學(xué)校政府采購內(nèi)部控制管理制度（2025.12修訂）第一章總則第一條為進(jìn)一步貫徹落實國家、省市區(qū)關(guān)于政府采購工作的有關(guān)規(guī)定和管理要求，切實加強(qiáng)財政性資金的使用規(guī)范性和透明度，提高政府采購內(nèi)部監(jiān)管水平，防范采購環(huán)節(jié)風(fēng)險，結(jié)合我校在日常采購管理中出現(xiàn)的問題及運行實際情況，特制定本制度，適用于我校所有財政性采購活動。第二條凡我校使用財政性資金進(jìn)行的貨物、工程、服務(wù)等采購活動（包含列入政府采購目錄，或達(dá)到采購限額標(biāo)準(zhǔn)的項目），均應(yīng)納入本內(nèi)部控制管理制度的范疇，實行統(tǒng)一規(guī)范管理。未列入集中政府采購但達(dá)規(guī)定限額的項目，同樣納入全過程管理，不得以項目分拆等方式規(guī)避政府采購規(guī)定。第三條本制度所涉及的“財政性資金”，指納入學(xué)校預(yù)算統(tǒng)一管理、由財政部門或教育主管部門下達(dá)的各類專項、補(bǔ)助和統(tǒng)籌經(jīng)費等。其采購范圍包括但不限于：教學(xué)設(shè)施設(shè)備類、信息化建設(shè)類、后勤保障類、基建維修類、服務(wù)外包類等項目。第四條我校政府采購工作必須遵循以下基本原則：依法依規(guī)，公開透明；公平競爭，誠實守信；科學(xué)論證、實事求是；合理預(yù)算，厲行節(jié)約；權(quán)責(zé)明確、分工協(xié)作；全過程監(jiān)督、閉環(huán)管理。第五條政府采購管理應(yīng)覆蓋項目的全文流程，從采購立項、需求報批、方式選擇，到合同簽訂、過程驗收、后期歸檔、績效評價等環(huán)節(jié)，均應(yīng)實施清晰的節(jié)點管控和相應(yīng)分級審批流程，不能出現(xiàn)審批模糊、流程跳過或事后補(bǔ)簽等現(xiàn)象。第六條學(xué)校實行“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分類管理、分級審批、協(xié)同實施”的政府采購內(nèi)控機(jī)制。由采購領(lǐng)導(dǎo)小組統(tǒng)一規(guī)劃管理，日常工作由采購辦公室負(fù)責(zé)組織執(zhí)行，項目使用部門承擔(dān)具體責(zé)任，財務(wù)審核部門進(jìn)行預(yù)算與支付監(jiān)督，紀(jì)檢督查部門履行日常監(jiān)督管理任務(wù)，形成相互關(guān)聯(lián)、互為支撐的部門協(xié)作關(guān)系。第七條學(xué)校政府采購活動中，應(yīng)堅持“誰申請、誰負(fù)責(zé)、誰使用、誰管理”的原則，未經(jīng)批準(zhǔn)立項的項目，不得擅自啟動采購流程。已報批后因情況變化需調(diào)整預(yù)算、內(nèi)容或方式的，應(yīng)重新履行審批程序。第二章組織與崗位職責(zé)第八條學(xué)校設(shè)立“政府采購工作領(lǐng)導(dǎo)小組”（以下簡稱采購領(lǐng)導(dǎo)小組），是本校政府采購工作的最高集體研究決策組織，對本校所有政府采購活動的統(tǒng)籌管理、指導(dǎo)監(jiān)督和重大事項決策負(fù)總責(zé)。第九條采購領(lǐng)導(dǎo)小組由校黨政主要負(fù)責(zé)同志牽頭，組長由校長擔(dān)任，副組長由分管后勤與基建事務(wù)的副校長、分管財務(wù)的副校長擔(dān)任。