2025年中級銀行從業(yè)資格之中級公司信貸題庫附答案(典型題)一、單項選擇題（每題1分，共40分。每題只有一個正確答案，請將正確選項填入括號內(nèi)）1.根據(jù)《商業(yè)銀行公司貸款管理辦法》，對單一集團客戶授信余額不得超過銀行資本凈額的()A.5%B.10%C.15%D.20%答案：C解析：監(jiān)管紅線為15%，旨在分散大額風險暴露。2.在貸款定價模型中，反映銀行資金邊際成本的指標是()A.基準利率B.內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價格C.貸款損失準備D.稅收成本答案：B解析：內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價格（FTP）直接體現(xiàn)資金邊際成本。3.下列哪項不屬于流動資金貸款需求測算的“營運資金周轉(zhuǎn)次數(shù)法”核心參數(shù)()A.存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)B.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)C.應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)D.固定資產(chǎn)折舊年限答案：D解析：折舊年限與流動資金需求無直接關(guān)聯(lián)。4.綠色信貸統(tǒng)計制度中，對“節(jié)能環(huán)保項目”認定采用的目錄是()A.《綠色產(chǎn)業(yè)指導目錄》B.《戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)目錄》C.《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導目錄》D.《國家重點節(jié)能技術(shù)推廣目錄》答案：A解析：人民銀行、發(fā)改委等七部委聯(lián)合發(fā)布《綠色產(chǎn)業(yè)指導目錄》為認定標準。5.銀行對某制造業(yè)客戶發(fā)放3年期固定資產(chǎn)貸款，首次貸后檢查的最晚時點為放款后()A.15天B.1個月C.3個月D.6個月答案：B解析：固定資產(chǎn)貸款首檢原則上1個月內(nèi)完成。6.在現(xiàn)金流預測模型中，對“銷售增長率”進行敏感性分析時，通常采用的波動區(qū)間為基準情形的()A.±5%B.±10%C.±20%D.±30%答案：C解析：±20%為監(jiān)管示例區(qū)間，可覆蓋大部分行業(yè)波動。7.關(guān)于銀團貸款，下列說法正確的是()A.牽頭行必須承擔全部包銷責任B.代理行可由牽頭行兼任C.參加行享有同等決策權(quán)D.費用分配按貸款余額比例確定答案：B解析：代理行角色可由牽頭行兼任，便利操作。8.下列哪項最能反映企業(yè)“短貸長用”風險()A.流動比率下降B.速動比率下降C.營運資本為負D.資產(chǎn)負債率上升答案：C解析：營運資本為負表明長期資金缺口，短貸長用特征明顯。9.對房地產(chǎn)企業(yè)發(fā)放開發(fā)貸款時，項目“四證”中最晚取得但必須在放款前完備的是()A.國有土地使用證B.建設(shè)用地規(guī)劃許可證C.建設(shè)工程規(guī)劃許可證D.商品房預售許可證答案：D解析：預售許可證在開發(fā)貸放款前必須取得，確保銷售回款封閉運行。10.銀行采用“利息保障倍數(shù)”衡量企業(yè)償債能力，其計算公式為()A.EBITDA/利息支出B.凈利潤/利息支出C.經(jīng)營現(xiàn)金流/利息支出D.利潤總額/利息支出答案：A解析：EBITDA加回折舊攤銷，更能反映現(xiàn)金付息能力。11.