城市商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理研究——以徽商銀行為例摘要商業(yè)銀行一直以來都是我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要組成部分，是我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的支柱，作為一個(gè)特殊的組成部分，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)主要包括市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動性風(fēng)險(xiǎn)、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)、非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)。隨著現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展和全球經(jīng)濟(jì)信息的不斷同步，信用風(fēng)險(xiǎn)到目前為止已經(jīng)成為阻礙商業(yè)銀行向前發(fā)展的最嚴(yán)重的的風(fēng)險(xiǎn)之一了。雖然我國的國民經(jīng)濟(jì)現(xiàn)在在不斷地穩(wěn)定增長，但在這與日俱增的發(fā)展中依然充滿著無數(shù)的不確定性，我國的經(jīng)濟(jì)從改革開放時(shí)的飛速發(fā)展逐漸地向現(xiàn)在的平穩(wěn)發(fā)展轉(zhuǎn)變。與此同時(shí)與金融掛鉤的同業(yè)競爭壓力增大。國家不斷推行調(diào)控市場經(jīng)濟(jì)的貨幣政策和財(cái)政政策；人民銀行持續(xù)推進(jìn)利率市場化改革；高新技術(shù)互聯(lián)網(wǎng)金融生態(tài)圈的不斷完善。這些因素在正面或者側(cè)面都對我國商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)模式和經(jīng)營管理都帶來了巨大沖擊。據(jù)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)分析由于信用風(fēng)險(xiǎn)所造成的損失在商業(yè)銀行所遭受的總風(fēng)險(xiǎn)中所占的比重高達(dá)百分之八十以上，這遠(yuǎn)遠(yuǎn)落高于發(fā)達(dá)國家對商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的比例。就此而言，隨著經(jīng)濟(jì)、金融全球一體化的發(fā)展，商業(yè)銀行在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的地位越來越重要，而城市商業(yè)銀行作為銀行的重要組成部分，在發(fā)揮著重要的作用的同時(shí)也存在著諸多風(fēng)險(xiǎn)和問題。本文經(jīng)過對國內(nèi)外商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的對比，在查閱了國內(nèi)外信用風(fēng)險(xiǎn)研究的最新成果上，對徽商銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行了研究分析，結(jié)合其自身存在的操作風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)對徽商銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行了全面的研究，并提出了存在的問題和解決的辦法。關(guān)鍵詞：城市商業(yè)銀行；信用風(fēng)險(xiǎn)；徽商銀行Citycommercialbankcreditriskmanagementresearchinhuishangbank,forexampleAbstractCommercialbankshavealwaysbeenanimportantpartofeconomicdevelopmentinChina,isthepillarofeconomicdevelopment,asaspecialpart,commercialbankriskmainlyincludesmarketrisk,operationalrisk,liquidityrisk,systemicrisk,Feiriskandcreditrisk.Withthedevelopmentofmodernmarketeconomyandthecontinuoussynchronizationofglobaleconomicinformation,creditriskhasbecomeoneofthemostseriousrisksimpedingthedevelopmentofcommercialbanks.Althoughournationaleconomyissteadilyincreasing,butinthisincreasingdevelopmentisstillfullofuncertainty,therapiddevelopmentofoureconomyfromtherapiddevelopmentofreformandopeningtothepresentsmoothdevelopment.Atthesametime,thecompetitionpressurewithfinanceincreases.Thecountrycontinuouslyimplementsthemonetaryandfiscalpolicytocontrolthemarketeconomy;Thepeople'sbankcontinuouslypromotesthereformofinterestratemarketization;Thehigh-techinternetfinancialEcosystemisperfect.ThesefactorshavegreatimpactonthebusinessmodelandmanagementofcommercialbanksinChina.Accordingtodatastatistics,theproportionoflossescausedbycreditriskincommercialbanksismorethan80%,whichfallsfarhigherthantheproportionofcreditriskmanagementofcommercialbanksindevelopedcountries.Inthisregard,withthedevelopmentofeconomicandfinancialglobalintegration,thepositionofcommercialbanksineconomicdevelopmentismoreandmoreimportant,andtheurbancommercialbanks,asanimportantpartofbanks,playanimportantrole,whiletherearemanyrisksandproblems.Aftercomparingthecreditriskmanagementofcommercialbanksathomeandabroad,thispaperanalyzesthelatestachievementsofcreditriskmanagementathomeandabroad,analyzesthecreditriskmanagementofHuizhoumerchantsbank,combinedwithitsoperationalriskandmarketrisk,andputsforwardtheproblemsandsolutions.Keywords:CitycommercialBanks；Thecreditrisk；Anhuimerch目錄TOC\o"1-3"\h\u26339一、緒論 112852（一）研究的背景目的和意義 1313461.研究的背景 1293992.研究的目的 1264273.研究的意義 216008（二）國內(nèi)外研究現(xiàn)狀綜述 2295991.國外研究現(xiàn)狀 2230562.國內(nèi)研究現(xiàn)狀 430435二、信用風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)理論分析 516115（一）信用風(fēng)險(xiǎn)的基本概念界定 5276921.風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵 5110612.信用風(fēng)險(xiǎn)的含義 521802（二）信用風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)及成因 6124261.信用風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn) 6100822.信用風(fēng)險(xiǎn)的成因 610723(三)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的原則和方法 7101001.信用風(fēng)險(xiǎn)管理的原則 7125292.信用風(fēng)險(xiǎn)管理的方法 86555三、徽商銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀分析 827942（一）徽商銀行基本情況 813083（二）徽商銀行信用管理的一般流程 99193四、徽商銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題及成因分析 1015401（一）信用風(fēng)險(xiǎn)管理理念淡薄 1023390（二）信用風(fēng)險(xiǎn)管理方法落后 103604（三）數(shù)據(jù)積累和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)缺乏 1011368（四）信用風(fēng)險(xiǎn)管理人才基礎(chǔ)薄弱 1114262五、提高城市商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的建議 111497（一）規(guī)范信用風(fēng)險(xiǎn)管理流程 118827（二）完善信用評級體系 1129153（三）加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)文化建設(shè)，組建專業(yè)管理團(tuán)隊(duì) 129338（四）建立良好的信用環(huán)境 1214399（五）建立精確的信用數(shù)據(jù)庫 124210六、結(jié)論 1419141致謝 156834參考文獻(xiàn) 16一、緒論（一）研究的背景目的和意義1.研究的背景隨著銀行體系在當(dāng)代經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的不斷擴(kuò)大，大量金融衍生品和地方投資金融服務(wù)平臺的興起，導(dǎo)致我國城市商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的問題日益明顯，信用風(fēng)險(xiǎn)的不斷擴(kuò)大以及各種風(fēng)險(xiǎn)的慢慢誕生導(dǎo)致人們對信用風(fēng)險(xiǎn)的研究開始慢慢變多。