2025年中級銀行從業(yè)資格之中級公司信貸基礎(chǔ)試題庫和答案一、單項(xiàng)選擇題（每題1分，共40分）1.下列關(guān)于公司信貸“三性”原則排序正確的是()A.安全性＞流動性＞盈利性B.流動性＞安全性＞盈利性C.盈利性＞安全性＞流動性D.安全性＝流動性＝盈利性答案：A解析：商業(yè)銀行信貸經(jīng)營以安全性為首要前提，其次保持必要流動性，最后才追求盈利性。2.銀行對單一客戶貸款余額不得超過資本凈額的()A.5%B.10%C.15%D.25%答案：B解析：《商業(yè)銀行法》規(guī)定，對同一借款人貸款余額≤資本凈額10%，以分散集中度風(fēng)險。3.下列哪項(xiàng)屬于公司信貸中的“軟信息”()A.近三年審計(jì)報表B.水表、電表讀數(shù)C.企業(yè)主個人征信D.企業(yè)主個人聲譽(yù)及社區(qū)口碑答案：D解析：軟信息指難以量化、需通過關(guān)系型渠道獲取的非結(jié)構(gòu)化信息，如口碑、聲譽(yù)等。4.在貸款五級分類中，關(guān)注類貸款的核心判斷標(biāo)準(zhǔn)是()A.本息逾期30天以內(nèi)B.本息逾期31-90天C.存在可能影響還款的不利因素D.預(yù)計(jì)損失率大于90%答案：C解析：關(guān)注類強(qiáng)調(diào)“潛在缺陷”，尚未逾期或逾期30天以內(nèi)但存在不利因素。5.下列關(guān)于循環(huán)授信額度說法錯誤的是()A.有效期內(nèi)可多次提款B.額度內(nèi)隨借隨還C.屬于承諾性授信D.額度到期自動續(xù)期答案：D解析：循環(huán)額度到期需重新審批，不會自動續(xù)期，防止客戶信用質(zhì)量變化帶來的風(fēng)險。6.銀行進(jìn)行壓力測試時，首要步驟是()A.選擇承壓指標(biāo)B.設(shè)定壓力情景C.收集基礎(chǔ)數(shù)據(jù)D.反向校驗(yàn)結(jié)果答案：C解析：數(shù)據(jù)是建?；A(chǔ)，必須先收集借款人、行業(yè)、宏觀經(jīng)濟(jì)等數(shù)據(jù)。7.下列哪項(xiàng)最能反映企業(yè)短期償債能力()A.資產(chǎn)負(fù)債率B.速動比率C.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率D.凈資產(chǎn)收益率答案：B解析：速動比率剔除存貨后衡量即時變現(xiàn)能力，是短期償債核心指標(biāo)。8.關(guān)于銀團(tuán)貸款，下列說法正確的是()A.牽頭行必須承擔(dān)全部貸款份額B.代理行可由牽頭行兼任C.成員行之間承擔(dān)連帶清償責(zé)任D.利率一律采用固定利率答案：B解析：代理行常由牽頭行兼任，負(fù)責(zé)貸后管理；成員行按份額自擔(dān)風(fēng)險，利率可浮動。9.下列哪項(xiàng)屬于擔(dān)保中的“物?！?)A.保證保險B.應(yīng)收賬款質(zhì)押C.自然人保證D.保證金答案：B解析：應(yīng)收賬款質(zhì)押屬于物權(quán)擔(dān)保，以特定財產(chǎn)設(shè)定擔(dān)保權(quán)益。10.銀行對制造業(yè)客戶進(jìn)行評級時，最關(guān)注的財務(wù)指標(biāo)是()A.存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)B.資本充足率C.凈息差D.不良貸款率答案：A解析：制造業(yè)存貨占比高，周轉(zhuǎn)天數(shù)直接反映銷售與庫存管理效率。11.下列哪項(xiàng)屬于項(xiàng)目融資的“有限追索”特征()A.銀行可追索到借款人全部資產(chǎn)B.追索范圍僅限項(xiàng)目自身現(xiàn)金流C.股東提供全額擔(dān)保D.