2025年融資擔保知識試題及答案一、單項選擇題（每題2分，共20分）1.下列關于融資擔保的表述中，正確的是（）。A.融資擔保僅針對銀行貸款提供擔保B.融資擔保的核心是轉移債權人的信用風險C.融資擔保公司可以為自身股東的關聯(lián)企業(yè)提供無限額擔保D.融資擔保的被擔保人只能是企業(yè)法人2.根據(jù)現(xiàn)行監(jiān)管規(guī)定，融資擔保公司對同一被擔保人的融資擔保責任余額不得超過其凈資產(chǎn)的（）。A.5%B.10%C.15%D.20%3.某融資擔保公司2024年末在保余額為10億元，當年累計代償金額為5000萬元，已回收代償款1000萬元，則其代償率為（）。A.4%B.5%C.6%D.10%4.下列反擔保方式中，屬于權利質押的是（）。A.房產(chǎn)抵押B.應收賬款質押C.機器設備抵押D.存貨質押5.融資擔保公司計提的未到期責任準備金，應按照當年擔保費收入的（）提取。A.10%B.20%C.50%D.100%6.在銀擔合作中，“見貸即?！蹦Ｊ降暮诵奶卣魇牵ǎ?。A.銀行獨立完成貸款審批，擔保公司僅提供形式審查B.擔保公司與銀行共同進行貸前調(diào)查和風險評估C.銀行對貸款風險承擔全部責任，擔保公司不參與D.擔保公司根據(jù)銀行的貸款審批結果直接出具擔保函7.中小微企業(yè)融資擔保業(yè)務中，“首貸戶”通常指（）。A.首次向銀行申請貸款的企業(yè)B.首次獲得融資擔保的企業(yè)C.首次在資本市場發(fā)行債券的企業(yè)D.首次通過供應鏈金融獲得融資的企業(yè)8.融資擔保公司在開展業(yè)務時，禁止從事的行為是（）。A.為關聯(lián)方提供擔保但未披露B.對單戶擔保余額超過凈資產(chǎn)10%C.收取不超過年化3%的擔保費D.將部分閑置資金投資于國債9.下列關于融資擔保風險預警的表述中，錯誤的是（）。A.風險預警應覆蓋擔保項目的全周期B.當被擔保人涉及重大訴訟時需啟動預警C.預警信號僅包括財務指標異常D.預警后需制定針對性的風險化解措施10.融資擔保責任解除的法定情形是（）。A.被擔保人經(jīng)營狀況好轉B.擔保公司與債權人協(xié)商變更擔保合同C.主債權因清償、抵消等原因消滅D.被擔保人提出解除擔保的書面申請二、多項選擇題（每題3分，共30分，少選、錯選均不得分）1.融資擔保的功能包括（）。A.緩解中小微企業(yè)融資難問題B.降低金融機構信貸風險C.促進資金向實體經(jīng)濟流動D.替代銀行直接發(fā)放貸款2.融資擔保公司盡職調(diào)查的核心內(nèi)容包括（）。A.被擔保人的經(jīng)營合法性與穩(wěn)定性B.被擔保人實際控制人的信用記錄C.擔保項目的資金用途合理性D.反擔保物的權屬清晰性與價值穩(wěn)定性3.下列屬于融資擔保公司合規(guī)監(jiān)管指標的有（）。A.融資擔保責任余額與凈資產(chǎn)的比例不超過10倍B.對同一被擔保人及其關聯(lián)方的擔保責任余額不超過凈資產(chǎn)的15%C.流動性資產(chǎn)比例不低于20%D.當年新增擔保業(yè)務中中小微企業(yè)占比不低于80%4.融資擔保業(yè)務中，風險緩釋措施通常包括（）。A.要求被擔保人提供第三方保證B.對反擔保物辦理抵押/質押登記C.約定擔保費分期收取D.設定被擔保人財務指標約束條款5.銀擔合作的基本原則包括（）。A.風險共擔B.信息共享C.獨立審批D.收益分成6.融資擔保公司內(nèi)部控制的重點環(huán)節(jié)包括（）。A.業(yè)務受理與調(diào)查B.風險評審與決策C.保后管理與追償D.財務核算與審計7.下列關于反擔保的表述中，正確的有（）。A.反擔?？梢允俏锏膿；蛉说膿.反擔保的設立需符合《民法典》相關規(guī)定C.反擔保的范圍包括擔保公司代償?shù)谋窘?、利息及實現(xiàn)債權的費用D.反擔保的有效性不影響主擔保合同的效力8.融資擔保公司面臨的主要風險類型包括（）。A.信用風險（被擔保人違約）B.操作風險（業(yè)務流程失誤）C.市場風險（反擔保物價值波動）D.