險B.匯率風險C.股票價格風險D.商品價格風險E.信用風險答案：ABCD。市場風險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使企業(yè)發(fā)生損失的風險。信用風險是交易對手違約的風險，不屬于市場風險。9.風險文化建設的主要內容包括（）A.樹立正確的風險價值觀B.加強風險意識教育C.建立健全風險管理制度D.營造良好的風險文化氛圍E.培養(yǎng)員工的風險應對能力答案：ABCDE。這些都是風險文化建設的主要內容。樹立正確的風險價值觀是核心；加強風險意識教育可以提高員工對風險的認識；建立健全風險管理制度是保障；營造良好的風險文化氛圍有助于形成整體的風險文化；培養(yǎng)員工的風險應對能力可以提高企業(yè)的風險管理水平。10.風險監(jiān)控的主要內容包括（）A.監(jiān)控風險應對措施的執(zhí)行情況B.評估風險應對措施的有效性C.發(fā)現(xiàn)新的風險D.跟蹤風險的變化情況E.調整風險應對策略答案：ABCDE。風險監(jiān)控需要對風險應對措施的執(zhí)行情況進行監(jiān)督，評估其有效性，及時發(fā)現(xiàn)新的風險，跟蹤風險的變化，并根據(jù)情況調整風險應對策略。三、判斷題（每題1分，共10分）1.風險管理就是要消除所有風險。（）答案：錯誤。風險是客觀存在的，無法完全消除，風險管理的目標是以最小的成本獲得最大的安全保障。2.風險識別是風險管理的首要步驟。（）答案：正確。只有先識別出風險，才能進行后續(xù)的評估、應對和監(jiān)控等工作。3.純粹風險只有損失的可能，沒有獲利的機會。（）答案：正確。這是純粹風險的定義。4.風險評估只需要考慮損失的大小，不需要考慮損失發(fā)生的概率。（）答案：錯誤。風險評估需要綜合考慮損失發(fā)生的概率和損失的大小兩個基本指標。5.風險轉移就是將風險全部轉移給他人，自己不再承擔任何風險。（）答案：錯誤。風險轉移只是將部分或全部風險轉移給其他方，但可能仍存在一些殘余風險，如保險中的免賠額等情況。6.風險控制措施只能在風險發(fā)生前實施。（）答案：錯誤。風險控制措施包括預防措施（在風險發(fā)生前）和抑制措施（在風險發(fā)生時或發(fā)生后）。7.風險管理信息系統(tǒng)可以替代管理人員進行風險決策。（）答案：錯誤。風險管理信息系統(tǒng)可以提供信息和分析結果，但不能替代管理人員進行風險決策，決策需要管理人員根據(jù)多方面因素進行判斷。8.風險文化對企業(yè)的風險管理活動沒有實際影響。（）答案：錯誤。良好的風險文化可以提高員工的風險意識和責任感，促進企業(yè)風險管理活動的有效開展。9.風險監(jiān)控只需要在風險管理的初期進行。（）答案：錯誤。風險監(jiān)控是一個持續(xù)的過程，貫穿于風險管理的全過程，需要不斷跟蹤風險的變化和應對措施的執(zhí)行情況。10.企業(yè)的風險偏好一旦確定，就應該始終保持不變。（）答案：錯誤。企業(yè)的風險偏好應根據(jù)內外部環(huán)境的變化進行調整，以適應企業(yè)發(fā)展的需要。四、簡答題（每題10分，共30分）1.簡述風險管理的重要性。風險管理對于企業(yè)和社會都具有重要意義：-對于企業(yè)而言：-保障企業(yè)的生存和發(fā)展。通過有效的風險管理，企業(yè)可以降低各類風險帶來的損失，避免因重大風險事件導致企業(yè)破產(chǎn)或陷入困境，確保企業(yè)能夠持續(xù)運營。-提高企業(yè)的經(jīng)濟效益。合理的風險管理可以幫助企業(yè)優(yōu)化資源配置，減少不必要的損失，同時還能抓住一些潛在的機會，提高企業(yè)的盈利能力。-增強企業(yè)的競爭力。