隨著銀行體制在世界范圍內(nèi)的不斷深化，城市商業(yè)銀行所面臨的競爭壓力也在與日俱增，所以城市商業(yè)銀行要想在如此激烈的競爭中扎根立足，記得不斷地完善自我以此來獲得足夠站上舞臺的資本。伴隨著利率市場化的不斷推進(jìn)，各個(gè)雙方之間的信息部不對稱就像一條鴻溝橫貫在城市商業(yè)銀行的發(fā)展和面臨的諸多問題之間，而城市商業(yè)銀行運(yùn)營所面臨最大風(fēng)險(xiǎn)就是信用風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)代信用感的缺失以及交易雙方為了謀取一己私利而淡視信用體系于不顧的種種行徑都對信用風(fēng)險(xiǎn)的管理造成了更大的困難。也阻礙了經(jīng)濟(jì)的平穩(wěn)快速發(fā)展。本課題就是對城市商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理問題進(jìn)行研究，以徽商銀行為例，分析徽商銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理問題的形成原因，對城市商業(yè)銀行的健康快速發(fā)展提出相應(yīng)可行的對策。2.研究的目的城市商業(yè)銀行的前身就是城市信用社，它是由于我國金融體制改革的不斷創(chuàng)新和發(fā)展而出現(xiàn)的產(chǎn)物。但由于各方面原因，城市信用社的信貸資產(chǎn)質(zhì)量非常低，原本是打算通過改城市信用社為城市商業(yè)銀行的以此來推動銀行自身的發(fā)展但是由于銀行盲目的擴(kuò)大貸款規(guī)模,導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步加大。隨著時(shí)間的推移,違約貸款客戶日益增多,信用風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)成為影響城市商業(yè)銀行正常經(jīng)營和穩(wěn)定發(fā)展的突出風(fēng)險(xiǎn)之一。本課題旨在研究城市商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理上存在的問題，重點(diǎn)對徽商銀行其存在的問題進(jìn)行探究和分析，并提出改進(jìn)城市商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的建議，以期提高城市商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平。3.研究的意義從理論方面來看，本課題研究了信用風(fēng)險(xiǎn)管理的概念性知識，對國內(nèi)和國外現(xiàn)今的信用風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)情況進(jìn)行了系統(tǒng)的了解，結(jié)合了大量數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，以徽商銀行為例，找出了我國城市商業(yè)銀行現(xiàn)今管理體制中存在的信用風(fēng)險(xiǎn)管理問題。并對該問題提出相應(yīng)的解決方案，理論聯(lián)合實(shí)際，爭取從根本上完善現(xiàn)有的銀行業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理方案，為今后的研究提供理論支持。從現(xiàn)實(shí)方面來看，商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)是指在交易雙方中有一方出現(xiàn)了信用違約而導(dǎo)致其中另一方出現(xiàn)了一些不必要的損失的可能性。現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)是以金融為核心，而金融又是銀行業(yè)的基礎(chǔ)所在，對我國商業(yè)銀行的發(fā)展有著決定性的作用?，F(xiàn)代經(jīng)濟(jì)從史發(fā)展至今已經(jīng)出現(xiàn)了多次經(jīng)融危機(jī)，而從這些金融危機(jī)發(fā)生的原因中我們發(fā)現(xiàn)，銀行的風(fēng)險(xiǎn)研究管理在每個(gè)國家的經(jīng)濟(jì)發(fā)展地位上占據(jù)著絕對性的地位。所以對銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理的逐步完善和對周圍風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境的優(yōu)化顯得更加重要。而徽商銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)在它本身存在的眾多風(fēng)險(xiǎn)之中也一直處在最為重要的地位。我國目前金融業(yè)的發(fā)展現(xiàn)在還處在初級階段。從改革開放至今我國商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理體系雖然在一步步穩(wěn)定的向前發(fā)展，但與此同時(shí)在此期間也積累了大量的不良資產(chǎn)。在這諸多因素的催生下徽商銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的一系列問題就慢慢浮出了水面，并且徽商銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)問題將會伴隨著我國經(jīng)濟(jì)的發(fā)展一直持續(xù)存在，甚至有可能成為阻礙我國經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行、持續(xù)發(fā)展的最為突出的問題。