無擔(dān)保要求答案：B解析：有限追索以項(xiàng)目未來現(xiàn)金流為主要還款來源，降低股東風(fēng)險。12.綠色信貸統(tǒng)計(jì)制度中，下列哪類貸款納入“節(jié)能環(huán)保項(xiàng)目及服務(wù)”()A.商業(yè)地產(chǎn)開發(fā)B.新能源汽車整車制造C.煤炭開采技改D.火力發(fā)電擴(kuò)建答案：B解析：新能源汽車制造符合綠色產(chǎn)業(yè)目錄，其余選項(xiàng)或高碳或方向不符。13.銀行發(fā)現(xiàn)客戶挪用流動資金貸款購地，應(yīng)首先()A.立即起訴B.提前收回貸款C.暫?？蛻籼峥顧?quán)D.下調(diào)風(fēng)險分類答案：C解析：暫停提款可防止風(fēng)險擴(kuò)大，再視情況采取進(jìn)一步措施。14.下列關(guān)于貸款承諾費(fèi)說法正確的是()A.按實(shí)際用款金額收取B.按未用額度收取C.僅對銀團(tuán)貸款收取D.與利率同步浮動答案：B解析：承諾費(fèi)補(bǔ)償銀行因保留授信額度而占用的資本成本，按未用額度計(jì)收。15.客戶評級與債項(xiàng)評級分離的理論基礎(chǔ)是()A.資產(chǎn)組合理論B.預(yù)期損失可拆分C.有效市場假說D.資本資產(chǎn)定價模型答案：B解析：違約概率（客戶評級）×違約損失率（債項(xiàng)評級）=預(yù)期損失，二者可拆分計(jì)量。16.下列哪項(xiàng)屬于表外信貸業(yè)務(wù)()A.票據(jù)貼現(xiàn)B.信用證開立C.流動資金貸款D.項(xiàng)目貸款答案：B解析：信用證屬于銀行或有負(fù)債，不在資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)確認(rèn)。17.銀行對房企進(jìn)行“四證”齊全審查時，不包括()A.國有土地使用證B.建設(shè)用地規(guī)劃許可證C.預(yù)售許可證D.施工許可證答案：C解析：預(yù)售許可證在開發(fā)后期取得，放款前只需“四證”齊全，不含預(yù)售證。18.下列哪項(xiàng)屬于客戶非財務(wù)因素分析()A.毛利率趨勢B.股權(quán)結(jié)構(gòu)變化C.應(yīng)收賬款賬齡D.資本積累率答案：B解析：股權(quán)結(jié)構(gòu)變化屬于治理層面非財務(wù)因素，其余均為財務(wù)指標(biāo)。19.關(guān)于貸款遷徙率，下列說法正確的是()A.僅統(tǒng)計(jì)正常類向關(guān)注類遷徙B.反映貸款質(zhì)量變化趨勢C.與撥備覆蓋率無關(guān)D.按季披露但不按年匯總答案：B解析：遷徙率衡量各類貸款向下遷徙比例，揭示資產(chǎn)質(zhì)量變化趨勢。20.銀行對小微企業(yè)采用“三表三品”交叉驗(yàn)證，其中“三表”不包括()A.水表B.電表C.稅表D.工資表答案：D解析：三表指水表、電表、稅表或報關(guān)單表，工資表不在其列。21.下列哪項(xiàng)屬于貸款定價中的“風(fēng)險溢價”決定因素()A.央行基準(zhǔn)利率B.客戶信用評級C.銀行資金成本D.營業(yè)稅率答案：B解析：風(fēng)險溢價根據(jù)客戶違約概率確定，評級越低溢價越高。22.銀行對供應(yīng)鏈核心企業(yè)上游供應(yīng)商辦理保理業(yè)務(wù)，風(fēng)險主體是()A.供應(yīng)商B.核心企業(yè)C.倉儲監(jiān)管機(jī)構(gòu)D.保險公司答案：B解析：應(yīng)收賬款對應(yīng)核心企業(yè)信用，保理商主要承擔(dān)核心企業(yè)付款風(fēng)險。23.下列哪項(xiàng)屬于貸款合同中的“加速到期條款”()A.提前還款罰金B(yǎng).交叉違約條款C.利率調(diào)整日D.