政策風險（監(jiān)管規(guī)則調(diào)整）9.中小微企業(yè)融資擔保業(yè)務中，可作為有效反擔保的資產(chǎn)包括（）。A.農(nóng)村土地承包經(jīng)營權（符合流轉政策）B.知識產(chǎn)權（已評估且可轉讓）C.應收賬款（債務人確認且無爭議）D.企業(yè)主個人名下的居住用房10.融資擔保公司提取的風險準備金包括（）。A.未到期責任準備金B(yǎng).擔保賠償準備金C.一般風險準備金D.資本公積三、判斷題（每題1分，共10分，正確填“√”，錯誤填“×”）1.融資擔保屬于直接融資的一種形式。（）2.融資擔保公司可以為其控股股東的關聯(lián)企業(yè)提供擔保，但需符合集中度監(jiān)管要求。（）3.被擔保人未按時還款時，擔保公司必須全額代償，不可與債權人協(xié)商部分代償。（）4.反擔保必須由被擔保人本人提供，第三方不得作為反擔保主體。（）5.融資擔保公司的注冊資本必須為實繳貨幣資本。（）6.擔保費率由市場決定，融資擔保公司可自主設定，但需向監(jiān)管部門備案。（）7.保后管理中，若被擔保人未按約定使用資金，擔保公司可要求提前終止擔保。（）8.融資擔保責任余額是指所有已生效且未解除的擔保合同項下的本金總額。（）9.政策性融資擔保機構需以保本微利為原則，商業(yè)性機構可自主追求利潤最大化。（）10.融資擔保公司破產(chǎn)清算時，擔保賠償準備金應優(yōu)先用于清償被擔保人債務。（）四、簡答題（每題6分，共30分）1.簡述融資擔保與信用保險的主要區(qū)別。2.列舉融資擔保公司貸前盡職調(diào)查中需重點核查的財務指標（至少5項），并說明其意義。3.說明銀擔風險分擔機制（如“4222”模式）的具體內(nèi)容及對擔保行業(yè)的意義。4.融資擔保公司在保后管理中應關注哪些風險信號？（至少列舉5類）5.簡述代償后追償?shù)闹饕鞒碳胺墒侄?。五、案例分析題（10分）2024年10月，某科技型小微企業(yè)A（成立3年，年營收2000萬元，資產(chǎn)負債率65%）向銀行申請500萬元流動資金貸款，期限1年，利率5.5%。銀行要求A提供融資擔保，A找到B融資擔保公司（凈資產(chǎn)2億元，符合監(jiān)管要求）。B公司開展盡職調(diào)查發(fā)現(xiàn)：A的核心產(chǎn)品市場占有率穩(wěn)定，近3年凈利潤分別為150萬元、200萬元、250萬元；實際控制人無不良信用記錄；A擬以其持有的一項發(fā)明專利（評估價值800萬元）和實際控制人名下一套市值600萬元的住宅（無抵押）作為反擔保。問題：1.B公司是否符合對A的單戶擔保余額監(jiān)管要求？請計算說明。2.分析A的反擔保措施是否有效，并提出優(yōu)化建議。3.若A在貸款到期后因市場波動未能還款，銀行要求B公司代償，B公司應如何處理？答案一、單項選擇題1.B（融資擔保的核心是為債權人提供信用增級，轉移信用風險；A錯誤，融資擔保還包括債券發(fā)行等；C錯誤，關聯(lián)擔保需符合集中度限制；D錯誤，被擔保人可以是自然人）2.B（根據(jù)《融資擔保公司監(jiān)督管理條例》，同一被擔保人擔保責任余額不得超過凈資產(chǎn)10%）3.A（代償率=（累計代償金額-已回收代償款）/在保余額=（5000萬-1000萬）/10億=4%）4.B（應收賬款屬于權利質押；A、C為抵押，D為動產(chǎn)質押）5.B（未到期責任準備金按當年擔保費收入的20%提?。?.D（“見貸即?！敝搞y行完成貸款審批后，擔保公司直接出具擔保函，簡化流程）7.A（“首貸戶”指首次從銀行獲得貸款的企業(yè)）8.A（關聯(lián)擔保需披露并符合監(jiān)管；B錯誤，同一被擔保人上限10%，關聯(lián)方15%；C、D為合規(guī)行為）9.C（風險預警信號包括財務、經(jīng)營、法律等多維度）10.C（主債權消滅是擔保責任解除的法定情形；B需債權人同意，D無法律效力）二、多項選擇題1.ABC（融資擔保不替代銀行放貸，D錯誤）2.ABCD（盡職調(diào)查需覆蓋經(jīng)營、信用、資金用途、反擔保等全維度）3.AB（C、D非法定監(jiān)管指標，屬行業(yè)引導性要求）4.ABD（擔保費收取方式不屬風險緩釋措施，C錯誤）5.AB（銀擔合作需風險共擔、信息共享，獨立審批可能導致責任不清，D非基本原則）6.ABCD（內(nèi)部控制覆蓋業(yè)務全流程）7.ABC（反擔保效力獨立于主擔保，D錯誤）8.ABCD（四類風險均為融資擔保公司常見風險）9.ABCD（四類資產(chǎn)符合反擔保有效性要求）10.ABC（資本公積不屬于風險準備金，D錯誤）三、判斷題1.