因此，本課題對徽商銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的研究具有重大的現(xiàn)實(shí)意義。（二）國內(nèi)外研究現(xiàn)狀綜述1.國外研究現(xiàn)狀通過對商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的研究，西方發(fā)達(dá)國家是全球最早研究信用風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)國家，而他們的研究主要分為定性研究和定量研究兩種方法，其中專家分析法和信用分析法是定性研究的兩個(gè)分支，而信用度量模型和人工智能則是定量研究的兩種分支。(1)定性研究Stiglitz，Weiss（1981）研究闡明，借貸雙方之間存在的信息不對等是商業(yè)銀行產(chǎn)生信用風(fēng)險(xiǎn)的最根本的原因。有的一些信用評級的借款人為了能從銀行順利地進(jìn)行貸款，會在銀行詢問其一些基本信息時(shí)故意隱瞞和捏造，這就會造成商業(yè)銀行所了解的信息為虛假和不完全的，導(dǎo)致在此次借貸中商業(yè)銀行處于劣勢地位。Broecker（1990）經(jīng)過大量的數(shù)據(jù)調(diào)研發(fā)現(xiàn)，隨著目前的商業(yè)銀行的數(shù)量的不斷增加，借款人在一些銀行的資信狀況不好而被拒絕貸款時(shí)他就可以選擇另外的銀行，這也增加了商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)。Matutes，Vives（2000）指出隨著市場上經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展以及各大商業(yè)銀行自身競爭的不斷加劇，銀行間為了爭奪客戶源，可能會出現(xiàn)調(diào)查不嚴(yán)就去貸款給客戶的情況，這些都導(dǎo)致了商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的增加。（2）定量研究Beaver（1966）搜集了1954-1964這十年間發(fā)生過危機(jī)的公司的最初的資料，而且從中選出了79家公司來作為他的研究對象。他用單因素分析的方式，把行業(yè)間的規(guī)模和企業(yè)之間的樣本規(guī)模拿出來做了比較，他的研究為對商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的研究做出了史詩級的貢獻(xiàn)和發(fā)展。Altman（1968）在前者的基礎(chǔ)之上第一個(gè)把多因素分析法用到了公司的信用評級之上。在此之后，以多元因素統(tǒng)計(jì)分析信用等級的理論模型開始慢慢的被世人所接受，Zeta模型便是將兩個(gè)新自變量加入Z評分模型而得出。Ohlson（1980）它是以相對寬松的市場為前提的，用Logit回歸分析的方法，創(chuàng)建了新的信用風(fēng)險(xiǎn)評級模型。McQuown（1993）指出，必須要將該公司財(cái)務(wù)報(bào)表所體現(xiàn)出來的業(yè)績和通過市場所表現(xiàn)出來的業(yè)績進(jìn)行結(jié)合才能夠得出精確地信用風(fēng)險(xiǎn)度量模型。JingHE（2010）聲明商業(yè)銀行的貸款組合風(fēng)險(xiǎn)可以通過信用衍生品來代替管理同時(shí)他還提出越是復(fù)雜的信用衍生品必須要用更復(fù)雜的信用風(fēng)險(xiǎn)管理模型才可以計(jì)量出來。ImolaDRIGA（2010）指出信用風(fēng)險(xiǎn)管理的目的就是讓風(fēng)險(xiǎn)可以得以控制這樣銀行才能實(shí)現(xiàn)自身的利潤最大化。JiajiaJin等（2012）經(jīng)過對工業(yè)和宏觀經(jīng)濟(jì)因素的角度利用關(guān)聯(lián)分析方法分析信用風(fēng)險(xiǎn)的比較指出信貸資產(chǎn)的質(zhì)量問題是限制商業(yè)銀行的進(jìn)一步發(fā)展的障礙，實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行的快速發(fā)展的重中之重就是提高信貸的質(zhì)量問題。不同的行業(yè)對商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)有不同的影響。2.國內(nèi)研究現(xiàn)狀在結(jié)合國內(nèi)外行情和研究國外理論的基礎(chǔ)上國內(nèi)的部分優(yōu)秀學(xué)者有以下幾個(gè)方面的研究成果：其一，商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的主要來源的不同。顧海峰（2014）提出企業(yè)的貸款是商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的主要源泉；張曉樸（2014）的鉆研表明，不良貸款率指標(biāo)因?yàn)槠浯嬖谥喈?dāng)大的滯后性已經(jīng)很難準(zhǔn)確而真實(shí)的反映信用風(fēng)險(xiǎn)的狀況，雖然它長期以來都被當(dāng)做失衡量信用風(fēng)險(xiǎn)的主要因素之一。顧海峰在他所研究的文章中提出對不良貸款的監(jiān)控以及提升貸款的門檻和加強(qiáng)對貸款的審核都會對信用風(fēng)險(xiǎn)的控制得到更大的提高。其二，如何降低信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平。