寬限期答案：B解析：交叉違約條款觸發(fā)時，銀行可宣布未到期債務(wù)立即到期，即加速到期。24.關(guān)于貸款撥備率，下列說法正確的是()A.不得低于2%B.不得低于2.5%C.不得高于3%D.與不良率無關(guān)答案：B解析：監(jiān)管要求貸款撥備率≥2.5%，以強(qiáng)化風(fēng)險緩沖。25.銀行對出口企業(yè)辦理福費(fèi)廷，買入的票據(jù)性質(zhì)是()A.即期匯票B.遠(yuǎn)期信用證項(xiàng)下匯票C.銀行本票D.商業(yè)承兌匯票答案：B解析：福費(fèi)廷主要買入遠(yuǎn)期信用證項(xiàng)下已承兌匯票，無追索權(quán)貼現(xiàn)。26.下列哪項(xiàng)屬于客戶風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)中的“紅色信號”()A.存貨略超預(yù)算B.高管頻繁離職C.毛利率小幅下降D.短期借款增加10%答案：B解析：高管離職可能預(yù)示治理惡化或資金鏈斷裂，屬最高級別預(yù)警。27.銀行對政府PPP項(xiàng)目放款，首要還款來源是()A.政府補(bǔ)貼B.項(xiàng)目自身現(xiàn)金流C.土地出讓收入D.股東擔(dān)保答案：B解析：PPP強(qiáng)調(diào)項(xiàng)目收益自償，政府補(bǔ)貼僅作為可行性缺口補(bǔ)助。28.下列哪項(xiàng)屬于貸款審查“6C”原則中的“Condition”()A.行業(yè)景氣度B.抵押物類型C.借款人品格D.資本實(shí)力答案：A解析：Condition指宏觀經(jīng)濟(jì)與行業(yè)環(huán)境，對借款人經(jīng)營產(chǎn)生外部影響。29.銀行發(fā)現(xiàn)抵押房產(chǎn)已二次抵押給第三方，應(yīng)首先()A.要求追加保證金B(yǎng).重新評估抵押率C.查詢順位并協(xié)商提升D.立即訴訟答案：C解析：需確認(rèn)順位，若影響銀行優(yōu)先受償，應(yīng)協(xié)商提升抵押順位或追加擔(dān)保。30.下列哪項(xiàng)屬于貸款重組中的“期限調(diào)整”()A.利率下調(diào)50BPB.追加土地抵押C.延長還款期一年D.轉(zhuǎn)換貸款幣種答案：C解析：期限調(diào)整指對還款計(jì)劃進(jìn)行展期或縮短，不改變債權(quán)金額。31.銀行對鋼鐵客戶核定授信額度時，最關(guān)注的宏觀指標(biāo)是()A.全國粗鋼日均產(chǎn)量B.社會消費(fèi)品零售總額C.外匯儲備D.城鎮(zhèn)調(diào)查失業(yè)率答案：A解析：粗鋼產(chǎn)量直接反映行業(yè)供需與價格走勢，對鋼鐵客戶影響最大。32.下列哪項(xiàng)屬于貸款合同中的“維護(hù)條款”()A.利率類型B.財務(wù)承諾條款C.還款方式D.爭議解決方式答案：B解析：財務(wù)承諾條款要求借款人維持特定財務(wù)比率，屬維護(hù)條款。33.銀行對境外客戶辦理跨境貸款，需首先查詢的名單是()A.失信被執(zhí)行人B.反洗錢黑名單C.環(huán)保處罰名單D.稅收違法名單答案：B解析：反洗錢黑名單為國際通用，涉及制裁合規(guī)，必須首查。34.下列哪項(xiàng)屬于貸款“三查”制度中的“貸后檢查”核心內(nèi)容()A.貸款用途真實(shí)性B.客戶現(xiàn)金流歸行率C.保證人主體資格D.抵質(zhì)押物估值答案：B解析：貸后檢查重在監(jiān)控還款能力，現(xiàn)金流歸行率是最直接指標(biāo)。35.銀行對集團(tuán)客戶統(tǒng)一授信，應(yīng)遵循的原則是()A.分別授信、分別管理B.統(tǒng)一授信、統(tǒng)一管理C.統(tǒng)一授信、分別管理D.分別授信、統(tǒng)一管理答案：B解析：防止多頭授信、過度授信，必須統(tǒng)一授信額度并統(tǒng)一管理。36.下列哪項(xiàng)屬于貸款定價模型“RAROC”公式中的分母()A.經(jīng)濟(jì)資本B.預(yù)期損失C.營業(yè)費(fèi)用D.貸款金額答案：A解析：RAROC=風(fēng)險調(diào)整后收益/經(jīng)濟(jì)資本，分母為經(jīng)濟(jì)資本。37.銀行對風(fēng)電項(xiàng)目貸款，最關(guān)注的合規(guī)文件是()A.環(huán)評批復(fù)B.建設(shè)用地規(guī)劃C.風(fēng)電補(bǔ)貼目錄D.電價批文答案：A解析：環(huán)評是項(xiàng)目開工前置條件，缺失即屬重大合規(guī)風(fēng)險。38.下列哪項(xiàng)屬于貸款損失準(zhǔn)備中的“專項(xiàng)準(zhǔn)備”()A.按貸款余額1%計(jì)提B.按關(guān)注類貸款2%計(jì)提C.按次級類貸款25%計(jì)提D.按正常類貸款0.5%計(jì)提答案：C解析：次級類貸款專項(xiàng)準(zhǔn)備計(jì)提比例25%，其余為一般準(zhǔn)備或比例較低。39.銀行對客戶進(jìn)行授信后評價，首要指標(biāo)是()A.利息收入B.經(jīng)濟(jì)利潤C(jī).客戶滿意度D.市場份額答案：B解析：經(jīng)濟(jì)利潤扣除資本成本，真實(shí)反映價值創(chuàng)造。40.下列哪項(xiàng)屬于貸款轉(zhuǎn)讓中的“潔凈出表”核心條件()A.簽訂回購協(xié)議B.風(fēng)險報酬全部轉(zhuǎn)移C.銀行繼續(xù)提供擔(dān)保D.采用溢價轉(zhuǎn)讓答案：B解析：風(fēng)險報酬全部轉(zhuǎn)移方可終止確認(rèn)資產(chǎn)，實(shí)現(xiàn)潔凈出表。二、多項(xiàng)選擇題（每題2分，共20分）41.下列屬于公司信貸風(fēng)險緩釋手段的有()A.保證B.抵質(zhì)押C.凈額結(jié)算D.信用衍生工具E.利率互換答案：ABCD解析：利率互換屬于市場風(fēng)險對沖，不直接緩釋信用風(fēng)險。42.銀行對集團(tuán)客戶識別應(yīng)遵循的標(biāo)準(zhǔn)包括()A.股權(quán)控制B.實(shí)際控制人C.家族關(guān)聯(lián)D.業(yè)務(wù)依賴度E.地域分布答案：ABCD解析：地域分布不是集團(tuán)客戶認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，核心在于控制與關(guān)聯(lián)。43.下列屬于貸款合規(guī)性審查“三個辦法一個指引”的有()A.流動資金貸款管理辦法B.固定資產(chǎn)貸款管理辦法C.項(xiàng)目融資指引D.個人貸款管理辦法E.公司貸款管理辦法答案：ABCD解析：目前尚無“公司貸款管理辦法”這一文件。44.下列屬于綠色信貸統(tǒng)計(jì)范疇的行業(yè)有()A.風(fēng)電設(shè)備制造B.污水處理C.煤炭洗選D.軌道交通E.火力發(fā)電超超臨界機(jī)組答案：ABDE解析：煤炭洗選屬于傳統(tǒng)能源，不在綠色目錄。45.下列屬于貸款定價成本加總法的構(gòu)成部分有()A.資金成本B.經(jīng)營費(fèi)用C.風(fēng)險溢價D.資本回報E.所得稅答案：ABCD解析：所得稅為稅后調(diào)整項(xiàng)，不計(jì)入定價加總。46.下列屬于貸款重組方式的有()A.展期B.續(xù)貸C.利率調(diào)整D.追加擔(dān)保E.債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)答案：ABCDE解析：上述均為監(jiān)管認(rèn)可的重組方式。47.下列屬于貸款審查“財務(wù)分析”內(nèi)容的有()A.