2025年銀行業(yè)專業(yè)人員(中級)《銀行管理》試題及答案一、單項選擇題（每題1分，共40分）1.商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)管紅線為()A.6%B.8%C.10.5%D.12%答案：C解析：根據(jù)《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》及中國銀保監(jiān)會規(guī)定，系統(tǒng)重要性銀行資本充足率不得低于10.5%，非系統(tǒng)重要性銀行不得低于8.5%，但監(jiān)管紅線統(tǒng)一表述為10.5%。2.下列哪項不屬于商業(yè)銀行流動性覆蓋率（LCR）的優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)()A.現(xiàn)金B(yǎng).剩余期限小于30天的國債C.政策性金融債D.企業(yè)債（評級AA+）答案：D解析：企業(yè)債（評級AA+）不屬于一級資產(chǎn)，不能全額計入優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)。3.銀行并表管理中“實質(zhì)性控制”的核心判斷標準是()A.持股比例超過50%B.擁有董事會多數(shù)席位C.對被投資機構(gòu)經(jīng)營決策具有主導權D.享有超過30%的利潤分配權答案：C解析：實質(zhì)性控制強調(diào)對經(jīng)營決策的主導權，而非單純持股比例或利潤分配比例。4.根據(jù)《商業(yè)銀行大額風險暴露管理辦法》，單一非同業(yè)客戶風險暴露不得超過銀行一級資本凈額的()A.10%B.15%C.20%D.25%答案：B解析：監(jiān)管上限為15%，并表口徑計算。5.商業(yè)銀行內(nèi)部控制五要素中，居于核心地位的是()A.控制環(huán)境B.風險評估C.信息與溝通D.內(nèi)部監(jiān)督答案：A解析：控制環(huán)境奠定基調(diào)，影響員工控制意識，是其他要素的基礎。6.下列關于貸款損失準備計提的表述正確的是()A.僅按貸款余額的1%差額計提B.可采用“預期信用損失模型”C.必須采用“已發(fā)生損失模型”D.無需考慮宏觀情景調(diào)整答案：B解析：2018年起已全面切換至IFRS9預期信用損失模型。7.銀行杠桿率監(jiān)管底線為()A.3%B.4%C.5%D.6%答案：B解析：全球統(tǒng)一最低杠桿率為4%，我國同步執(zhí)行。8.下列哪項屬于操作風險損失事件中的“外部欺詐”類別()A.員工挪用客戶資金B(yǎng).黑客入侵導致資金被盜C.系統(tǒng)升級失敗導致交易中斷D.模型參數(shù)設置錯誤造成虧損答案：B解析：外部欺詐強調(diào)第三方故意行為，黑客入侵符合該定義。9.商業(yè)銀行綠色信貸統(tǒng)計制度中，下列項目可直接納入“節(jié)能環(huán)保項目及服務”的是()A.煤化工擴建B.燃煤電廠超低排放改造C.商業(yè)綜合體開發(fā)D.傳統(tǒng)燃油車整車制造答案：B解析：超低排放改造屬于節(jié)能降碳正面清單。10.關于銀行并表監(jiān)管“穿透原則”的表述，錯誤的是()A.識別最終債務人B.識別最終投資者C.識別最終資金來源D.識別最終風險承擔方答案：B解析：穿透原則關注風險最終去向，而非投資者身份。11.商業(yè)銀行發(fā)行永續(xù)債補充資本，需滿足的條件之一是()A.不得含有利率跳升機制B.必須設有強制轉(zhuǎn)股條款C.受償順序排在存款人之后D.發(fā)行規(guī)模不得超過一級資本的30%答案：C解析：永續(xù)債受償順序列存款人之后，與其他次級債一致。12.下列指標中，最能反映銀行賬簿利率風險即時沖擊的是()A.凈利息收益率（NIM）B.經(jīng)濟價值變動（ΔEVE）C.凈利差（Spread）D.存貸比答案：B解析：ΔEVE直接衡量利率變動對經(jīng)濟價值的沖擊。