在貸款風險分類中，若借款人存在“關(guān)注類”特征，但擔保價值充足且變現(xiàn)能力強，該筆貸款應(yīng)至少劃分為()A.正常B.關(guān)注C.次級D.可疑答案：B解析：擔保充足可不下調(diào)，但借款人本身風險特征已觸發(fā)關(guān)注標準。12.下列關(guān)于“貸款承諾”與“貸款意向書”區(qū)別的表述，正確的是()A.承諾具有法律約束力，意向書無約束力B.承諾可撤銷，意向書不可撤銷C.承諾無需授信審批，意向書需審批D.承諾與意向書均計入表外項目答案：A解析：承諾為表外或有負債，意向書僅為營銷文件。13.銀行對某城投公司發(fā)放PPP項目貸款，還款主要來源為政府付費，則該項目應(yīng)納入()A.政府融資平臺貸款B.一般公司貸款C.項目融資D.并購貸款答案：C解析：PPP項目貸款以項目現(xiàn)金流為首要還款來源，符合項目融資定義。14.在信貸審批流程中，負責“合規(guī)性審查”的部門通常為()A.客戶部門B.風險管理部門C.法律合規(guī)部門D.運營管理部門答案：C解析：法律合規(guī)部門獨立審查授信方案合法合規(guī)性。15.關(guān)于“貸款撥備率”，下列說法正確的是()A.不得低于2%B.不得低于2.5%C.監(jiān)管標準可差異化調(diào)整D.與不良貸款率無關(guān)答案：C解析：銀保監(jiān)會可對單家銀行差異化設(shè)置撥備率要求。16.銀行對某鋼鐵企業(yè)發(fā)放碳減排貸款，其減排量核算應(yīng)依據(jù)()A.企業(yè)自評估報告B.第三方核查機構(gòu)出具的減排量核證C.環(huán)保部門處罰記錄D.行業(yè)協(xié)會推薦函答案：B解析：第三方核證確保減排量真實可信。17.在貸款合同“交叉違約條款”中，觸發(fā)條件通常不包括()A.借款人對其他債權(quán)人違約B.借款人母公司違約C.借款人核心子公司違約D.借款人供應(yīng)商違約答案：D解析：供應(yīng)商違約與借款人信用無直接法律關(guān)聯(lián)。18.銀行采用“期限匹配法”管理利率風險，下列操作正確的是()A.用固定利率存款支持固定利率貸款B.用固定利率存款支持浮動利率貸款C.用隔夜拆借資金支持5年期貸款D.用3個月同業(yè)存單支持10年期貸款答案：A解析：期限與利率類型匹配可鎖定利差。19.對小微企業(yè)發(fā)放“信用貸”時，銀行最常用的風險緩釋手段為()A.政府風險補償基金B(yǎng).土地抵押C.股票質(zhì)押D.應(yīng)收賬款質(zhì)押答案：A解析：政府風險補償基金可分擔信用風險，降低銀行損失。20.下列哪項屬于“貸款重組”范疇()A.調(diào)整還款計劃B.增加授信額度C.縮短貸款期限D(zhuǎn).提高利率答案：A解析：調(diào)整還款計劃旨在緩解借款人短期償債壓力，屬重組方式之一。21.銀行對某出口企業(yè)辦理“福費廷”業(yè)務(wù)，其本質(zhì)屬于()A.貿(mào)易融資B.項目融資C.消費信貸D.同業(yè)借款答案：A解析：福費廷為應(yīng)收賬款買斷型貿(mào)易融資。22.在信貸系統(tǒng)中，“客戶評級”與“債項評級”的關(guān)系是()A.客戶評級決定債項評級上限B.債項評級決定客戶評級上限C.兩者完全獨立D.兩者均只考慮抵押品答案：A解析：客戶評級反映違約概率，債項評級在客戶評級基礎(chǔ)上考慮損失程度。23.銀行對某高速公路項目發(fā)放特許經(jīng)營貸款，項目資產(chǎn)已投?！敖ㄖこ桃磺须U”，第一受益人應(yīng)約定為()A.借款人B.項目公司股東C.貸款銀行D.保險公司答案：C解析：銀行為第一受益人可確保事故賠款優(yōu)先用于償還貸款。24.下列關(guān)于“貸款轉(zhuǎn)讓”與“貸款證券化”區(qū)別的表述，正確的是()A.轉(zhuǎn)讓為表外處理，證券化仍為表內(nèi)B.轉(zhuǎn)讓可單筆進行，證券化必須資產(chǎn)池C.