現(xiàn)金流量分析B.資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)C.或有負(fù)債D.納稅記錄E.行業(yè)景氣度答案：ABCD解析：行業(yè)景氣度屬于非財務(wù)分析。48.下列屬于銀行信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)計(jì)量方法的有()A.權(quán)重法B.內(nèi)部評級初級法C.內(nèi)部評級高級法D.標(biāo)準(zhǔn)法E.基礎(chǔ)內(nèi)部模型法答案：ABC解析：標(biāo)準(zhǔn)法、內(nèi)部模型法用于市場風(fēng)險。49.下列屬于貸款合同“陳述與保證”條款內(nèi)容的有()A.借款人合法成立B.財務(wù)報表真實(shí)C.無重大訴訟D.抵押物無瑕疵E.提前還款權(quán)答案：ABCD解析：提前還款權(quán)屬于“權(quán)利”條款，非陳述保證。50.下列屬于銀行貸后管理“五崗分離”原則涉及崗位的有()A.客戶經(jīng)理B.風(fēng)險經(jīng)理C.放款審查D.貸后檢查E.資產(chǎn)保全答案：ABCDE解析：五崗分離強(qiáng)調(diào)職責(zé)清晰、相互制衡。三、判斷題（每題1分，共10分）51.銀行對正常類貸款無需計(jì)提專項(xiàng)準(zhǔn)備。()答案：√解析：正常類只需計(jì)提一般準(zhǔn)備，專項(xiàng)準(zhǔn)備針對后四類。52.貸款承諾屬于表內(nèi)資產(chǎn)。()答案：×解析：承諾為或有負(fù)債，屬表外項(xiàng)目。53.銀行可通過銀團(tuán)分銷降低集中度風(fēng)險。()答案：√解析：銀團(tuán)分銷將大額貸款分散給多家銀行，有效降低單戶集中度。54.綠色信貸只需審查項(xiàng)目環(huán)保手續(xù)，無需關(guān)注現(xiàn)金流。()答案：×解析：綠色項(xiàng)目也需自償，現(xiàn)金流仍是核心。55.銀行對小微企業(yè)貸款必須要求審計(jì)報表。()答案：×解析：監(jiān)管鼓勵采用非審計(jì)報表交叉驗(yàn)證。56.貸款轉(zhuǎn)讓后，銀行仍須計(jì)提風(fēng)險資產(chǎn)。()答案：×解析：潔凈出表后不再計(jì)提，若附帶回購則需繼續(xù)計(jì)量。57.銀行對同一項(xiàng)目可同時發(fā)放固定資產(chǎn)貸款和流動資金貸款。()答案：√解析：用途不同、期限不同，可分別授信。58.銀行內(nèi)部評級結(jié)果可對外披露。()答案：×解析：內(nèi)部評級屬銀行商業(yè)機(jī)密，不得對外披露。59.銀行對擔(dān)保公司保證需核定其剩余擔(dān)保額度。()答案：√解析：防止擔(dān)保公司超額擔(dān)保，須實(shí)時監(jiān)控余額。60.貸款展期次數(shù)不受限制，只需客戶申請即可。()答案：×解析：監(jiān)管規(guī)定流動資金貸款展期累計(jì)不得超過原期限一半，且僅能展期一次。四、填空題（每空1分，共10分）61.銀行對單一集團(tuán)客戶授信余額不得超過資本凈額的___。答案：15%62.貸款五級分類中，次級類貸款的預(yù)期損失率區(qū)間為___。答案：25%-90%63.央行宏觀審慎評估體系中，廣義信貸增速與___增速掛鉤。答案：M264.銀行對項(xiàng)目貸款通常要求資本金比例不低于___。答案：20%-30%（視行業(yè)）65.綠色信貸統(tǒng)計(jì)制度將貸款劃分為節(jié)能環(huán)保、___、資源循環(huán)利用三大類。答案：新能源66.銀行采用內(nèi)部評級法時，違約概率估計(jì)的觀察期最短為___年。答案：567.貸款承諾費(fèi)