13.根據(jù)《商業(yè)銀行股權管理暫行辦法》，同一投資人及其關聯(lián)方、一致行動人單獨或合計持有商業(yè)銀行資本總額或股份總額的比例超過多少時，應報銀保監(jiān)會審批()A.1%B.5%C.10%D.15%答案：B解析：5%為重大股權變更審批起點。14.銀行壓力測試情景設計中，不屬于“宏觀不利情景”的是()A.GDP增速降至2%B.失業(yè)率升至9%C.房價下跌30%D.本行IT系統(tǒng)癱瘓72小時答案：D解析：IT系統(tǒng)癱瘓屬于操作風險事件，非宏觀情景。15.下列關于商業(yè)銀行負債質(zhì)量的表述，正確的是()A.負債成本越低越好B.負債期限越長越好C.負債集中度越高越好D.負債來源穩(wěn)定性與多樣性需兼顧答案：D解析：負債質(zhì)量管理強調(diào)穩(wěn)定性、多樣性、適當成本與期限匹配。16.商業(yè)銀行市場風險加權資產(chǎn)計量采用的標準法下，外匯風險資本要求計算幣種不包括()A.美元B.歐元C.黃金D.比特幣答案：D解析：比特幣未被監(jiān)管認可為外匯風險計量幣種。17.銀行全面風險管理“三道防線”中，第二道防線是()A.業(yè)務部門B.合規(guī)與風險管理部門C.內(nèi)部審計部門D.董事會答案：B解析：第二道防線由合規(guī)、風險、財務等中臺構(gòu)成。18.下列關于銀行數(shù)據(jù)治理的表述，錯誤的是()A.應建立數(shù)據(jù)質(zhì)量考核機制B.可完全依賴外部供應商進行數(shù)據(jù)清洗C.董事會承擔最終責任D.應建立數(shù)據(jù)標準體系答案：B解析：數(shù)據(jù)治理主體責任在銀行，不可完全外包。19.商業(yè)銀行流動性風險監(jiān)管指標中，NSFR不得低于()A.50%B.75%C.100%D.120%答案：C解析：凈穩(wěn)定資金比例（NSFR）最低監(jiān)管標準為100%。20.下列關于銀行并表集團恢復計劃的觸發(fā)條件，最常用的是()A.核心一級資本充足率降至7%B.杠桿率降至3%C.股價連續(xù)5個交易日跌停D.流動性覆蓋率降至90%答案：A解析：資本類指標為恢復計劃核心觸發(fā)條件。21.銀行對消費者金融信息保護應遵循的原則不包括()A.合法正當必要B.明示同意C.最大化利用D.安全可控答案：C解析：最大化利用與最小夠用原則相悖。22.下列關于銀行績效考評監(jiān)管要求的表述，正確的是()A.可僅考核當期利潤B.合規(guī)經(jīng)營類指標權重應顯著低于發(fā)展轉(zhuǎn)型類C.不得設置時點性存款考核指標D.可設定市場份額排名作為唯一目標答案：C解析：監(jiān)管嚴禁設置時點性存款指標，防止沖時點。23.商業(yè)銀行采用權重法計量信用風險加權資產(chǎn)時，對中央政府投資的公用企業(yè)債權風險權重為()A.0%B.20%C.50%D.100%答案：C解析：中央政府投資的公用企業(yè)債權權重為50%。24.下列關于銀行信息披露的表述，錯誤的是()A.應遵循真實性準確性完整性B.可延遲披露重大風險事件C.應建立信息披露內(nèi)控制度D.臨時重大事項應在2個工作日內(nèi)披露答案：B解析：重大風險事件必須及時披露，不得延遲。25.銀行開展理財業(yè)務應遵循的“三單”原則不包括()A.單獨管理B.單獨建賬C.單獨核算D.單獨銷售答案：D解析：“三單”指單獨管理、建賬、核算，銷售環(huán)節(jié)無單獨要求。26.下列關于銀行并表監(jiān)管“資本隔離”表述，正確的是()A.禁止集團內(nèi)資本跨境流動B.防止資本重復計算C.允許無限額內(nèi)部拆借D.子公司之間可自由互保答案：B解析：資本隔離核心為防止重復計算與風險傳染。27.商業(yè)銀行市場風險限額體系中，不屬于交易限額的是()A.敞口限額B.止損限額C.風險價值限額D.集中度限額答案：D解析：集中度限額屬于信用風險范疇。28.下列關于銀行反洗錢“三道防線”表述，錯誤的是()A.