成員包括教務(wù)處、總務(wù)處、辦公室、財務(wù)室、紀(jì)檢監(jiān)督部門及相關(guān)業(yè)務(wù)使用科室負(fù)責(zé)人。第十條采購領(lǐng)導(dǎo)小組主要職責(zé)包括但不限于以下幾項：組織學(xué)習(xí)并落實上級關(guān)于政府采購工作的方針政策、法規(guī)制度；審議并批準(zhǔn)學(xué)校年度政府采購預(yù)算、采購項目清冊、集中采購清單等；審定重大采購項目的立項申請，并決定其采購方式（如公開招標(biāo)、競爭性磋商、單一來源等）；監(jiān)督整個采購過程合規(guī)運行，對出現(xiàn)的爭議問題或質(zhì)疑投訴組織復(fù)核處理；審查合同金額較大（原則上50萬元及以上項目）的合同文本和供應(yīng)商資質(zhì)；對采購活動中的違規(guī)違紀(jì)行為提出追責(zé)建議，全流程記錄并報告重要事項。第十一條采購領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)“采購辦公室”（以下簡稱采購辦），作為該小組的執(zhí)行機(jī)構(gòu)和日常工作部門，原則上設(shè)在總務(wù)處，負(fù)責(zé)組織實施本校全部政府采購項目的具體事務(wù)。第十二條采購辦公室設(shè)主任1人，由總務(wù)處主任兼任，下設(shè)采購內(nèi)控專員、材料整理人員及系統(tǒng)操作人員，一般由熟悉財務(wù)、設(shè)備、資產(chǎn)或物業(yè)工作的人員兼職。若條件允許，可適當(dāng)配置專職人員。第十三條采購辦公室職責(zé)范圍較廣，主要承擔(dān)以下工作：融合教務(wù)、學(xué)生發(fā)展、后勤、財務(wù)等多部門意見，結(jié)合預(yù)算制訂年度采購計劃；牽頭組織擬定采購需求、配置標(biāo)準(zhǔn)、技術(shù)參數(shù)，協(xié)調(diào)專業(yè)人員做好前期調(diào)研及市場比價；辦理項目采購備案、平臺錄入、需求論證、公開公示等流程手續(xù)；組織實施采購過程（包括公告、詢價、投標(biāo)、評標(biāo)等），編制評審紀(jì)要；協(xié)調(diào)使用部門和財務(wù)，完成采購合同簽署、供應(yīng)商履約管理、物資驗收入庫、資產(chǎn)登記等；中標(biāo)結(jié)果應(yīng)在校務(wù)公開欄或政采平臺等信息渠道及時公示，不得隱瞞或遲報；完善采購評估、績效反饋、資料歸檔、檔案存放、安全備份等后續(xù)管理工作；負(fù)責(zé)供應(yīng)商詢問、質(zhì)疑、投訴的初步意見反饋，并提交領(lǐng)導(dǎo)小組議定。第十四條各業(yè)務(wù)使用部門為采購項目的第一責(zé)任單位，應(yīng)負(fù)責(zé)本部門項目的具體需求研判、技術(shù)支持、采購計劃編制初稿、驗收小組人員配置、使用效果反饋等。不得出現(xiàn)“只申請不參與”、事后推責(zé)的情況。第十五條財務(wù)室在采購管理中主要承擔(dān)以下職能：對采購額度在預(yù)算范圍內(nèi)進(jìn)行復(fù)核，強(qiáng)化資金使用規(guī)范性；把關(guān)采購項目經(jīng)費預(yù)算科目、用途、金額的相符性；審核采購前置手續(xù)，如備案表、會議紀(jì)要、合同文本等是否齊全；監(jiān)督項目支付條件的合規(guī)性，不得違反“手續(xù)不全不撥款”的資金管控原則；參與擬訂合同付款條款建議，避免一次性全額付款，降低項目風(fēng)險；第十六條紀(jì)檢、內(nèi)部審計、督查辦等單位組成監(jiān)督保障體系，對政府采購工作全過程進(jìn)行監(jiān)督檢查，側(cè)重發(fā)現(xiàn)流程違規(guī)、虛構(gòu)采購、規(guī)避招標(biāo)、供應(yīng)商圍標(biāo)串標(biāo)等問題，對發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行限期整改或提出問責(zé)建議。