馬瑩、王海榮（2015）經(jīng)過對城市商業(yè)銀行的公司結(jié)構(gòu)治理的分析和研究指出董事會和公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)都會影響到信用風(fēng)險(xiǎn)的管理，并且建議要通過完善公司治理和改善環(huán)境結(jié)構(gòu)來降低信用風(fēng)水水平；其二，如何降低信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平。馬瑩、王海榮（2015）經(jīng)過對城市商業(yè)銀行的公司結(jié)構(gòu)治理的分析和研究指出董事會和公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)都會影響到信用風(fēng)險(xiǎn)的管理，并且建議要通過完善公司治理和改善環(huán)境結(jié)構(gòu)來降低信用風(fēng)水水平；趙薇，鄭紅宇（2015）從法律體系、三個(gè)外部環(huán)境和資本充足率的監(jiān)管體系以及金融結(jié)構(gòu)、信用評級方法、風(fēng)險(xiǎn)防范措施的中美商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)部環(huán)境比較，指出我國商業(yè)銀行應(yīng)從信用評估手段、信息披露制度和法制體系著手提高信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平。其三，城市商業(yè)銀行監(jiān)管存在的問題。彭鵬（2016）建議通過"大數(shù)據(jù)、云計(jì)算、互聯(lián)網(wǎng)平臺、移動互聯(lián)網(wǎng)”等技術(shù)，創(chuàng)建出一種在客戶行為跟蹤的信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系的基礎(chǔ)上，來填補(bǔ)傳統(tǒng)信用風(fēng)險(xiǎn)評估的不足之處：張玉麗、何玉、陳瑩（2016）運(yùn)用大量數(shù)據(jù)，分析了我國商業(yè)銀行監(jiān)管中出現(xiàn)的各種問題，并同時(shí)也對這些不足之處和弊端提出了改善的建議。通過對國內(nèi)外商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的研究，可以發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的研究對于穩(wěn)定世界經(jīng)濟(jì)具有重要作用，，但是由于信用風(fēng)險(xiǎn)管理隨著時(shí)間的推移和經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。我們在研究他的方法上也要通過定性和定量雙重分析，對于定性來說就是系統(tǒng)的概述，不會進(jìn)行詳細(xì)的分述和具體的案例分析。在定量分析中，信用風(fēng)險(xiǎn)是從企業(yè)的角度來引導(dǎo)出來的，它的存在忽略了商業(yè)銀行的自身的特殊性。通過本文的合理的研究，我們知道要想提高商業(yè)銀行的信用，要想降低商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)就必須理論結(jié)合實(shí)際，與國情相結(jié)合，與商業(yè)銀行自身實(shí)際情況相結(jié)合，有針對性的來提出相應(yīng)的對策以此來提高我國商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理，這樣才會使理論更加的可靠實(shí)用。二、信用風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)理論分析（一）信用風(fēng)險(xiǎn)的含義傳統(tǒng)理論派對信用風(fēng)險(xiǎn)的定義是交易買賣雙方在到期償還債務(wù)時(shí)發(fā)生了違約行為，而這一行為會給經(jīng)濟(jì)主體帶來一些原本不存在的損失風(fēng)險(xiǎn)。而這種風(fēng)險(xiǎn)只有當(dāng)違約確實(shí)發(fā)生之后才會應(yīng)運(yùn)而生。但在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)發(fā)展中人們對風(fēng)險(xiǎn)管理和風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境的不斷提高導(dǎo)致了傳統(tǒng)派理論已經(jīng)不適合如今的經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢?，F(xiàn)代派理論對信用風(fēng)險(xiǎn)的定義為:信用風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生不僅僅像傳統(tǒng)派理論認(rèn)為的交易之中發(fā)生，他也有可能發(fā)生在交易之前或者是交易之后。就好比交易對象的信用評級在交易雙方還未達(dá)成交易時(shí)遭到了某些信用評級結(jié)構(gòu)的降低，這也會間接性或直接性的影響到投資者所做的投資活動，從而造成一定的損失。因此現(xiàn)代派對信用風(fēng)險(xiǎn)的定義是有交易對象直接違約或者交易對象為月可能性的變化的不確定性而對投資者造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。長期以來，商業(yè)銀行里存在的信用風(fēng)險(xiǎn)和信貸風(fēng)險(xiǎn)總是被人們所混淆。