業(yè)務部門負責客戶身份識別B.反洗錢主管部門負責政策制定C.內(nèi)部審計部門負責獨立審計D.董事會可不承擔最終責任答案：D解析：董事會承擔反洗錢最終責任。29.銀行對公客戶授信中，下列哪項屬于“隱性負債”()A.已發(fā)行的中期票據(jù)B.對外擔保余額C.應付賬款D.長期借款答案：B解析：對外擔保屬于表外或有負債，具有隱性風險。30.下列關于銀行聲譽風險管理表述，正確的是()A.僅由公關部門負責B.可納入全面風險管理體系C.無需監(jiān)測社交媒體D.不需建立應急預案答案：B解析：聲譽風險應納入全面風險管理體系，實行全行聯(lián)動管理。31.商業(yè)銀行采用內(nèi)部評級法，對違約概率（PD）的估計時間段為()A.1年B.3年C.5年D.完整經(jīng)濟周期答案：A解析：IRB法要求估計1年期PD。32.下列關于銀行并表集團“風險傳染”渠道，不包括()A.業(yè)務傳染B.聲譽傳染C.匯率傳染D.流動性傳染答案：C解析：匯率傳染并非獨立傳染渠道，可歸為市場或流動性傳染。33.銀行對消費者個人金融信息保存期限，自業(yè)務關系結(jié)束當年起至少保存()A.1年B.3年C.5年D.10年答案：C解析：監(jiān)管要求至少保存5年。34.下列關于銀行并表監(jiān)管“大額風險暴露”計量，表述正確的是()A.僅計算表內(nèi)余額B.應扣除合格質(zhì)押品C.不考慮凈額結(jié)算D.無需考慮衍生品潛在風險暴露答案：B解析：計量時可扣除合格質(zhì)押品，表外與衍生品也需納入。35.商業(yè)銀行采用標準法計量操作風險資本，對“零售銀行”業(yè)務線的β系數(shù)為()A.12%B.15%C.18%D.20%答案：A解析：零售銀行β系數(shù)為12%。36.下列關于銀行并表集團“內(nèi)部交易”表述，錯誤的是()A.應建立審批制度B.應建立限額管理C.可豁免披露D.應建立監(jiān)測報告答案：C解析：內(nèi)部交易必須披露，不得豁免。37.銀行對公客戶評級中，下列哪項屬于“財務因素”指標()A.行業(yè)景氣度B.管理層素質(zhì)C.資產(chǎn)負債率D.區(qū)域經(jīng)濟GDP增速答案：C解析：資產(chǎn)負債率屬于財務指標，其余為非財務。38.下列關于銀行壓力測試“反向壓力測試”表述，正確的是()A.從已知沖擊出發(fā)B.從資本耗盡倒推情景C.無需考慮傳染風險D.僅適用于信用風險答案：B解析：反向壓力測試從資本耗盡倒推，尋找導致崩潰的情景。39.商業(yè)銀行發(fā)行二級資本債，必須含有的條款是()A.利率跳升機制B.有條件贖回權C.減記或轉(zhuǎn)股條款D.擔保增信條款答案：C解析：二級資本工具必須含減記或轉(zhuǎn)股條款。40.下列關于銀行并表監(jiān)管“資本規(guī)劃”表述，錯誤的是()A.應設定3年資本充足率目標B.應進行壓力情景測試C.無需考慮分紅政策D.應建立資本應急補充機制答案：C解析：資本規(guī)劃必須考慮分紅政策對資本的影響。二、多項選擇題（每題2分，共20分）41.商業(yè)銀行并表風險管理應遵循的原則包括()A.全面性B.穿透性C.協(xié)同性D.隔離性E.盈利優(yōu)先答案：ABCD解析：盈利優(yōu)先不屬于風險管理原則。42.下列屬于銀行賬簿利率風險計量工具的有()A.缺口分析B.久期分析C.敏感性分析D.情景模擬E.經(jīng)濟資本計量答案：ABCD解析：經(jīng)濟資本計量屬于資本管理工具，非利率風險計量工具。43.商業(yè)銀行并表集團“恢復計劃”應包含的內(nèi)容有()A.觸發(fā)條件B.治理架構(gòu)C.資本補充措施D.流動性應急安排E.股東分紅最大化方案答案：ABCD解析：分紅最大化與恢復計劃目標相悖。44.下列屬于銀行操作風險損失事件八大類分類的有()A.內(nèi)部欺詐B.外部欺詐C.就業(yè)制度和工作場所安全D.客戶產(chǎn)品和業(yè)務活動E.聲譽事件答案：ABCD解析：聲譽事件不屬于操作風險八大類。