第三章政府采購流程管理第十七條政府采購工作應(yīng)依據(jù)“事前謀劃、事中規(guī)范、事后管理”的流程導(dǎo)向進(jìn)行，嚴(yán)把立項關(guān)、評審關(guān)、執(zhí)行關(guān)、驗收關(guān)和支付關(guān)，不得出現(xiàn)“先采購、后審批”等違規(guī)問題。第十八條采購預(yù)算和計劃編制每年10月底前，由各部門根據(jù)工作實際需要和項目執(zhí)行情況，提出下一年度采購需求初步清單，按要求填寫《xx學(xué)校采購事項申報表》；總務(wù)處牽頭整理匯總，協(xié)調(diào)財務(wù)室審核，并結(jié)合預(yù)算總盤子擬定全年采購計劃初稿；報采購領(lǐng)導(dǎo)小組審定通過，由校長簽字后形成正式年度采購預(yù)算及執(zhí)行計劃；年度執(zhí)行中如因上級臨時專項、政策變化、突發(fā)維修等情況確需新增項目的，需經(jīng)部門填報，書面說明原因，經(jīng)分管校長審核后提交采購領(lǐng)導(dǎo)小組備案審批。第十九條采購項目立項管理無論項目金額大小，各項采購項目必須先履行立項程序方可啟動；立項材料附件至少應(yīng)包括：采購申請表、預(yù)算說明、使用說明、市場調(diào)研對比表（若有）、初步采購方式建議等；立項資料不全、經(jīng)費預(yù)算不明、技術(shù)參數(shù)有分歧、使用科未明確責(zé)任人的，不予通過；立項審簽表應(yīng)留痕校長、分管領(lǐng)導(dǎo)、總務(wù)處、財務(wù)室、紀(jì)檢等審批結(jié)果。第二十條采購方式確定原則一般性項目按《政府采購法》規(guī)定的采購金額限額進(jìn)行方式選擇，項目金額10萬元以上的原則上采用公開招標(biāo)或競爭性磋商，10萬元以下可選擇詢價或其他簡易方式；屬于必須通過市級或區(qū)級第三方平臺統(tǒng)一采購的項目，如辦公用紙、計算機(jī)、服務(wù)器、防疫物資、宣傳品等，必須登錄指定采購管理系統(tǒng)進(jìn)行申報；符合“貨物唯一來源”的特殊類目項目可按規(guī)定履行專家論證并申請采用單一來源方式采購，報區(qū)級財政審批文件后方可執(zhí)行。第二十一條采購實施操作規(guī)范所有采購項目均由采購辦統(tǒng)一組織實施，并安排紀(jì)檢工作人員參加重大項目評審會議，確保程序正當(dāng)合規(guī)；采購公告須明確時間節(jié)點、評審方式、技術(shù)參數(shù)、遞交規(guī)則及聯(lián)系方式，不得設(shè)定排他性條件或暗示性品牌；項目開標(biāo)、評標(biāo)過程全程留底，包括簽到記錄、評審打分表、評審匯總意見、最終中標(biāo)書面報告等；如出現(xiàn)有效供應(yīng)商不足三家或其技術(shù)方案不符合，評審可建議流標(biāo)并重新組織招標(biāo)。