2026年高端鮮花定制公司合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估管理制度第一章總則第一條制度目的為規(guī)范公司合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作，全面識(shí)別、分析、評(píng)價(jià)高端鮮花定制業(yè)務(wù)全流程中的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，有效防范合同履約、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、消費(fèi)者權(quán)益、財(cái)稅管理、勞動(dòng)用工等方面的合規(guī)問題，降低違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)及經(jīng)濟(jì)損失，保障公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)符合《民法典》《消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)法》《商標(biāo)法》《稅收征收管理法》等法律法規(guī)及行業(yè)規(guī)范要求，結(jié)合公司實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況，制定本制度。第二條適用范圍本制度適用于公司所有業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作，涵蓋花材采購(gòu)、設(shè)計(jì)服務(wù)、產(chǎn)品交付、客戶服務(wù)、財(cái)務(wù)管理、人員管理等全流程；公司各部門（采購(gòu)部、設(shè)計(jì)部、運(yùn)營(yíng)部、財(cái)務(wù)部、行政部等）均需按本制度要求開展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估相關(guān)工作。第三條基本原則公司合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估遵循以下原則：全面覆蓋原則：評(píng)估范圍覆蓋公司經(jīng)營(yíng)管理所有環(huán)節(jié)，不遺漏核心業(yè)務(wù)和關(guān)鍵流程的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)；風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向原則：聚焦高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域（如設(shè)計(jì)版權(quán)、客戶隱私、大額采購(gòu)合同），優(yōu)先評(píng)估影響范圍廣、損失概率高的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)；客觀公正原則：基于事實(shí)和法律法規(guī)開展評(píng)估，避免主觀判斷，確保評(píng)估結(jié)果真實(shí)可靠；動(dòng)態(tài)更新原則：定期開展常規(guī)評(píng)估，業(yè)務(wù)模式調(diào)整、法規(guī)政策更新時(shí)及時(shí)開展專項(xiàng)評(píng)估，確保評(píng)估結(jié)果貼合實(shí)際；閉環(huán)管理原則：評(píng)估發(fā)現(xiàn)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)需制定整改措施，跟蹤整改效果，形成“識(shí)別-評(píng)估-整改-復(fù)核”的閉環(huán)管理。第四條管理職責(zé)分工合規(guī)部是公司合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的歸口管理部門，負(fù)責(zé)制定合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估細(xì)則，組織開展公司層面的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，匯總評(píng)估結(jié)果，督促整改措施落實(shí)；合規(guī)專員負(fù)責(zé)收集合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)信息，整理評(píng)估資料，撰寫評(píng)估報(bào)告。各部門負(fù)責(zé)人為本部門合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的第一責(zé)任人，負(fù)責(zé)組織識(shí)別本部門業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，配合合規(guī)部完成評(píng)估工作，制定本部門合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)整改措施并推進(jìn)落實(shí)；財(cái)務(wù)部、行政部等職能部門負(fù)責(zé)提供財(cái)稅、勞動(dòng)用工等領(lǐng)域的合規(guī)資料，協(xié)助開展專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。公司管理層負(fù)責(zé)審批合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估計(jì)劃和評(píng)估報(bào)告，決策重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的整改方案，保障合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估所需的人力、物力資源投入。第二章合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別第五條識(shí)別范圍（一）經(jīng)營(yíng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)：花材采購(gòu)合同履約合規(guī)、定制服務(wù)宣傳合規(guī)、產(chǎn)品定價(jià)合規(guī)、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)行為合規(guī)等；（二）知識(shí)產(chǎn)權(quán)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)：設(shè)計(jì)方案版權(quán)合規(guī)、商標(biāo)使用合規(guī)、宣傳素材版權(quán)合規(guī)、客戶定制設(shè)計(jì)成果歸屬合規(guī)等；（三）消費(fèi)者權(quán)益合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)：客戶隱私信息保護(hù)合規(guī)、定制產(chǎn)品退換貨合規(guī)、服務(wù)承諾履行合規(guī)、消費(fèi)糾紛處理合規(guī)等；（四）財(cái)稅合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)：發(fā)票開具合規(guī)、納稅申報(bào)合規(guī)、費(fèi)用支出報(bào)銷合規(guī)、采購(gòu)成本核算合規(guī)等；（五）勞動(dòng)用工合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)：勞動(dòng)合同簽訂合規(guī)、薪酬福利發(fā)放合規(guī)、員工培訓(xùn)及考核合規(guī)、加班及休假管理合規(guī)等。第六條識(shí)別方式常規(guī)識(shí)別：各部門每季度末梳理本部門業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，填寫風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別清單，提交至合規(guī)部；合規(guī)部匯總后形成公司層面的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)清單，更新風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)。專項(xiàng)識(shí)別：公司新增業(yè)務(wù)模式、調(diào)整核心流程，或國(guó)家法規(guī)政策更新、行業(yè)監(jiān)管要求變化時(shí)，由合規(guī)部組織相關(guān)部門開展專項(xiàng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，重點(diǎn)排查新增或變化環(huán)節(jié)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。