良好的風險管理能力可以使企業(yè)在市場中更具穩(wěn)定性和可靠性，贏得客戶、投資者和合作伙伴的信任，從而提升企業(yè)的市場競爭力。-對于社會而言：-維護經(jīng)濟的穩(wěn)定運行。企業(yè)是經(jīng)濟的基本單元，企業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展有助于整個經(jīng)濟的穩(wěn)定。有效的風險管理可以減少企業(yè)因風險事件倒閉的數(shù)量，避免經(jīng)濟的大幅波動。-促進資源的合理配置。風險管理可以引導資源流向風險相對較低、回報相對較高的領域，提高社會資源的利用效率。2.請列舉三種常見的風險識別方法，并簡要說明其特點。-財務報表分析法：通過分析企業(yè)的資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等財務報表，識別企業(yè)可能面臨的風險。其特點是數(shù)據(jù)來源可靠，能夠從財務角度系統(tǒng)地發(fā)現(xiàn)潛在風險，如資產(chǎn)的流動性風險、盈利能力風險等。但它主要基于歷史數(shù)據(jù)，對于未來可能出現(xiàn)的新風險可能識別不足。-頭腦風暴法：組織相關人員（如管理人員、技術人員、一線員工等）進行自由討論，鼓勵大家提出各種可能的風險。其特點是可以充分發(fā)揮集體的智慧和創(chuàng)造力，發(fā)現(xiàn)一些隱藏的風險。但討論結果可能受到參與者的經(jīng)驗、知識和主觀因素的影響，需要進行進一步的篩選和分析。-流程圖分析法：繪制企業(yè)的業(yè)務流程圖，分析每個環(huán)節(jié)可能存在的風險。其特點是直觀清晰，能夠明確風險在業(yè)務流程中的具體位置，便于針對性地采取風險控制措施。但對于復雜的業(yè)務流程，流程圖的繪制和分析可能較為困難。3.簡述風險應對策略中風險規(guī)避、風險自留和風險轉移的區(qū)別。-風險規(guī)避：是指企業(yè)主動放棄或拒絕承擔某些風險，從而避免風險可能帶來的損失。例如，企業(yè)決定不進入某個高風險的市場或不開展某項高風險的業(yè)務。風險規(guī)避是一種徹底消除風險的方法，但同時也可能使企業(yè)失去一些潛在的機會。-風險自留：是指企業(yè)自己承擔風險損失。當風險發(fā)生可能性低且損失程度小，或者企業(yè)有足夠的能力和資金來承擔風險時，企業(yè)會選擇風險自留。例如，企業(yè)對于一些小額的設備維修費用自行承擔。風險自留不需要支付額外的費用，但企業(yè)需要有一定的風險承受能力。-風險轉移：是指企業(yè)通過一定的方式將風險轉移給其他方。常見的方式有購買保險、簽訂合同等。例如，企業(yè)購買財產(chǎn)保險將財產(chǎn)損失風險轉移給保險公司。風險轉移可以降低企業(yè)自身的風險，但通常需要支付一定的成本，如保險費等。五、案例分析題（每題20分，共20分）案例：某制造企業(yè)主要生產(chǎn)電子產(chǎn)品，近年來市場競爭日益激烈，原材料價格波動較大，同時該企業(yè)面臨著環(huán)保政策日益嚴格的壓力。該企業(yè)在風險管理方面存在一些問題，如對市場風險和環(huán)保風險認識不足，缺乏有效的風險應對措施。問題：1.請分析該企業(yè)面臨的主要風險有哪些。該企業(yè)面臨的主要風險包括：-市場風險：市場競爭日益激烈，可能導致企業(yè)產(chǎn)品的市場份額下降，價格被迫降低，從而影響企業(yè)的銷售收入和利潤。原材料價格波動較大，會增加企業(yè)的生產(chǎn)成本，降低企業(yè)的盈利能力。如果原材料價格上漲，而企業(yè)無法將成本轉嫁到產(chǎn)品價格