第二十二條合同簽訂與履行監(jiān)管中標(biāo)結(jié)果確定后，由采購辦牽頭擬訂采購合同（模板由市財政局統(tǒng)一提供或備案），財務(wù)室、項目部門共同會簽，校長審批簽字；合同必須明確供貨周期、質(zhì)保年限、技術(shù)參數(shù)、驗收標(biāo)準(zhǔn)、付款方式、違約責(zé)任等內(nèi)容；項目實施過程中若發(fā)生延期、質(zhì)量問題、供貨不全等情況，總務(wù)處負(fù)有跟進(jìn)與協(xié)調(diào)責(zé)任，須及時記錄并上報采購領(lǐng)導(dǎo)小組處理。第二十三條驗收管理流程項目到貨后，由使用部門提交驗收申請，由采購辦組織驗收小組進(jìn)行驗收工作，不得“背靠背”隨供即簽；驗收小組至少應(yīng)由采購辦人員1人、使用部門2人、財務(wù)室1人組成，如涉及專業(yè)設(shè)備可邀請相關(guān)專業(yè)技術(shù)人員參與；驗收內(nèi)容包括：實物與合同一致性、性能測試結(jié)果、安裝調(diào)試情況、使用培訓(xùn)記錄（如有）等，驗收結(jié)果須形成書面紀(jì)要，附件含照片或影像資料；驗收不合格的，原則上不得辦理付款手續(xù)；特殊情況由采購領(lǐng)導(dǎo)小組集體決定后方可處理。第二十四條采購付款管理規(guī)定采購付款由財務(wù)室執(zhí)行，任何合同付款必須提供：合同原件、發(fā)票、驗收報告、付款申請表、履約情況說明等材料；嚴(yán)禁“先付款后供貨”?“先開發(fā)票后驗收”等不合規(guī)行為；原則上50萬元以上項目可按合同約定分期付款，不得擅自提前支付全部款項。第四章風(fēng)險控制與監(jiān)督機(jī)制第二十五條學(xué)校將政府采購風(fēng)險控制作為制度重點，依托分工制約、流程規(guī)范、痕跡留檔等手段，努力做到采購行為合法、資金使用安全、責(zé)任追究明確。第二十六條采購過程中的主要風(fēng)險點項目未履行立項程序或虛列項目內(nèi)容；招標(biāo)參數(shù)"量身定制"、偏向特定供應(yīng)商；開標(biāo)過程信息泄密、評委打分主觀性強(qiáng)；驗收環(huán)節(jié)走形式、物資實物與票據(jù)不符；合同簽訂內(nèi)容與評標(biāo)結(jié)果不一致；同一項目被拆分多次以規(guī)避限額招標(biāo)。第二十七條對采購各環(huán)節(jié)應(yīng)明確責(zé)任主體：各使用部門負(fù)有采購需求真實性、技術(shù)參數(shù)合規(guī)性、使用效益反饋等前后責(zé)任；總務(wù)處為采購組織責(zé)任人，對項目推進(jìn)、材料留痕承擔(dān)主體責(zé)任；財務(wù)室為資金支付和預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督方，應(yīng)嚴(yán)格審核和核對各類支付憑證；紀(jì)檢部門為采購活動的第三方監(jiān)督力量，適時抽查采購流程，并受理舉報事項。第二十八條內(nèi)部審計與年度檢查機(jī)制每學(xué)年結(jié)束前，學(xué)校紀(jì)檢或督查辦牽頭組織一次政府采購制度執(zhí)行情況自查和抽檢工作；抽查范圍包括項目預(yù)算、平臺申報、合同履約、發(fā)票歸檔、驗收資料等款項和物據(jù)一致性；對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，由采購領(lǐng)導(dǎo)小組集體研究，提出處理建議，督促整改文件形成閉環(huán)歸檔。