反饋?zhàn)R別：建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)反饋渠道，員工、客戶、合作方反饋的合規(guī)問題，由合規(guī)部核實(shí)后納入風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別范圍，及時(shí)補(bǔ)充至風(fēng)險(xiǎn)清單。第三章合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估流程第七條成立評(píng)估小組開展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估前，合規(guī)部牽頭成立評(píng)估小組，成員包括合規(guī)專員、相關(guān)部門負(fù)責(zé)人及業(yè)務(wù)骨干，重大風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估可邀請(qǐng)外部合規(guī)顧問參與；評(píng)估小組明確評(píng)估范圍、評(píng)估周期及分工，制定評(píng)估工作計(jì)劃。第八條收集評(píng)估資料評(píng)估小組收集與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的資料，包括業(yè)務(wù)流程文件、合同文本、財(cái)務(wù)憑證、客戶反饋記錄、法律法規(guī)條文、行業(yè)規(guī)范等；各部門需配合提供真實(shí)、完整的資料，確保評(píng)估依據(jù)充分。第九條風(fēng)險(xiǎn)分析與評(píng)級(jí)評(píng)估小組對(duì)識(shí)別的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性（低/中/高）和風(fēng)險(xiǎn)造成的影響程度（輕微/一般/重大），結(jié)合兩者確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)：低風(fēng)險(xiǎn)（可能性低+影響輕微）、中風(fēng)險(xiǎn)（可能性中/高+影響一般，或可能性低+影響重大）、高風(fēng)險(xiǎn)（可能性高+影響重大）。低風(fēng)險(xiǎn)：發(fā)生概率低，僅造成輕微經(jīng)濟(jì)損失或聲譽(yù)影響，如個(gè)別員工報(bào)銷流程小瑕疵；中風(fēng)險(xiǎn)：發(fā)生概率中等或較高，造成一般經(jīng)濟(jì)損失或一定范圍聲譽(yù)影響，如設(shè)計(jì)素材未核實(shí)版權(quán)但未引發(fā)侵權(quán)投訴；高風(fēng)險(xiǎn)：發(fā)生概率高，造成重大經(jīng)濟(jì)損失、行政處罰或嚴(yán)重聲譽(yù)影響，如大額采購(gòu)合同存在履約漏洞、客戶隱私信息泄露等。第十條形成評(píng)估報(bào)告評(píng)估小組根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)分析結(jié)果，撰寫合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告，內(nèi)容包括評(píng)估范圍、評(píng)估方法、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別結(jié)果、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分、風(fēng)險(xiǎn)成因分析及初步整改建議；報(bào)告需附風(fēng)險(xiǎn)清單及評(píng)級(jí)依據(jù)，確保內(nèi)容準(zhǔn)確、依據(jù)充分。第十一條審核審批評(píng)估報(bào)告初稿完成后，征求相關(guān)部門意見，修改完善后提交至合規(guī)部負(fù)責(zé)人審核；低、中風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告由合規(guī)部負(fù)責(zé)人審批，高風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告需上報(bào)公司管理層審批，審批通過后正式下發(fā)至各部門。第四章評(píng)估結(jié)果應(yīng)用第十二條制定整改措施針對(duì)評(píng)估發(fā)現(xiàn)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，責(zé)任部門需在評(píng)估報(bào)告審批通過后5個(gè)工作日內(nèi)制定整改措施，明確整改目標(biāo)、整改時(shí)限及責(zé)任人：低風(fēng)險(xiǎn)即時(shí)整改，1個(gè)工作日內(nèi)完成；中風(fēng)險(xiǎn)限期整改，15個(gè)工作日內(nèi)完成；高風(fēng)險(xiǎn)制定專項(xiàng)整改方案，30個(gè)工作日內(nèi)完成階段性整改，長(zhǎng)期跟蹤整改效果。第十三條風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與防控合規(guī)部根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)建立預(yù)警機(jī)制，高風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)設(shè)置實(shí)時(shí)預(yù)警，在業(yè)務(wù)開展前進(jìn)行合規(guī)審核；中風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)設(shè)置定期預(yù)警，每月核查防控措施落實(shí)情況；低風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)納入日常管理，季度抽查合規(guī)情況。針對(duì)高頻發(fā)生的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，合規(guī)部組織開展專項(xiàng)合規(guī)培訓(xùn)，提升員工合規(guī)意識(shí)和操作能力，從源頭降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率。第十四條制度優(yōu)化合規(guī)部根據(jù)評(píng)估結(jié)果，梳理公司現(xiàn)有管理制度，對(duì)不符合法律法規(guī)要求、存在合規(guī)漏洞的制度及時(shí)修訂；新增業(yè)務(wù)領(lǐng)域的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，同步制定配套的管理制度，完善合規(guī)管理體系。第五章監(jiān)督考核與責(zé)任追究第十五條監(jiān)督機(jī)制合規(guī)部每月核查合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)整改措施落實(shí)情況，每季度開展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估整改效果復(fù)核，每年組織一次全面的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作復(fù)盤，形成監(jiān)督報(bào)告上報(bào)管理層。建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作考核機(jī)制，將評(píng)估參與度、整改完成率納入各部門績(jī)效考核，考核結(jié)果與部門績(jī)效獎(jiǎng)金掛鉤。第十六條違規(guī)責(zé)任未按要求開展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、隱瞞合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)信息的，給予部門負(fù)責(zé)人及相關(guān)人員口頭警告，多次違規(guī)的扣減月度績(jī)效；整改措施未按時(shí)完成或整改效果不達(dá)標(biāo)的，追究責(zé)任人責(zé)任，扣減月度績(jī)效，造成合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)爆發(fā)的，加倍追責(zé)；因合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估不到位、整改不及時(shí)導(dǎo)致公司發(fā)生違規(guī)行為、遭受經(jīng)濟(jì)損失或行政處罰的，追究評(píng)估小組及責(zé)任部門負(fù)責(zé)人的管理責(zé)任，情節(jié)嚴(yán)重的按公司制度給予紀(jì)律處分。第六章附則第十七條制度解釋權(quán)本制度由公司合規(guī)部會(huì)同財(cái)務(wù)部、行政部、運(yùn)營(yíng)部