會計事務所審計團隊風險識別與審計結果績效考核表員工姓名：輸入姓名 直接上級：輸入姓名所在部門：輸入部門 崗位編制：全職編制員工職位：輸入職位 考核周期：輸入部門考核維度指標名稱權重目標值評分標準得分風險識別準確率重大風險識別數量30%100%按識別重大風險的數量占實際重大風險總數的比例評分，如識別100%得滿分，識別80%得80分一般風險識別數量90%按識別一般風險的數量占實際一般風險總數的比例評分，如識別90%得滿分，識別80%得80分低風險識別數量85%按識別低風險的數量占實際低風險總數的比例評分，如識別85%得滿分，識別75%得75分未識別風險數量5%按未識別風險的數量占所有風險總數的比例扣分，如未識別5%得滿分，未識別10%扣10分風險識別報告質量良好由合伙人根據風險識別報告的完整性、準確性、及時性進行評分，分為優(yōu)秀（滿分）、良好（80分）、一般（60分）、較差（40分）審計程序執(zhí)行質量審計程序完成率25%95%按實際完成的審計程序數量占計劃審計程序數量的比例評分，如完成95%得滿分，完成90%得90分審計工作底稿質量良好由質量控制部門根據工作底稿的完整性、規(guī)范性、可追溯性進行評分，分為優(yōu)秀（滿分）、良好（80分）、一般（60分）、較差（40分）審計調整建議采納率90%按審計調整建議被客戶采納的比例評分，如采納90%得滿分，采納80%得80分審計差異發(fā)現數量100%按發(fā)現的審計差異數量占實際審計差異總數的比例評分，如發(fā)現100%得滿分，發(fā)現95%得95分審計報告準確性無重大錯漏由合伙人根據審計報告的準確性、完整性進行評分，分為無重大錯漏（滿分）、有一般錯漏（80分）、有重大錯漏（60分）、錯漏嚴重（40分）審計效率審計項目按時完成率20%90%按按時完成的審計項目數量占審計項目總數的比例評分，如完成90%得滿分，完成85%得85分審計團隊協(xié)作效率良好由項目經理根據團隊成員的溝通協(xié)作情況評分，分為優(yōu)秀（滿分）、良好（80分）、一般（60分）、較差（40分）審計成本控制預算內按實際審計成本與預算成本的差異率評分，如控制在預算內得滿分，超出預算10%扣10分，超出預算20%扣20分審計客戶滿意度良好由客戶根據審計團隊的服務態(tài)度、溝通效率、問題解決能力進行評分，分為優(yōu)秀（滿分）、良好（80分）、一般（60分）、較差（40分）審計項目文檔管理效率及時由文檔管理部門根據審計文檔的上傳、歸檔、檢索的及時性評分，分為及時（滿分）、基本及時（80分）、有時延遲（60分）、經常延遲（40分）審計結果影響審計建議采納率25%85%按審計建議被客戶采納的比例評分，如采納85%得滿分，采納80%得80分審計結果對財務報告質量的影響顯著提升由監(jiān)管機構或第三方評估機構根據財務報告質量的變化進行評分，分為顯著提升（滿分）、有所提升（80分）、一般（60分）、無變化（40分）審計結果對內部控制改進的影響有效推動由客戶根據內部控制系統(tǒng)的改進情況評分，分為有效推動（滿分）、有所推動（80分）、一般（60分）、無推動（40分）審計結果對審計聲譽的影響良好由市場部門根據客戶評價、行業(yè)口碑進行評分，分為優(yōu)秀（滿分）、良好（80分）、一般（60分）、較差（40分）審計結果對法律風險的影響無重大法律風險由法務部門根據審計結果導致的法律風險進行評分，分為無重大法律風險（滿分）、有一般法律風險（80分）、有重大法律風險（60分）、有嚴重法律風險（40分）本考核表旨在評估會計事務所審計團隊在風險識別和審計結果方面的績效。請根據每位審計團隊成員在考核周期內的實際表現，對每個維度下的指標進行評分。權重分配如下：風險識別準確率30%，審計程序執(zhí)行質量25%，審計效率20%，審計結果影響25%。評分標準請參考每個指標下的詳細說明。最終績效得分=Σ（每個指標得分×指標權重）。評分（分）維度一維度二維度三維度四維度五員工評分合計上級評分合計最終得分獎金系數=(員工評分合計*30%)+(上級評分合計*70%)=績效面談直接主管簽名：