第二十九條供應(yīng)商管理學(xué)校對頻繁參與政府采購項目的供應(yīng)商實行“注冊建檔、行為記錄、表現(xiàn)評價”三位一體管理機(jī)制；每年組織開展一次供應(yīng)商誠信評價排名，對出現(xiàn)履約不力、投訴較多、服務(wù)質(zhì)量惡劣的供應(yīng)商納入“黑名單”，2年內(nèi)不得參與采購項目；第三十條違規(guī)行為處理辦法所有采購項目參與人（含項目申報、資料審核、流程辦理、驗收付款等）出現(xiàn)下列行為之一，將按學(xué)校有關(guān)規(guī)定依規(guī)依紀(jì)進(jìn)行處理：?（1）隱瞞、虛報數(shù)據(jù)，致使資料失真；?（2）擾亂采購程序，設(shè)卡設(shè)限，安排人情采購；?（3）參與或授意中標(biāo)單位修改履約內(nèi)容；?（4）利用職務(wù)便利收受禮品、回扣或其他不當(dāng)利益；?（5）故意怠慢工作延誤采購進(jìn)程，使學(xué)校資金沉淀損失明顯。以上行為一經(jīng)查實，將移交紀(jì)檢和人事部門，視其情節(jié)給予通報、警告、記過、調(diào)離崗位等處分；數(shù)額較大的由上報區(qū)教育局和紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)依法處理。第五章信息公開與檔案管理第三十一條信息公開是政府采購“陽光操作”的基本前提之一，凡需公開內(nèi)容，均應(yīng)在規(guī)定時間、規(guī)定渠道進(jìn)行信息發(fā)布或公示，確保采購活動在陽光下運作，接受群眾監(jiān)督、社會監(jiān)督和行政監(jiān)督多方審查。第三十二條學(xué)校政府采購信息公開主要包括以下內(nèi)容：年度政府采購預(yù)算與采購計劃（以匯總表或項目分類列表形式）；各項采購項目的公告內(nèi)容、中標(biāo)（成交）結(jié)果、中標(biāo)供應(yīng)商及成交價格情況；對擬采用單一來源方式采購的項目理由說明及專家論證意見；項目合同履行過程中的重大調(diào)整情況，如延期、換供應(yīng)商、變更條款等；年度政府采購總結(jié)報告和績效評價情況簡述。第三十三條公開渠道包括但不限于：市或區(qū)政府采購平臺系統(tǒng)（如xx政采云或xx省政府采購電子交易平臺）；學(xué)校官網(wǎng)、辦公信息欄、公告欄等校內(nèi)信息公開平臺；教育局政務(wù)網(wǎng)或區(qū)級教育資源服務(wù)平臺（如涉及市區(qū)級財政專項資金時）。第三十四條信息公開要做到及時、準(zhǔn)確、規(guī)范，有些項目必須在評審結(jié)果確認(rèn)后5個工作日內(nèi)完成公開，中標(biāo)公示不少于3天。延遲、遺漏、隨意更改公示內(nèi)容的，將追究相關(guān)責(zé)任人責(zé)任。第三十五條所有政府采購項目的完整材料必須建立“一項目一檔案”制度。采購辦為檔案形成及歸集責(zé)任單位，材料整理需做到內(nèi)容完整、分類明確、標(biāo)識清晰、存檔有序。第三十六條檔案保管應(yīng)包括以下資料（至少但不限于）：立項審批表、預(yù)算安排表、使用申請報告；采購公告、評標(biāo)現(xiàn)場記錄、中標(biāo)通知書、專家打分匯總表；合同原件、采購驗收報告、付款申請材料、發(fā)票影印件；合規(guī)論證材料，如單一來源專家意見、市場調(diào)查材料等；與項目相關(guān)的質(zhì)疑、投訴、處理結(jié)果及整改意見；項目電子登記信息截圖存檔（如政采平臺已錄入部分）。第三十七條檔案保存時間不少于10年，對于建設(shè)性項目、大型設(shè)備等長期使用資產(chǎn)類資料應(yīng)實行永久留檔管理。任何人不得擅自抽調(diào)、遺失或銷毀，確需調(diào)閱需辦理簽字手續(xù)并附借閱記錄。