轉(zhuǎn)讓必須折價，證券化必須平價D.轉(zhuǎn)讓需借款人同意，證券化無需同意答案：B解析：證券化需構(gòu)建資產(chǎn)池分散風險，轉(zhuǎn)讓可單筆操作。25.銀行對某科創(chuàng)企業(yè)發(fā)放“投貸聯(lián)動”貸款，風險分擔方式為“認股權(quán)證+風險共擔”，則認股權(quán)證行權(quán)價格通常()A.低于最新輪融資估值B.等于最新輪融資估值C.高于最新輪融資估值D.與估值無關(guān)答案：A解析：行權(quán)價給予一定折扣，補償銀行承擔的高風險。26.在貸款審批“否決權(quán)”制度中，享有否決權(quán)的主體為()A.客戶經(jīng)理B.風險總監(jiān)C.行長D.董事會下設(shè)關(guān)聯(lián)交易控制委員會答案：B解析：風險總監(jiān)可基于風險理由獨立行使否決權(quán)。27.銀行對某醫(yī)藥企業(yè)發(fā)放研發(fā)貸款，其還款來源主要依賴()A.藥品上市后銷售現(xiàn)金流B.政府補貼C.設(shè)備處置款D.股東增資答案：A解析：研發(fā)貸款以未來藥品銷售現(xiàn)金流為核心還款來源。28.下列哪項屬于“貸款合同”中的“陳述與保證條款”()A.借款人承諾不新增對外擔保B.借款人聲明財務(wù)報表真實完整C.借款人承諾維持財務(wù)比率D.借款人承諾辦理保險答案：B解析：聲明財務(wù)信息真實屬于典型陳述與保證。29.銀行對某房地產(chǎn)企業(yè)發(fā)放“并購貸”，用于收購項目公司股權(quán)，并購價款支付條件應(yīng)至少滿足()A.股權(quán)過戶完成B.標的項目取得預售許可證C.并購方已支付全部價款D.標的項目已竣工備案答案：A解析：股權(quán)過戶完成確保銀行資金用于約定用途。30.在貸款風險預警系統(tǒng)中，觸發(fā)“紅色預警”的逾期天數(shù)通常為()A.1天B.7天C.30天D.90天答案：C解析：30天逾期觸發(fā)紅色預警，啟動清收程序。31.銀行對某風電項目發(fā)放綠色貸款，其環(huán)境效益測算指標不包括()A.年節(jié)約標準煤量B.年減排二氧化碳量C.年減排氮氧化物量D.年節(jié)約用水量答案：D解析：風電項目節(jié)水效益不顯著，非核心指標。32.下列關(guān)于“貸款展期”的表述，正確的是()A.展期次數(shù)不限B.展期期限可超過原期限C.展期需重新評級D.展期后風險分類不得優(yōu)于原分類答案：C解析：展期視同重新授信，需重新評級。33.銀行對某鋼鐵企業(yè)發(fā)放“產(chǎn)能置換”貸款，其合規(guī)性審查應(yīng)重點核查()A.產(chǎn)能置換公告是否在省級工信部門網(wǎng)站公示B.企業(yè)是否繳納環(huán)保稅C.企業(yè)是否上市D.企業(yè)是否獲得高新技術(shù)企業(yè)認定答案：A解析：省級工信公示為產(chǎn)能置換合規(guī)性關(guān)鍵依據(jù)。34.在貸款定價“成本加成法”中，不包含的成本項目是()A.資金成本B.運營成本C.風險成本D.股東分紅答案：D解析：股東分紅屬于利潤分配，非成本項。35.銀行對某城投公司發(fā)放“城市更新”貸款，其還款來源應(yīng)主要依賴()A.政府一般公共預算收入B.土地出讓收入C.項目自身運營收益D.政府舉債資金答案：C解析：監(jiān)管要求市場化收益為主，減少財政依賴。36.下列關(guān)于“貸款承諾費”的表述，正確的是()A.按貸款余額計收B.按承諾額度計收C.按實際支用額計收D.按逾期額計收答案：B解析：承諾費針對未提用額度收取，補償銀行資金占用。37.銀行對某汽車企業(yè)發(fā)放“供應(yīng)鏈金融”貸款，其應(yīng)收賬款確權(quán)方式首選()A.電話確認B.郵件確認C.