但實(shí)際上這兩者的概念在有著區(qū)別的同時(shí)也有著相應(yīng)的聯(lián)系:信貸風(fēng)險(xiǎn)從概念上來看，是因?yàn)榻杩钊擞捎诟鞣N原因，到期沒有辦法償還本金和利潤的一種風(fēng)險(xiǎn)。但是，信用風(fēng)險(xiǎn)的范圍卻不僅僅局限于此。它還包含其他信用資產(chǎn)所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。比如證券投資、金融衍生工具等。隨著金融衍生工具的不斷發(fā)展，信用風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵也在不斷擴(kuò)大?？偟膩碚f，貸款人在自身經(jīng)營活動中所面臨的風(fēng)險(xiǎn)和商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)呈正比例關(guān)系，前者的風(fēng)險(xiǎn)越大后者的風(fēng)險(xiǎn)也就相應(yīng)的越大。（二）信用風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)及成因1.信用風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)（1）中國商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)短期內(nèi)無法快速根本解決。（2）目前中國商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)長期維持在高位水平。（3）目前許多企業(yè)沒有改變對商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的錯(cuò)誤觀念。（4）中國商業(yè)銀行沒有指定具體的信用風(fēng)險(xiǎn)評估及控制體系。2.信用風(fēng)險(xiǎn)的成因（1）中國許多個(gè)人及企業(yè)普遍缺乏信用維護(hù)意識。（2）許多中國商業(yè)銀行缺乏信用風(fēng)險(xiǎn)評估及管理制度。（3）許多中國商業(yè)銀行從業(yè)者職業(yè)道德情況不佳。（4）許多中國商業(yè)銀行缺乏合理的信用貸款追討體系。(三)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的原則和方法1.信用風(fēng)險(xiǎn)管理的原則(1)由于信用風(fēng)險(xiǎn)策略體現(xiàn)的是銀行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)能力的表現(xiàn)，因此，銀行董事會和高級管理人員每年至少有一次評估信貸風(fēng)險(xiǎn)策略和銀行主要信貸風(fēng)險(xiǎn)的義務(wù)。以此來提高銀行承受各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)期收益水平。(2)銀行務(wù)必要對在本銀行的借款人或者是交易對方的信用等級、家庭結(jié)構(gòu)、以及他本身是否有能力去償還貸款的各方面做出詳細(xì)而準(zhǔn)確的了解。而且銀行本身也必須要恪守信用道德體系，要在遵紀(jì)守法的基礎(chǔ)上穩(wěn)健運(yùn)行。(3)銀行必須要形成一種對任何一種信用風(fēng)險(xiǎn)的投資組合進(jìn)行長時(shí)間管理的一種體系。(4)銀行必須建立特力、持久進(jìn)行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理的評估系統(tǒng)，而且評估結(jié)果要第一時(shí)間提交給銀行的董事會和高層管理人員。(5)對一些信用質(zhì)量提前弱化和信用體系有問題的系統(tǒng)銀行要建立相應(yīng)的補(bǔ)救或者補(bǔ)充措施，以此來最大可能的減小不必要的損失。(6)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的改善，不僅要從銀行本身著手，還要從銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)向銀行提出要求。要讓銀行自身建立控制風(fēng)險(xiǎn)的有效體系。要從法律的角度去幫助銀行控制信用風(fēng)險(xiǎn)，要設(shè)立一套獨(dú)立的評估和改善方法，也可以考慮從銀行手上奪取監(jiān)管和授信的權(quán)利，將權(quán)利交給更有說服力的機(jī)構(gòu)。2.信用風(fēng)險(xiǎn)管理的方法專家系統(tǒng)、內(nèi)部信用評級模型和Z計(jì)分模型是信用風(fēng)險(xiǎn)管理的傳統(tǒng)方法。但隨著如今的經(jīng)濟(jì)和科學(xué)的不斷飛速發(fā)展，之前的一些方法或多或少的出現(xiàn)了一些不適用或者是錯(cuò)誤的地方?，F(xiàn)在人們對于市場上的大多數(shù)風(fēng)險(xiǎn)尤其是信用風(fēng)險(xiǎn)的管理水平已經(jīng)有了一個(gè)很大的提高，至此出現(xiàn)了Creditmetrics、KMV、Creditrisk+等信用風(fēng)險(xiǎn)量化管理模型，這些先進(jìn)而科學(xué)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理方法使得對于信用風(fēng)險(xiǎn)的管理更加的準(zhǔn)確也更加的科學(xué)。本文就是運(yùn)用信用風(fēng)險(xiǎn)量化的管理方法去分析的。三、徽商銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀分析（一）徽商銀行基本情況徽商銀行（HUISHANGBANK）是全國首家由城市商業(yè)銀行和城市信用社聯(lián)合重組設(shè)立的區(qū)域性股份制商業(yè)銀行。