45.商業(yè)銀行并表監(jiān)管“資本并表”應扣除的項目包括()A.商譽B.其他無形資產(chǎn)C.遞延稅資產(chǎn)D.對子公司的少數(shù)股東權益E.土地所有權答案：ABC解析：少數(shù)股東權益可計入資本，土地所有權無需扣除。46.下列關于銀行綠色信貸統(tǒng)計制度“節(jié)能環(huán)保項目”分類的有()A.綠色交通B.可再生能源C.清潔能源D.煤炭清潔利用E.傳統(tǒng)鋼鐵擴建答案：ABCD解析：傳統(tǒng)鋼鐵擴建不屬于綠色項目。47.商業(yè)銀行并表集團“大額風險暴露”限額的豁免對象包括()A.我國中央政府B.中國人民銀行C.政策性銀行D.國際清算銀行E.境外主權政府（評級AA-及以上）答案：ABCDE解析：上述主體均享有豁免。48.下列屬于銀行流動性風險日間管理工具的有()A.日間頭寸預報B.支付隊列管理C.央行準備金實時監(jiān)測D.資金調(diào)撥授權E.經(jīng)濟資本計量答案：ABCD解析：經(jīng)濟資本計量與日間流動性無關。49.商業(yè)銀行并表監(jiān)管“風險隔離”機制包括()A.業(yè)務隔離B.人員隔離C.信息隔離D.資本隔離E.品牌隔離答案：ABCD解析：品牌隔離非監(jiān)管強制要求。50.下列關于銀行數(shù)據(jù)治理“數(shù)據(jù)質(zhì)量”維度有()A.準確性B.完整性C.及時性D.一致性E.盈利性答案：ABCD解析：盈利性不屬于數(shù)據(jù)質(zhì)量維度。三、判斷題（每題1分，共10分）51.商業(yè)銀行并表監(jiān)管中，對子公司的投資應以賬面價值計入資本。()答案：×解析：應以監(jiān)管調(diào)整后的價值計入，非賬面價值。52.銀行杠桿率僅計算表內(nèi)資產(chǎn)余額，無需考慮表外項目。()答案：×解析：杠桿率需將表外項目按轉(zhuǎn)換系數(shù)納入。53.銀行并表集團可豁免對境外子公司的流動性風險監(jiān)管。()答案：×解析：并表監(jiān)管不豁免境外子公司流動性風險。54.商業(yè)銀行發(fā)行二級資本債，可不含任何減記或轉(zhuǎn)股條款。()答案：×解析：必須含減記或轉(zhuǎn)股條款，否則不計入二級資本。55.銀行對消費者個人金融信息可永久保存，無需銷毀。()答案：×解析：超過保存期限應依法銷毀。56.銀行并表監(jiān)管“恢復計劃”觸發(fā)后，可暫停股東分紅。()答案：√解析：恢復計劃可限制分紅以保存資本。57.銀行采用內(nèi)部評級法，可自行設定違約損失率（LGD）而無須監(jiān)管批準。()答案：×解析：LGD估計需監(jiān)管認可。58.銀行并表集團內(nèi)部交易可免于披露，僅內(nèi)部掌握即可。()答案：×解析：必須定期向監(jiān)管披露。59.銀行綠色信貸統(tǒng)計制度將“煤炭清潔利用”納入綠色項目。()答案：√解析：煤炭清潔利用屬于綠色項目正面清單。60.銀行并表監(jiān)管“資本規(guī)劃”期限不得少于3年。()答案：√解析：監(jiān)管要求資本規(guī)劃至少覆蓋3年。四、填空題（每空1分，共10分）61.商業(yè)銀行并表監(jiān)管“資本并表”中，對子公司投資余額超過銀行一級資本凈額____%時，應實施資本扣除。答案：1062.銀行流動性覆蓋率（LCR）監(jiān)管最低標準為____%。答案：10063.商業(yè)銀行并表集團“恢復計劃”觸發(fā)條件之一為核心一級資本充足率降至____%。答案：764.銀行對消費者個人金融信息保存期限自業(yè)務關系結(jié)束當年起不少于____年。答案：565.商業(yè)銀行市場風險標準法下，股票風險資本要求的風險權重為____%。答案：866.銀行并表監(jiān)管“大額風險暴露”中，單一非同業(yè)客戶風險暴露不得超過一級資本凈額的____%。答案：1567.商業(yè)銀行采用權重法計量信用風險，對商業(yè)銀行債權風險權重為