中登網(wǎng)登記D.公告聲明答案：C解析：中登網(wǎng)登記具有法律效力，防止重復質(zhì)押。38.在貸款合同“提前還款條款”中，銀行通常約定()A.無條件允許提前還款B.收取一定比例的補償金C.禁止提前還款D.提前還款需央行批準答案：B解析：補償金彌補銀行利息損失。39.銀行對某化工企業(yè)發(fā)放“技改貸”，其節(jié)能降耗效果應(yīng)由()出具專項審計報告A.銀行內(nèi)部審計部B.具備資質(zhì)的會計師事務(wù)所C.企業(yè)財務(wù)部D.環(huán)保部門答案：B解析：第三方事務(wù)所確保審計獨立專業(yè)。40.下列哪項屬于“貸款損失準備”計提范圍()A.已核銷貸款B.已轉(zhuǎn)讓貸款C.表外承諾D.已逾期但尚未分類為不良的貸款答案：D解析：逾期貸款需按預期信用損失模型計提準備。二、多項選擇題（每題2分，共20分。每題至少有兩個正確答案，多選、少選、錯選均不得分）1.下列屬于“貸款三查”制度內(nèi)容的有()A.貸前調(diào)查B.貸時審查C.貸后檢查D.貸中審計E.貸后評價答案：ABC解析：“三查”指調(diào)查、審查、檢查。2.銀行對某PPP項目開展“盡職調(diào)查”，應(yīng)重點關(guān)注()A.項目可行性研究報告B.財政承受能力論證C.項目公司股權(quán)結(jié)構(gòu)D.政府方過往PPP履約記錄E.項目征地拆遷補償標準答案：ABCD解析：征地補償標準雖重要，但非盡調(diào)核心。3.下列屬于“貸款風險分類”中“次級”特征的有()A.逾期90天以內(nèi)B.借款人經(jīng)營虧損C.抵押物價值下降30%D.借款人已資不抵債E.銀行已訴訟清收答案：BC解析：次級核心為還款能力明顯問題，但擔保尚可。4.銀行對某房企發(fā)放“保交樓”專項借款，其資金封閉運行措施包括()A.開立監(jiān)管專戶B.支用需住建部門確認C.銷售回款全額歸集D.優(yōu)先用于支付工程款E.允許支付土地款答案：ABCD解析：專項借款禁止用于土地款。5.下列屬于“貸款合同”中“違約事件”的有()A.借款人交叉違約B.借款人重大訴訟C.借款人股權(quán)變更D.借款人財務(wù)指標突破約定E.借款人提前還款答案：ABCD解析：提前還款非違約，除非合同特別約定。6.銀行對某出口企業(yè)辦理“訂單融資”，其風險緩釋手段包括()A.出口信用保險B.國際保理C.保證金質(zhì)押D.母公司擔保E.倉單質(zhì)押答案：ABCD解析：倉單質(zhì)押多用于存貨融資，非訂單融資。7.下列屬于“綠色信貸”統(tǒng)計重點行業(yè)的有()A.清潔能源B.綠色交通C.節(jié)能環(huán)保D.煤炭開采E.綠色建筑答案：ABCE解析：煤炭開采非綠色行業(yè)。8.銀行對某科創(chuàng)企業(yè)開展“投貸聯(lián)動”，可采用的股權(quán)工具包括()A.認股權(quán)證B.可轉(zhuǎn)優(yōu)先股C.可轉(zhuǎn)債D.普通股E.期權(quán)答案：ABCE解析：銀行不能直接持有普通股。9.下列屬于“貸款核銷”必備條件的有()A.窮盡追償B.形成損失C.責任人認定D.稅務(wù)備案E.央行批準答案：ABCD解析：核銷無需央行批準。10.銀行對某上市公司發(fā)放“股票回購貸款”，其合規(guī)要求包括()A.回購用途為員工持股計劃B.回購價格不得高于董事會決議前10日均價C.貸款期限不超過3年D.回購股份需質(zhì)押給銀行E.回購規(guī)模不超過總股本10%答案：ACD解析：價格與比例由證監(jiān)會規(guī)則細化，非銀行直接規(guī)定。三、判斷題（每題1分，共20分。正確打“√”，錯誤打“×”）1.銀行可對“僵尸企業(yè)”繼續(xù)發(fā)放流動資金貸款維持其運轉(zhuǎn)。()答案：×解析：監(jiān)管嚴禁對僵尸企業(yè)新增授信。