于2005年12月28日正式掛牌成立。徽商銀行總部設(shè)在合肥，由安徽省內(nèi)6家城市商業(yè)銀行和7家城市信用社聯(lián)合重組設(shè)立?；丈蹄y行是以資產(chǎn)、貸款、存款規(guī)模計(jì)算的中國中部地區(qū)最大的城市商業(yè)銀行。徽商銀行扎根地方經(jīng)濟(jì)，服務(wù)中小企業(yè)，本行得益于對安徽市場長期的深耕細(xì)作，擁有廣泛的中小企業(yè)客戶基礎(chǔ)和與區(qū)域經(jīng)濟(jì)有機(jī)契合的業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)。目前擁有199個(gè)機(jī)構(gòu)，覆蓋安徽全部16個(gè)省轄市以及鄰近的江蘇南京市。截止2016年徽商銀行總市值已達(dá)到444億人民幣，較2015年提升32%，同時(shí)徽商銀行股票近年來也漲勢明顯，從而讓徽商銀行被很多投資行業(yè)所看好。（二）徽商銀行信用管理的一般流程商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理是降低信用風(fēng)險(xiǎn)概率、適應(yīng)內(nèi)外部監(jiān)管，提升核心競爭力的重要手段，農(nóng)行通過多年信用風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合自身組織結(jié)構(gòu)狀況，制定了適合自身的信用風(fēng)險(xiǎn)管理流程，如圖下所示。圖1徽商銀行信用管理的一般流程四、徽商銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題及成因分析（一）徽商銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理流程比較混亂（二）徽商銀行信用風(fēng)險(xiǎn)評級體系構(gòu)建不完全（三）徽商銀行缺乏專業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)評估和管理人才及團(tuán)隊(duì)（四）徽商銀行缺乏全面而精準(zhǔn)的信用風(fēng)險(xiǎn)評估數(shù)據(jù)庫五、提高城市商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的建議（一）規(guī)范信用風(fēng)險(xiǎn)管理流程對信用風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)體系的優(yōu)化和改善是規(guī)范信用風(fēng)險(xiǎn)管理的首要流程，我們必須要使風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)具有功能分配合理、職責(zé)分工明確、流程管理高效的特點(diǎn)。我們還要是信用風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)和制度體系以及業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略相適應(yīng)。同時(shí)，要規(guī)范信用管理流程，還要注重信用風(fēng)險(xiǎn)管理的全過程、信用風(fēng)險(xiǎn)管理與控制機(jī)制，同時(shí)要發(fā)揮出風(fēng)險(xiǎn)管理部、授信評審部、資產(chǎn)監(jiān)控部、投資銀行事業(yè)部、法律與合規(guī)事務(wù)部的協(xié)作功能，以這些作為支撐點(diǎn)來形成以信用風(fēng)險(xiǎn)度量為主，包括貸前調(diào)查、貸中審查、貸后管理、資產(chǎn)清收與保全等環(huán)節(jié)的全經(jīng)過信用風(fēng)險(xiǎn)管理。（二）完善信用評級體系我國的商業(yè)銀行必須完善信用評級制度，信用評級系統(tǒng)可以作為客戶信用風(fēng)險(xiǎn)評級和客戶評價(jià)報(bào)告，以提高信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平。并將信用風(fēng)險(xiǎn)評級結(jié)果逐步應(yīng)用于風(fēng)險(xiǎn)管理政策制定、信貸審批、資本分配，并在資產(chǎn)分類、準(zhǔn)備金計(jì)提、信貸監(jiān)測和預(yù)警、績效考核、戰(zhàn)略決策等領(lǐng)域發(fā)揮著重要的作用。（三）加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)文化建設(shè)，組建專業(yè)管理團(tuán)隊(duì)文化的建設(shè)是風(fēng)險(xiǎn)管理的基石。無論從精神層面還是現(xiàn)實(shí)情況來看，文化的建立都是勢在必行的。它作為風(fēng)險(xiǎn)管理的精神指導(dǎo)，對城市商業(yè)銀行的管理起到重要作用。上到?jīng)Q策，下到執(zhí)行，無一不受到影響。城商行的決策層和管理層都應(yīng)該依照這一文化的內(nèi)在精神，來進(jìn)行日常管理的工作。在人才培養(yǎng)上，應(yīng)該對風(fēng)控人員的要求逐步提高。要求管理人員具有良好的金融風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)。比如金融工程方面知識的掌握就應(yīng)該逐漸提高，爭取到達(dá)一流的水準(zhǔn)。其次，要具備相關(guān)的法律知識基礎(chǔ)。這種復(fù)合型的人才才能幫助管理者及時(shí)掌握相關(guān)法律的核準(zhǔn)要求，真正到達(dá)風(fēng)險(xiǎn)防控的目的。