會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)師審計(jì)程序與結(jié)果績(jī)效評(píng)定表員工姓名：輸入姓名 直接上級(jí)：輸入姓名所在部門：輸入部門 崗位編制：全職編制員工職位：輸入職位 考核周期：輸入部門考核維度指標(biāo)名稱權(quán)重目標(biāo)值評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)得分審計(jì)計(jì)劃與程序執(zhí)行質(zhì)量審計(jì)計(jì)劃完整性30%100%根據(jù)審計(jì)計(jì)劃內(nèi)容是否涵蓋所有關(guān)鍵審計(jì)領(lǐng)域及風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行評(píng)分，完整覆蓋得滿分，每遺漏一項(xiàng)扣5%。審計(jì)程序執(zhí)行合規(guī)性100%對(duì)照審計(jì)準(zhǔn)則執(zhí)行審計(jì)程序，每項(xiàng)程序按合規(guī)性評(píng)分，完全合規(guī)得滿分，存在偏差按嚴(yán)重程度扣分。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估準(zhǔn)確性90%根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果與最終審計(jì)發(fā)現(xiàn)匹配度評(píng)分，完全匹配得滿分，偏差按比例扣分。工作底稿規(guī)范性95%根據(jù)工作底稿記錄的完整性、邏輯性及可追溯性評(píng)分，完全符合要求得滿分，缺陷按數(shù)量扣分。審計(jì)程序及時(shí)性98%根據(jù)審計(jì)程序是否按計(jì)劃時(shí)間完成評(píng)分，完全按時(shí)完成得滿分，每延遲一天扣2%。審計(jì)結(jié)果質(zhì)量與合規(guī)性審計(jì)意見準(zhǔn)確性35%100%根據(jù)審計(jì)報(bào)告意見是否與審計(jì)發(fā)現(xiàn)一致進(jìn)行評(píng)分，完全一致得滿分，不一致按嚴(yán)重程度扣分。重大錯(cuò)報(bào)發(fā)現(xiàn)率95%根據(jù)審計(jì)期間發(fā)現(xiàn)重大錯(cuò)報(bào)數(shù)量與實(shí)際存在的比例評(píng)分，比例越高得分越高。審計(jì)報(bào)告合規(guī)性100%根據(jù)審計(jì)報(bào)告是否完全符合會(huì)計(jì)準(zhǔn)則及法律法規(guī)要求進(jìn)行評(píng)分，完全合規(guī)得滿分，每項(xiàng)不符合扣3%。審計(jì)調(diào)整分錄準(zhǔn)確性98%根據(jù)審計(jì)調(diào)整分錄的正確性、完整性評(píng)分，完全正確得滿分，錯(cuò)誤按金額比例扣分?？蛻魷贤ㄓ行?0%根據(jù)與客戶溝通記錄的完整性及問(wèn)題解決率評(píng)分，完全有效得滿分，無(wú)效溝通按比例扣分。工作效率與資源管理審計(jì)項(xiàng)目按時(shí)完成率20%95%根據(jù)審計(jì)項(xiàng)目是否按約定時(shí)間完成評(píng)分，完全按時(shí)完成得滿分，每延遲一天扣2%。審計(jì)成本控制90%根據(jù)實(shí)際審計(jì)成本與預(yù)算比例評(píng)分，比例越低得分越高。團(tuán)隊(duì)協(xié)作能力85%根據(jù)團(tuán)隊(duì)成員互評(píng)及項(xiàng)目經(jīng)理評(píng)價(jià)評(píng)分，完全協(xié)作得滿分，沖突按嚴(yán)重程度扣分。審計(jì)工具使用效率92%根據(jù)審計(jì)軟件及工具使用熟練度及效果評(píng)分，完全高效得滿分，低效按比例扣分。工作負(fù)荷合理性88%根據(jù)審計(jì)項(xiàng)目數(shù)量與資源匹配度評(píng)分，合理得滿分，超負(fù)荷按比例扣分。專業(yè)能力與持續(xù)發(fā)展專業(yè)準(zhǔn)則掌握程度15%90%根據(jù)對(duì)最新審計(jì)準(zhǔn)則及法規(guī)的理解和應(yīng)用評(píng)分，完全掌握得滿分，偏差按比例扣分。培訓(xùn)參與度與效果85%根據(jù)培訓(xùn)出勤率及考核成績(jī)?cè)u(píng)分，完全達(dá)標(biāo)得滿分，未達(dá)標(biāo)按比例扣分?？蛻魸M意度92%根據(jù)客戶反饋問(wèn)卷評(píng)分，滿意得滿分，不滿意按比例扣分。知識(shí)分享貢獻(xiàn)度80%根據(jù)內(nèi)部培訓(xùn)、案例分享等貢獻(xiàn)數(shù)量評(píng)分，完全達(dá)標(biāo)得滿分，不足按比例扣分。職業(yè)操守與合規(guī)性100%根據(jù)是否遵守職業(yè)道德及公司規(guī)定進(jìn)行評(píng)分，完全合規(guī)得滿分，違規(guī)按嚴(yán)重程度扣分。本考核表用于評(píng)估會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)師在審計(jì)程序執(zhí)行與結(jié)果質(zhì)量方面的表現(xiàn)。請(qǐng)根據(jù)各維度及指標(biāo)的具體要求進(jìn)行評(píng)分，權(quán)重為各維度所占比例?？己私Y(jié)果將作為績(jī)效評(píng)定的重要依據(jù)。評(píng)分（分）維度一維度二維度三維度四維度五員工評(píng)分合計(jì)上級(jí)評(píng)分合計(jì)最終得分獎(jiǎng)金系數(shù)=(員工評(píng)分合計(jì)*30%)+(上級(jí)評(píng)分合計(jì)*70%)=績(jī)效面談直接主管簽名：被考核者簽名：