2.貸款風險分類中，逾期天數(shù)是唯一判斷標準。()答案：×解析：需結(jié)合擔保、借款人償債能力等綜合判斷。3.銀行對小微企業(yè)發(fā)放“信用貸”時，可完全免除擔保要求。()答案：√解析：信用貸定義即無抵押無擔保。4.貸款承諾一經(jīng)簽發(fā)，銀行必須無條件放款。()答案：×解析：承諾附有提款條件，未滿足可拒絕放款。5.銀行可對地方政府舉債融資行為提供信用貸款。()答案：×解析：嚴禁地方政府違規(guī)舉債。6.貸款損失準備計提范圍包括表外承諾。()答案：√解析：表外承諾需按預期信用損失模型計提。7.銀行對房企發(fā)放開發(fā)貸，可接受土地作為唯一抵押物。()答案：×解析：土地需追加在建工程抵押，防止懸空。8.綠色信貸項目的環(huán)境效益可量化測算。()答案：√解析：監(jiān)管要求量化節(jié)能減排數(shù)據(jù)。9.貸款展期后，原擔保合同自動失效。()答案：×解析：需辦理擔保續(xù)期或重新簽署。10.銀行可通過“貸款轉(zhuǎn)讓”實現(xiàn)不良資產(chǎn)出表。()答案：√解析：真實出售可實現(xiàn)出表。11.貸款定價只需覆蓋資金成本和風險成本即可。()答案：×解析：還需覆蓋運營成本、資本成本及合理利潤。12.銀行對PPP項目貸款，政府方可提供保底收益承諾。()答案：×解析：政府保底承諾屬于違規(guī)舉債。13.貸款核銷后，銀行仍保留追索權(quán)。()答案：√解析：核銷僅為會計處理，債權(quán)不滅失。14.銀行可對同一項目重復發(fā)放“項目融資”貸款。()答案：×解析：同一項目只能發(fā)放一筆項目融資，防止過度授信。15.貸款合同中的“加速到期條款”可讓銀行提前收回全部貸款。()答案：√解析：觸發(fā)違約事件后銀行可宣布加速到期。16.銀行對科創(chuàng)企業(yè)發(fā)放“知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸”，質(zhì)押率可達70%。()答案：×解析：知識產(chǎn)權(quán)變現(xiàn)難，質(zhì)押率通常不超過30%。17.貸款承諾費屬于中間業(yè)務(wù)收入。()答案：√解析：承諾費不計利息收入，屬中間業(yè)務(wù)。18.銀行可對“高耗能、高排放”項目發(fā)放綠色信貸。()答案：×解析：綠色信貸支持節(jié)能環(huán)保，禁止兩高項目。19.貸款風險分類結(jié)果需向借款人披露。()答案：×解析：分類結(jié)果為銀行內(nèi)部管理信息，無需披露。20.銀行可通過“貸款證券化”方式盤活存量信貸資產(chǎn)。()答案：√解析：證券化可將存量貸款轉(zhuǎn)化為可交易證券。四、填空題（每空2分，共20分）1.銀行對單一客戶授信余額不得超過資本凈額的___%。答案：102.貸款風險分類將逾期90天以上的貸款至少劃分為___類。答案：次級3.綠色信貸統(tǒng)計制度要求銀行建立___，記錄綠色項目環(huán)境效益。答案：綠色信貸臺賬4.銀行對小微企業(yè)發(fā)放“銀稅互動”貸款，其授信依據(jù)為___。答案：納稅信用等級與納稅數(shù)據(jù)5.貸款損失準備計提采用___模型，反映預期信用損失。答案：預期信用損失（ECL）6.銀行對PPP項目貸款，項目公司資本金比例不得低于___%。答案：207.貸款合同中的“交叉違約條款”是指借款人對___違約亦構(gòu)成本合同違約。答案：其他債權(quán)人8.銀行采用“內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價”時，資金邊際成本曲線通常呈___形態(tài)。答案：向上傾斜9.貸款展期期限累計不得超過原期限的___。答案：一半10.銀行對房企發(fā)放開發(fā)貸，項目銷售回款應(yīng)進入___賬戶