（四）建立精確的信用數(shù)據(jù)庫信用數(shù)據(jù)的缺失是影響城市商業(yè)銀行建立科學(xué)合理的信用風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)模型的主要障礙,因此,要提高信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平,必須建立精確的信用數(shù)據(jù)庫,這就要求我國城市商業(yè)銀行做到以下幾點(diǎn)第一,將貸款企業(yè)違約樣本數(shù)據(jù)進(jìn)行收集整理。城市商業(yè)銀行需要整合過去的數(shù)據(jù)，優(yōu)化數(shù)據(jù)采集渠道，采集的數(shù)據(jù)應(yīng)該是商業(yè)銀行資產(chǎn)組合的規(guī)模和性質(zhì)，數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和完整性和恰當(dāng)性的絕對保證，以此來保證在此的數(shù)據(jù)建模的風(fēng)險(xiǎn)與本銀行的信貸組合相適應(yīng)。第二,統(tǒng)一數(shù)據(jù)管理架構(gòu)。我國城市商業(yè)銀行因?yàn)榘l(fā)展業(yè)務(wù)的需要,部門間各自為戰(zhàn)的情況較為突出,因此在數(shù)據(jù)收集過程中,會形成以業(yè)務(wù)為單位的小型數(shù)據(jù)庫,各部門收集的數(shù)據(jù)以其業(yè)務(wù)為導(dǎo)向?？v觀整個(gè)銀行,沒有形成統(tǒng)一的數(shù)據(jù)管理架構(gòu),這樣勢必導(dǎo)致數(shù)據(jù)的管理不規(guī)范,導(dǎo)致科學(xué)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理模型無法實(shí)現(xiàn)整體一致的數(shù)據(jù)收集?，F(xiàn)階段我國幾家大型商業(yè)銀行己開始實(shí)施統(tǒng)一的數(shù)據(jù)管理模式,對于城市商業(yè)銀行來說,是一個(gè)學(xué)習(xí)的契機(jī),通過借鑒先進(jìn)經(jīng)驗(yàn),城市商業(yè)銀行可以開發(fā)出屬于自己的符合城市商業(yè)銀行特點(diǎn)的數(shù)據(jù)管理體系。借鑒國內(nèi)外先進(jìn)經(jīng)驗(yàn),城市商業(yè)銀行可以采用數(shù)據(jù)倉庫法和風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)集市法相結(jié)合的方式,通過數(shù)據(jù)倉庫來存放所有的數(shù)據(jù),同時(shí)數(shù)據(jù)倉庫具有分類匯總的作用,風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)可以在其中得到篩選。建立數(shù)據(jù)庫和對內(nèi)部評級體系的開發(fā)和優(yōu)化一定要建立在查閱城市商業(yè)銀行數(shù)據(jù)倉庫的基礎(chǔ)上。第三,加強(qiáng)數(shù)據(jù)處理能力。數(shù)據(jù)處理能力高低直接關(guān)系到數(shù)據(jù)有效性和完整性。對于我國城市商業(yè)銀行而言,當(dāng)前數(shù)據(jù)處理能力較弱,數(shù)據(jù)庫不完善。針對過去數(shù)據(jù)缺省嚴(yán)重的情況,第一步是需要對過去的風(fēng)險(xiǎn)管理數(shù)據(jù)進(jìn)行補(bǔ)充錄入,接著各個(gè)部門需要將原始數(shù)據(jù)進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化處理,按照科學(xué)的數(shù)據(jù)管理架構(gòu)錄入合并,形成新的數(shù)據(jù)庫。最后是對收集起來的數(shù)據(jù)進(jìn)行清理,將補(bǔ)錄進(jìn)來的數(shù)據(jù)存在的漏洞和矛盾進(jìn)行修正,可以采用系統(tǒng)化糾正,也可以人工篩選和甄別。相應(yīng)的城市商業(yè)銀行要對數(shù)據(jù)倉庫和數(shù)據(jù)系統(tǒng)的拓寬要準(zhǔn)備好充分的備用資源，這樣才能夠滿足內(nèi)部評級系統(tǒng)和信用風(fēng)險(xiǎn)管理模型的開發(fā)和運(yùn)用，以此來確保不會發(fā)生信用丟失的風(fēng)險(xiǎn)。六、結(jié)論本文從信用風(fēng)險(xiǎn)的概念入手，運(yùn)用經(jīng)濟(jì)學(xué)的相關(guān)知識，通過對徽商銀行信用風(fēng)險(xiǎn)狀況的分析，找到了其信用風(fēng)險(xiǎn)管理中所存在的問題，并且就這些問題提出了相應(yīng)的解決措施。本文得出結(jié)論的是諸如徽商銀行之類的我國城市商業(yè)銀行已達(dá)到了我國建立多層次金融體系的要求，為完善我國金融機(jī)構(gòu)全方位、多層次充分競爭提供了市場環(huán)境，提高了金融服務(wù)覆蓋面，對支持區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供了融資支持。但是，由于徽商銀行資本規(guī)模相對較小，防控金融風(fēng)險(xiǎn)的能力不足，特別是存在較大的信用風(fēng)險(xiǎn)。所以，建立防范組織機(jī)構(gòu)，引入新興的信用風(fēng)險(xiǎn)管理手段，建立精確地?cái)?shù)據(jù)庫，才能有效的進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制。參考文獻(xiàn)[1]陳曉慧.著.商業(yè)銀行操