第三十八條采購辦有義務(wù)定期整理出檔案缺漏清單，對年終或?qū)ｍ棇徲嬛邪l(fā)現(xiàn)材料缺失、簽名不全、附件不合理等問題，應(yīng)限期一個月內(nèi)補(bǔ)齊，并報紀(jì)檢部門備案。第六章附則第三十九條本制度作為學(xué)校內(nèi)部政府采購管理工作的統(tǒng)一運行依據(jù)，自發(fā)布之日起執(zhí)行，原202x版《政府采購辦法（試行）》同時廢止。第四十條本制度在執(zhí)行過程中，如遇國家政策調(diào)整或上級部門出臺最新辦法，須據(jù)實進(jìn)行修訂補(bǔ)充，并視實際情況由采購領(lǐng)導(dǎo)小組討論研究提出調(diào)整意見，經(jīng)校長辦公會通過后方可執(zhí)行。第四十一條學(xué)校各單位、各崗位必須認(rèn)真學(xué)習(xí)制度條文內(nèi)容，在實際工作中嚴(yán)格按照流程執(zhí)行，不得憑經(jīng)驗操作或認(rèn)為“以前就這樣”，要提高風(fēng)險防范意識，加強(qiáng)制度剛性執(zhí)行。第四十二條本制度由采購辦公室牽頭起草，總務(wù)處、財務(wù)室、辦公室、紀(jì)檢監(jiān)督等共同會簽，報校長審定，解釋權(quán)歸學(xué)校采購領(lǐng)導(dǎo)小組所有。必要時可邀請區(qū)財政部門工作人員或采購服務(wù)中心專家參與評審或修改建議工作。附表1：《xx學(xué)校政府采購立項申請表》項目名稱項目申報單位項目負(fù)責(zé)人聯(lián)系電話項目用途簡要說明（含背景、必要性）項目預(yù)計總金額（元）擬采購方式□公開招標(biāo)?□競爭性磋商?□詢價?□單一來源?□其他（注明）_________項目是否屬政府集中采購目錄□是?□否???如“否”，請說明理由：項目前期調(diào)研情況或詢價簡述經(jīng)費來源□預(yù)算內(nèi)經(jīng)費?□財政專項?□學(xué)校自籌?□其他____________財務(wù)室意見財務(wù)人員簽名：___??意見：采購辦意見部門負(fù)責(zé)人簽名：___??辦理日期：主管校領(lǐng)導(dǎo)意見分管校長簽字：_______??時間：_____學(xué)校主要負(fù)責(zé)人審批意見校長簽名：__________??時間：_____附表2：《采購項目需求說明和參數(shù)確認(rèn)單》項目名稱使用部門申報人聯(lián)系方式擬采購物品/服務(wù)名稱數(shù)量/單位預(yù)計單價（估算）擬定技術(shù)參數(shù)及功能要求（可附頁）具體使用場景說明/服務(wù)用途說明市場調(diào)研方式與簡要結(jié)論（如供應(yīng)商數(shù)量、品牌選擇建議等）使用部門負(fù)責(zé)人簽名參與論證人簽名（不少于2人）總務(wù)處審核意見負(fù)責(zé)人簽名：___??日期：___注：若技術(shù)參數(shù)可能涉及唯一品牌或?qū)δ苡信潘砸螅毟皆敿?xì)說明及專業(yè)人員意見，并附照片或圖文證明材料。附表3：《政府采購評審會議簽到與打分表》項目名稱：__________???開評標(biāo)時間：____年__月__日??評審地點：____________序號姓名工作單位職務(wù)/職稱是否打分簽到打分意見備注□是□否2□是□否3□是□否4□是□否5□是□否打分表另附匯總頁，包括技術(shù)評分、報價評分、服務(wù)評分等維度，不同項目權(quán)重依據(jù)項目類型調(diào)整。紀(jì)檢監(jiān)督人員須在簽到頁單獨簽名標(biāo)注：“監(jiān)督到場”。附表4：《采購項目驗收記錄》項目名稱