×（融資擔保屬于間接融資的增信手段）2.√（關聯(lián)擔保允許，但需符合集中度限制）3.×（可與債權人協(xié)商部分代償或延期）4.×（反擔保可由第三方提供）5.√（融資擔保公司注冊資本需實繳貨幣）6.√（擔保費率市場化，需備案）7.√（資金挪用屬違約，擔保公司可提前終止）8.×（責任余額包括本金及利息等或有債務）9.√（政策性機構強調(diào)公益性，商業(yè)性機構以盈利為目標）10.×（擔保賠償準備金應用于代償，非優(yōu)先清償被擔保人債務）四、簡答題1.區(qū)別：-法律關系：融資擔保是擔保人與債權人的合同關系；信用保險是投保人與保險人的保險合同關系。-風險承擔：擔保公司代償后可向被擔保人追償；保險公司賠付后通常無追償權（信用保險除外）。-經(jīng)營資質：擔保公司需持融資擔保業(yè)務許可證；保險公司需持保險業(yè)務許可證。-覆蓋范圍：擔?？舍槍喂P債務；保險通常覆蓋一定期限內(nèi)的多筆交易。2.重點財務指標及意義：-資產(chǎn)負債率（反映償債能力，一般中小微企業(yè)不超過70%）；-流動比率（衡量短期償債能力，通常≥1）；-毛利率（反映盈利能力穩(wěn)定性）；-經(jīng)營性現(xiàn)金流凈額（判斷企業(yè)自身造血能力）；-應收賬款周轉率（評估資金回籠效率，避免壞賬風險）。3.“4222”模式內(nèi)容及意義：內(nèi)容：銀行承擔40%風險，省級擔?；?0%，市級擔保機構20%，縣級擔保機構20%（或類似比例）。意義：分散單一主體風險，提升擔保機構抗風險能力；強化銀行貸前審查責任，減少“逆向選擇”；促進多級擔保體系協(xié)同，擴大中小微企業(yè)覆蓋范圍。4.保后管理關注的風險信號：-財務類：應收賬款大幅增加、現(xiàn)金流持續(xù)為負、資產(chǎn)負債率快速上升；-經(jīng)營類：核心客戶流失、主要產(chǎn)品價格暴跌、關鍵設備閑置；-信用類：被擔保人或實際控制人出現(xiàn)逾期記錄、涉及訴訟；-行業(yè)類：行業(yè)政策收緊、技術迭代導致產(chǎn)品淘汰；-法律類：反擔保物被查封、權屬變更。5.代償后追償流程及法律手段：流程：確認代償責任→向被擔保人發(fā)送追償通知→協(xié)商還款方案→啟動法律程序。法律手段：-申請財產(chǎn)保全（凍結被擔保人及反擔保人資產(chǎn)）；-提起民事訴訟（要求償還代償款及利息、違約金）；-處置反擔保物（通過拍賣、變賣實現(xiàn)債權）；-申請強制執(zhí)行（對無財產(chǎn)清償?shù)谋粨Ｈ思{入失信名單）。五、案例分析題1.單戶擔保余額合規(guī)性：B公司凈資產(chǎn)2億元，單戶擔保余額上限為2億×10%=2000萬元。A的擔保金額為500萬元＜2000萬元，符合監(jiān)管要求。2.反擔保措施分析及優(yōu)化：有效性：發(fā)明專利（評估800萬元）需核查是否已質押登記、剩余有效期及市場轉化能力；住宅（市值600萬元）需確認產(chǎn)權清晰、無其他抵押，且實際控制人同意擔保。兩項反擔保物價值（800萬+600萬）覆蓋擔保金額（500萬），初步有效。優(yōu)化建議：-對發(fā)明專利辦理質押登記，并要求提供專利年費繳納憑證；-對住宅進行二次評估（考慮市場波動），并辦理抵押登記；-增加實際控制人連帶責任保證（個人無限責任擔保）；-要求A提供主要股東的股權質押作為補充反擔保。3.代償處理流程：-核實代償責任：確認銀行已按合同發(fā)放貸款，A確實未履行還款義務，且